国际跟单信用证业务角色体验和结算流程

国际跟单信用证业务角色体验和结算流程

跟单信用证基础知识 1、定义开证银行根据申请人的要求和指示，向受益人开立的，有一定金额的，在一定期限内凭规定的单据，在指定的地点支付(即付款、承兑或议付汇票)的书面保证。 2、特点（1）信用证是一种银行信用，开证行承担第一性付款责任。（2）信用证是一种自足文件，它不依附于贸易合同而存在。（3）信用证业务是一种纯粹的单据业务，它处理的对象是单据。

3、当事人 （1）开证申请人(APPLICANT)：向银行申请开立信用证的当事人，通常是进口商。开证申请人的责任： • 合理指示开证（证、同一致）； • 提供开证担保； • 支付开证与修改的有关费用； • 及时赎单付款。

（2）开证行(ISSUING BANK )：根据申请人的要求开立信用证的银行，通常为进口商所在地的银行。开证行的责任和权利： • 根据申请书的内容，按照《UCP600》的要求开立和修改信用证； • 合理、小心地审核单据； • 承担第一性、独立的付款责任； • 有权向申请人收取开证费用和保证金等。

（3）受益人(BENEFICIARY)：一般是出口商或中间商，是接受信用证并享受其利益的一方。（3）受益人(BENEFICIARY)：一般是出口商或中间商，是接受信用证并享受其利益的一方。受益人的责任和权利： • 审核信用证条款； • 及时提交正确、完整的单据； • 要求开证行付款、承兑或议付。

（4）通知行(ADVISING BANK)：信用证及其任何修改可以经由通知行通知受益人。通知行的责任和权利： • 将来证和事后的修改通知信用证受益人，且证明其真实性并及时澄清疑点； • 通知信用证及修改时不承担承付或议付的责任（保兑行除外）； • 有权收取通知信用证或修改的手续费。

（5）议付行（negotiation bank）:据受益人的要求和提供的单据，在核实单证相符后向受益人垫款，并向付款行或偿付行索回垫款的银行。议付行的权利： • 议付行有权不议付； • 议付行有权收取手续费和其他相关费用； • 议付行可以要求受益人将货权作抵押； • 议付行有权要求开证行、保兑行或付款行、偿付行偿付已向受益人垫付的款项；

4、种类： （1）即期付款信用证（Sight Payment Credit）指开证行或指定的付款行收到与信用证条款相符合的单据即予以付款的信用证。（2）延期付款信用证（Deferred Payment Credit）远期付款又不需要汇票的信用证。这种信用证一般不要求受益人开立汇票，而仅仅规定受益人交单后若干天付款，或货物装船后若干天付款（通常以提单签发日期作为装船日期），或在某一固定的将来日期付款。

（3）承兑信用证（Acceptance Credit） 远期付款并需要开立汇票的信用证。这种信用证要求受益人开立以指定银行为付款人的远期汇票，连同规定单据向指定银行作承兑交单，该行确认汇票、单据表面合格后，即收下单据并将已承兑的汇票交还给受益人（或受益人的委托银行），负责到期付款。（4）议付信用证（negotiation credit）按议付方式付款的信用证。指开证行在信用证中邀请其他银行买入汇票和单据，即允许受益人向某一指定银行或任何银行以交单议付的信用证。

5、结算流程

6. SWIFT 系统（Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication），环球同业银行金融电讯协会，是目前国际金融通讯和国际结算的主体网络。

跟单信用证实训操作 • 实训一：出口来证（我行为通知行） • 实训二：出口押汇（我行为押汇银行） • 实训三：进口信用证（我行为开证行）

实训一：出口来证 目的要求 • 了解出口来证的背景 • 明确出口地银行在出口来证中的作用 • 掌握出口来证的操作流程 • 知道银行在出口来证业务中收取的费用

操作流程（一） 一般情况下： • 第一步：来证登录 • 第二步：来证领取

操作流程（二） 特殊情况下： • 第一步：来证登录 • 第二步：来证修改 • 第三步：来证领取 • 第四步：来证查询 • 第五步：来证撤消

应注意的问题 • 什么情况下会修改信用证 • 什么情况下会查询信用证 • 信用证撤消两种情况：到期撤消、国外通知撤消（具体操作时视日期而定）。

实训二：出口押汇 目的要求 • 清楚出口押汇的背景 • 明确出口地银行在出口押汇业务中的作用 • 掌握出口押汇的操作流程 • 知道银行在出口押汇业务中收取的费用

操作流程（一） 一般情况下： • 第一步：押汇建挡 • 第二步：押汇 • 第三步：缮制表盖 • 第四步：境外付款

国际跟单信用证业务角色体验 和结算流程