Развитие нормативных требований банковского регулирования и надзора

1. Развитие нормативных требований банковского регулирования и надзора Проекты нормативных документов Банка России. Обзор существенных изменений ______________________________________________

2. Расчет капитала (проект рассмотрен в первом чтении) • Текущая редакция проекта Банка России определяет существенность/несущественность вложений в финансовые компании по каждому элементу капитала (базовый, добавочный, дополнительный) исходя из доли вложений инвестора в соответствующий элемент капитала (например: доля в обыкновенных акциях, доля в привилегированных акциях, доля в субординированных кредитах и т.д.) Предложение ЮКБ:Привести понятие существенных/несущественных вложений кредитных организаций в финансовые компании в соответствие с Базельскими требованиями. Существенность/несущественность должна определяется исключительно из доли кредитной организации в обыкновенных акциях (долях) финансовых компаний и градуированно применяться к соответствующим элементам капитала, вложения по которым есть в наличии у кредитной организации. 2. Критерии существенности вложений в доли нефинансовых организаций определяются как 20% от величины уставного капитала эмитента. При этом взвешиванию на 1000% подлежит совокупная величина вложений по балансу Банка. Предложение ЮКБ:Использовать критерий Базельских требований: вложения считаются существенными, если они индивидуально превышают 15% от капитала банка, а также в совокупности превышают 60% от капитала банка. При этом вычету (или взвешиванию, соответствующему 100% покрытию капиталом - по Базель III) подлежит часть, превышающая уровень существенности.

3. Расчет обязательных нормативов (проект) (1/2) • Реализована возможность, по решению кредитной организации, как альтернатива действующему простому подходу (financial collateral simplemethod), использовать всеобъемлющий подход (financial collateral сomprehensivemethod) к учету обеспечения в целях снижения кредитного риска, предусмотренного документом Базель II в части сделок РЕПО, договоров ПФИ, предусматривающих возможность неттинга (см. раздаточный материал). Предложение ЮКБ: отсрочить внедрение соответствующих изменений в 110-И до начала полноформатной работы центрального контрагента и репозитария. 2. По необеспеченным потребительским кредитам с высокой полной стоимостью кредита (ПСК), предоставленным после 1 марта 2013 года, в целях пресечения накопления в банковской системе чрезмерных рисков потребительского кредитования, предусмотрены требования о повышенных коэффициентах риска в отношении таких ссуд, в зависимости от величины ПСК. В отношении ссуд, предоставленных в российских рублях, предусмотрены следующие коэффициенты: • 25% <ПСК < 30% - 1,1; • 30% < ПСК < 35% - 1,3; • 35% < ПСК < 40% - 1,5; • 40% < ПСК < 50% - 1,7; • 50% <ПСК < 60% - 2,0; • 60% < ПСК - 2,5. • В отношении ссуд, предоставленных в иностранной валюте, соответственно, • 20% < ПСК < 25% - 1,7; • 25% <ПСК < 30% - 2,0; • 30% <ПСК - 2,5. Предложение ЮКБ: применять разные критерии для стандартных ссуд и болеее рискованных ссуд, решение по которым принимаются по упрощенной кредитной процедуре (POS кредитование) Credit Risk mitigation (п. 2.6 проекта) Treatment of CCR of derivatives (Приложение 3 проекта)

4. Расчет обязательных нормативов (проект)(2/2) 3. По ипотечным ссудам, по которым существует утвержденный график их выкупа специально созданными для этой цели организациями - операторами вторичного рынка ипотечных кредитов (агентствами по ипотечному жилищному кредитованию) уточнен порядок расчета нормативов ликвидности (Н3 и Н4), а именно исключены требования по таким ссудам из расчета норматива долгосрочной ликвидности (Н4) и включены требования по таким ссудам в расчет норматива Н3 за 30 дней до их выкупа Агентствами в соответствии с заключенным договором. Предложение ЮКБ: Распространить аналогичный подход на активы, удовлетворяющие требованиям 312-П. Исключить из расчета норматива долгосрочной ликвидности Н4 активы, которые по результатам оценки, удовлетворяют требованиям Положения 312-П. Помимо этого при расчете норматива ликвидности Н3, стоит учесть стоимость активов с учетом поправочных коэффициентов Банка России, которые по результатам оценки, удовлетворяют требованиям положения 312-П. 4. В случае если заемщик головной кредитной организации банковской (консолидированной) группы является кредитной организацией и признается неконсолидируемым участником банковской (консолидированной) группы, но его отчетность не включается в состав консолидированной отчетности группы, требования к такой кредитной организации включаются в расчет консолидированного норматива Н6. 5. По методу полной консолидации в состав консолидированной отчетности включаются отчетные данные дочерних организаций и структурированных предприятий. Понятие «структурированные предприятия» используется в значении, определенном Международными стандартами финансовой отчетности. Предложение ЮКБ: Принять к сведению .

5. Резервы на возможные потери по необеспеченным ссудам физическим лицам (проект 254-П) * - предлагаемые проектом более жесткие значения минимальных резервных требований.

6. Резервы на возможные потери по необеспеченным ссудам физическим лицам (проект 254-П) Предложение ЮКБ: Применять 100% ставку резервирования по обеспеченным кредитам только после наступления 1080 дня просрочки. Диверсифицировать подход к резервированию необеспеченных кредитов: выделив клиентов с полным циклом кредитования и экспресс кредиты с упрощенным процессом оценки