แผนงานและงบประมาณเบื้องต้น

1. แผนงานและงบประมาณเบื้องต้นแผนงานและงบประมาณเบื้องต้น โดย นายทวีศักดิ์ ธนเดโชพล ผู้อำนวยการโครงการชลประทานชุมพร สำนักชลประทานที่ 14

2. ด้านคุณวุฒิ : • ประกาศนียบัตรการชลประทาน โรงเรียนการชลประทาน • วิศวกรรมศาสตรบัณฑิต สถาบันเทคโนโลยีราชมงคล • วิศวกรรมศาสตรมหาบัณฑิต มหาวิทยาลัยเกษตรศาสตร์ • รัฐประศาสนศาสตรมหาบัณฑิต สถาบันบัณฑิตพัฒนบริหาร ศาสตร์ (NIDA)

3. ด้านการทำงาน: ปี พ.ศ.2530-2534 ฝ่ายพัฒนาการใช้น้ำในแปลงนา กองจัดสรรน้ำฯ ปี พ.ศ.2535-2543 นายช่างควบคุมงานก่อสร้างคันคูน้ำ หัวหน้างานวิศวกรรมบริหาร โครงการปฏิบัติการคันคูน้ำที่ 4 จ.ขอนแก่น ปี พ.ศ.2544-2547 หัวหน้าโครงการปฏิบัติการคันคูน้ำที่ 15 จ.สุราษฎร์ธานี สำนักชลประทานที่ 15 ปี พ.ศ.2548-2550 หัวหน้ากลุ่มงานวิเคราะห์งบประมาณ กองแผนงาน ปี พ.ศ.2550 ผู้อำนวยการโครงการส่งน้ำฯ สามชุก สชป.12 ปัจจุบัน ผู้อำนวยการโครงการชลประทานชุมพร สชป.14

4. วัตถุประสงค์ :เสริมสร้างความรู้และความเข้าใจ 1.ความหมายของแผนงานและงบประมาณ 2.ประเภทของแผนงบประมาณ 3.ขั้นตอนการจัดทำแผนงบประมาณรายจ่ายประจำปี 4.การบริหารงบประมาณรายจ่ายประจำปี 5.การจัดทำแผนงบประมาณและบริหารงบประมาณ ระบบ Electronic

5. จบการบรรยาย

6. ความหมายของแผนงาน ศัพท์บัญญัติราชบัณฑิตยสถาน: สาขารัฐศาสตร์/ประชากรศาสตร์ ใช้ Programme สาขานิติศาสตร์ ใช้ Plan ความหมาย : แผนที่วางไว้เป็นแนวในการดำเนินการ

7. ความหมายของแผนงาน เชิงศาสตร์การบริหาร • งาน/กิจกรรม • ที่คิดเรื่องอนาคต • สามารถควบคุมได้ • ตัดสินใจในเชิงบูรณาการได้ BACK

8. ความหมายของงบประมาณ ศัพท์บัญญัติราชบัณฑิตยสถาน: สาขารัฐศาสตร์ใช้ Budget ความหมาย : ประมาณการรายรับและรายจ่าย

9. สรุป: ความหมาย: แผนงบประมาณ (Program Budgeting) ประมาณการรายรับและรายจ่ายของ แผนงานที่วางไว้เป็นแนวทางในการ ดำเนินการ

10. ที่มาของแผนงบประมาณ งบประมาณ การพิจารณาความเหมาะสม /วางโครงการ สำรวจ ออกแบบ ก่อสร้าง ส่งน้ำและบำรุงรักษา BACK

11. ประเภทของแผนงบประมาณ โดยใช้กรอบเวลาในการดำเนินงาน สามารถจำแนกเป็น 1.ระยะสั้น (แผนปฏิบัติราชการประจำปี) มีระยะเวลา 1 ปี 2.ระยะปานกลาง มีระยะเวลา 2-3 ปี 3.ระยะยาว(แผนการบริหารราชการแผ่นดินของรัฐบาล) มีระยะเวลา 4 ปี BACK

12. การจัดทำคำของบประมาณรายจ่ายประจำปีการจัดทำคำของบประมาณรายจ่ายประจำปี

13. การจัดทำคำของบประมาณรายจ่ายประจำปี (ต่อ)

20. รายจ่าย > รายรับ งบประมาณแบบขาดดุล ความแตกต่างระหว่างรายจ่ายประจำและรายจ่ายลงทุน

23. 1 3 2

24. สรุปงบประมาณรายจ่ายกรมชลประทานปี 2552

25. สรุปงบประมาณรายจ่าย พ.ศ.2552 ของกรมชลประทาน วงเงินงบประมาณรวม 34,677 ล้านบาท

27. BACK

28. การบริหารงบประมาณรายจ่ายประจำปีการบริหารงบประมาณรายจ่ายประจำปี

29. เครื่องมือในการบริหารงบประมาณเครื่องมือในการบริหารงบประมาณ • กฎหมาย ระเบียบ ข้อบังคับ และมติคณะรัฐมนตรีที่เกี่ยวข้อง • แผนการปฏิบัติงานและแผนการใช้จ่ายงบประมาณ • ระบบอิเล็กทรอนิกส์ภาครัฐ

31. ส่วนราชการ  กรม 3 สำนักงบประมาณ พิจารณาอนุมัติจัดสรรเงินงวด ให้ส่วนราชการ 2 4 กรม จัดทำแผนความต้องการและแผนการใช้จ่าย งบประมาณรายเดือนตามงาน/โครงการ กรม เรียกดูรายงานที่ได้รับการจัดสรร จากสำนักงบประมาณ 5 1 กรม จัดสรรงบประมาณที่ได้รับให้ส่วนราชการ ในระดับภูมิภาค/จังหวัด งบประมาณตามการอนุมัติ จาก พรบ.งบประมาณ ฯ การจัดสรรงบประมาณรายจ่าย ที่มา : เอกสารระบบงบประมาณของโครงการ GFMIS

32. จัดสรร งบประมาณ เผยแพร่ข้อมูลในเว็บเพจ“ระบบบริหารงบประมาณ” http://kromchol.rid.go.th/budgets/BIS.html การจัดสรรงบประมาณรายจ่าย (ต่อ) กรมชลประทานกองแผนงานกลุ่มงานวิเคราะห์งบประมาณ สำนักงบประมาณ โอนเปลี่ยนแปลงการจัดสรรงบประมาณรายจ่ายในระบบ GFMIS จัดทำรายงานการโอนเปลี่ยนแปลงการจัดสรรงบประมาณรายจ่าย (แบบ ง.241) แจ้งการโอนเปลี่ยนแปลงการจัดสรรงบประมาณรายจ่าย

33. เผยแพร่ข้อมูลในเว็บเพจ“ระบบบริหารงบประมาณ”เผยแพร่ข้อมูลในเว็บเพจ“ระบบบริหารงบประมาณ” http://kromchol.rid.go.th/budgets/BIS.html การจัดสรรงบประมาณรายจ่าย (ต่อ)

34. การจัดสรรงบประมาณรายจ่าย (ต่อ) • การโอนเปลี่ยนแปลงการจัดสรรงบประมาณ (แบบ ง.241) • การแก้ไขรายละเอียดรายการงบประมาณ • การเปลี่ยนแปลงรายละเอียดรายการงบประมาณ

35. การจัดสรรงบประมาณรายจ่าย (ต่อ) • การโอนเปลี่ยนแปลงการจัดสรรงบประมาณ (แบบ ง.241)

36. การจัดสรรงบประมาณรายจ่าย (ต่อ) • การแก้ไขรายละเอียดรายการงบประมาณ

37. การจัดสรรงบประมาณรายจ่าย (ต่อ) • การเปลี่ยนแปลงรายละเอียดรายการงบประมาณ กองแผนงาน กรมชลประทาน

38. การโอนเปลี่ยนแปลงงบประมาณรายจ่ายการโอนเปลี่ยนแปลงงบประมาณรายจ่าย • กรณีที่ไม่ต้องทำความตกลงกับสำนักงบประมาณ • กรณีที่ต้องทำความตกลงกับสำนักงบประมาณ

39. การโอนเปลี่ยนแปลงงบประมาณรายจ่ายกรณีที่ไม่ต้องทำความตกลงกับสำนักงบประมาณการโอนเปลี่ยนแปลงงบประมาณรายจ่ายกรณีที่ไม่ต้องทำความตกลงกับสำนักงบประมาณ • การโอน/เปลี่ยนแปลงรายการงบประมาณรายจ่ายตามอำนาจกรม • ข้อ 24 การโอนและหรือเปลี่ยนแปลงรายการงบประมาณรายจ่ายที่ได้รับ การจัดสรรในงบรายจ่ายใด ๆ ภายใต้แผนงบประมาณเดียวกัน • การโอนงบประมาณรายจ่ายของผลผลิต/โครงการใดไปยังผลผลิต/โครงการ อื่นภายในงบรายจ่ายเดียวกันภายใต้แผนงบประมาณเดียวกัน • การโอนงบประมาณรายจ่ายต่างงบรายจ่ายในผลผลิต/โครงการ เดียวกันภายใต้แผนงบประมาณเดียวกัน • การเปลี่ยนแปลงรายการและหรือจำนวนเงินของรายการ ที่กำหนดไว้ภายใต้งบรายจ่ายของผลผลิต/โครงการ Go

40. ข้อ 24การโอนและหรือเปลี่ยนแปลงรายการงบประมาณรายจ่ายที่ได้รับการจัดสรรในงบรายจ่ายใด ๆ ภายใต้แผนงบประมาณเดียวกัน • การโอนงบประมาณรายจ่ายของผลผลิต/โครงการใดไปยังผลผลิต/โครงการอื่น ภายในงบรายจ่ายเดียวกันภายใต้แผนงบประมาณเดียวกัน งบรายจ่าย แผนงบประมาณ

41. ข้อ 24การโอนและหรือเปลี่ยนแปลงรายการงบประมาณรายจ่ายที่ได้รับการจัดสรรในงบรายจ่ายใด ๆ ภายใต้แผนงบประมาณเดียวกัน (ต่อ) • การโอนงบประมาณรายจ่ายต่างงบรายจ่ายในผลผลิต/โครงการ เดียวกันภายใต้แผนงบประมาณเดียวกัน งบรายจ่าย แผนงบประมาณ

42. ข้อ 24การโอนและหรือเปลี่ยนแปลงรายการงบประมาณรายจ่ายที่ได้รับการจัดสรรในงบรายจ่ายใด ๆ ภายใต้แผนงบประมาณเดียวกัน (ต่อ) • การเปลี่ยนแปลงรายการและหรือจำนวนเงินของรายการ ที่กำหนดไว้ภายใต้งบรายจ่ายของผลผลิต/โครงการ

43. การโอนเปลี่ยนแปลงงบประมาณรายจ่ายกรณีที่ไม่ต้องทำความตกลงกับสำนักงบประมาณ (ต่อ) • การโอน/เปลี่ยนแปลงรายการงบประมาณรายจ่ายตามอำนาจกรม (ต่อ) • ข้อ 24 การโอนและหรือเปลี่ยนแปลงรายการงบประมาณรายจ่ายที่ได้รับ การจัดสรรในงบรายจ่ายใด ๆ ภายใต้แผนงบประมาณเดียวกัน รายการก่อหนี้ผูกพันข้ามปีงบประมาณ ข้อยกเว้น การกำหนดอัตราบุคลากรตั้งใหม่ รายการค่าที่ดิน ค่าใช้จ่ายในการเดินทางไปราชการต่างประเทศ ที่ไม่ได้กำหนดไว้ในแผนฯ ครุภัณฑ์ ราคาต่อหน่วยตั้งแต่ 1 ล้านบาทขึ้นไป สิ่งก่อสร้าง ราคาต่อหน่วยตั้งแต่ 10 ล้านบาทขึ้นไป

44. การโอนเปลี่ยนแปลงงบประมาณรายจ่ายกรณีที่ไม่ต้องทำความตกลงกับสำนักงบประมาณ (ต่อ) • การโอน/เปลี่ยนแปลงรายการงบประมาณรายจ่ายตามอำนาจกรม (ต่อ) • ข้อ 25 การโอนและหรือเปลี่ยนแปลงรายการงบประมาณรายจ่าย ที่เหลือจ่ายในแผนงบประมาณเดียวกัน ไปใช้จ่ายเป็นรายจ่ายใด คำสั่งกรมชลประทานที่ ข 577/2549เรื่องมอบอำนาจการบริหารงบประมาณให้แก่ผู้ว่าราชการจังหวัดลงวันที่ 12 กรกฎาคม 2549 งบประมาณรายจ่ายเหลือจ่าย • ดำเนินการบรรลุวัตถุประสงค์และเป้าหมายแล้ว • ดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างแล้ว กรมสามารถนำไปใช้จ่ายเป็นรายการใด ๆ ก็ได้ กองแผนงาน กรมชลประทาน

45. การโอนเปลี่ยนแปลงงบประมาณรายจ่ายกรณีที่ไม่ต้องทำความตกลงกับสำนักงบประมาณ (ต่อ) • การโอน/เปลี่ยนแปลงรายการงบประมาณรายจ่ายตามอำนาจกรม (ต่อ) • ข้อ 25 การโอนและหรือเปลี่ยนแปลงรายการงบประมาณรายจ่าย ที่เหลือจ่ายในแผนงบประมาณเดียวกัน ไปใช้จ่ายเป็นรายจ่ายใด เหมือนข้อ 24 ข้อยกเว้น ต้องไม่มีหนี้ค่าสาธารณูปโภคค้างชำระ ทั้งนี้ ต้องไม่มีค่าใช้จ่ายที่จำเป็นต้องจ่าย ตามข้อผูกพันสัญญา เช่น ค่า K ค้างชำระ

46. การโอนเปลี่ยนแปลงงบประมาณรายจ่ายกรณีที่ไม่ต้องทำความตกลงกับสำนักงบประมาณ (ต่อ) • การโอน/เปลี่ยนแปลงรายการงบประมาณรายจ่ายตามอำนาจกรม (ต่อ) • ข้อ 26 การโอนเปลี่ยนแปลงเพิ่มวงเงินค่าครุภัณฑ์หรือสิ่งก่อสร้าง ที่ไม่สามารถจัดหาได้ภายใต้แผนงบประมาณเดียวกัน ครุภัณฑ์ ได้รับการจัดสรรงบประมาณแล้วแต่ไม่สามารถจัดหาได้ด้วยสาเหตุใด ๆก็ตาม สิ่งก่อสร้าง ( ยกเว้น รายการก่อหนี้ผูกพันข้ามปีงบประมาณ )

47. การโอนเปลี่ยนแปลงงบประมาณรายจ่ายกรณีที่ไม่ต้องทำความตกลงกับสำนักงบประมาณ (ต่อ) • การโอน/เปลี่ยนแปลงรายการงบประมาณรายจ่ายตามอำนาจกรม (ต่อ) • ข้อ 26 การโอนเปลี่ยนแปลงเพิ่มวงเงินค่าครุภัณฑ์หรือสิ่งก่อสร้าง ที่ไม่สามารถจัดหาได้ภายใต้แผนงบประมาณเดียวกัน กรมดำเนินการได้ ดังนี้ 1. โอน/เปลี่ยนแปลงรายการงบประมาณ ในงบรายจ่ายต่าง ๆ ภายใต้แผนงบประมาณเดียวกัน ไปเพิ่มวงเงินรายการดังกล่าวได้ไม่เกินร้อยละ 10ของวงเงินที่ได้รับงบประมาณ 2. นำเงินนอกงบประมาณ

48. การโอนเปลี่ยนแปลงงบประมาณรายจ่ายกรณีที่ไม่ต้องทำความตกลงกับสำนักงบประมาณ (ต่อ) • การโอน/เปลี่ยนแปลงรายการงบประมาณรายจ่ายตามอำนาจกรม (ต่อ) • ข้อ 26 การโอนเปลี่ยนแปลงเพิ่มวงเงินค่าครุภัณฑ์หรือสิ่งก่อสร้าง ที่ไม่สามารถจัดหาได้ภายใต้แผนงบประมาณเดียวกัน กรณี เป็นรายการที่ได้รับการจัดสรรงบประมาณโดยมีเงินนอกงบประมาณสมทบ 1. นำเงินนอกงบประมาณไปเพิ่มได้ ไม่เกินร้อยละ 10ของวงเงินรายการนั้น 2. หากเงินนอกงบประมาณไม่เพียงพอ จะใช้เงินงบประมาณรายจ่าย ไปเพิ่มได้ ไม่เกินร้อยละ 10ของวงเงินในส่วนที่เป็นงบประมาณรายจ่ายรายการนั้น

49. การโอนเปลี่ยนแปลงงบประมาณรายจ่ายกรณีที่ต้องทำความตกลงกับสำนักงบประมาณการโอนเปลี่ยนแปลงงบประมาณรายจ่ายกรณีที่ต้องทำความตกลงกับสำนักงบประมาณ  รายการก่อหนี้ผูกพันงบประมาณ  โอน/เปลี่ยนแปลงข้ามแผนงบประมาณ ผัง ม.23

50. ระเบียบการก่อหนี้ผูกพันข้ามปีงบประมาณ (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2549 ความหมาย รายการก่อหนี้ผูกพันข้ามปีงบประมาณ หมายความถึง รายการงบประมาณรายจ่ายที่กำหนดให้ต้องจ่ายเงินงบประมาณรายจ่ายเกินหนึ่งปีงบประมาณขึ้นไปในขณะที่ก่อหนี้ผูกพัน  การพิจารณาความเหมาะสมของราคารายการก่อหนี้ ผูกพันข้ามปีงบประมาณ  การเปลี่ยนแปลงรายการก่อหนี้ผูกพันข้ามปีงบประมาณ ที่ได้รับอนุมัติจาก ครม. แล้ว