slide1 n.
Download
Skip this Video
Loading SlideShow in 5 Seconds..
โดย นายสมชาย ไตรรัตนภิรมย์ รองกรรมการผู้จั PowerPoint Presentation
Download Presentation
โดย นายสมชาย ไตรรัตนภิรมย์ รองกรรมการผู้จั

Loading in 2 Seconds...

play fullscreen
1 / 81

โดย นายสมชาย ไตรรัตนภิรมย์ รองกรรมการผู้จั - PowerPoint PPT Presentation


  • 75 Views
  • Uploaded on

การดำเนินการบริหารจัดการความเสี่ยงตามเกณฑ์คุณภาพ การบริหารจัดการภาครัฐระดับพื้นฐาน ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2553. โดย นายสมชาย ไตรรัตนภิรมย์ รองกรรมการผู้จัดการ บริษัท ทริส คอร์ปอเรชั่น จำกัด. SP 7.

loader
I am the owner, or an agent authorized to act on behalf of the owner, of the copyrighted work described.
capcha
Download Presentation

PowerPoint Slideshow about 'โดย นายสมชาย ไตรรัตนภิรมย์ รองกรรมการผู้จั' - loki


An Image/Link below is provided (as is) to download presentation

Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author.While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server.


- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - E N D - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Presentation Transcript
slide1

การดำเนินการบริหารจัดการความเสี่ยงตามเกณฑ์คุณภาพการบริหารจัดการภาครัฐระดับพื้นฐานในปีงบประมาณ พ.ศ. 2553

โดย

นายสมชาย ไตรรัตนภิรมย์

รองกรรมการผู้จัดการ

บริษัท ทริส คอร์ปอเรชั่น จำกัด

slide2

SP 7

การดำเนินการบริหารจัดการความเสี่ยงตามเกณฑ์คุณภาพการบริหารจัดการภาครัฐระดับพื้นฐานในปีงบประมาณ พ.ศ. 2553

SP 7

ส่วนราชการต้องมีการวิเคราะห์และจัดทำแผนบริหารความเสี่ยงตามมาตรฐาน COSO เพื่อเตรียมการรองรับการเปลี่ยนแปลงที่อาจจะเกิดขึ้นจากการดำเนินแผนงาน/โครงการที่สำคัญซึ่งต้องครอบคลุมความเสี่ยงด้านธรรมาภิบาล

หมวด 2

การวางแผน

เชิงยุทธศาสตร์

(SP)

slide3

SP 7

  • การบริหารความเสี่ยง คือ กระบวนการที่เป็นระบบในการบริหารปัจจัยและควบคุมกิจกรรมรวมทั้งกระบวนการการดำเนินการต่างๆ เพื่อลดมูลเหตุของโอกาสที่จะทำให้เกิดความเสียหายจากการดำเนินการที่ไม่เป็นไปตามแผน เพื่อให้ระดับของความเสี่ยงและผลกระทบที่จะเกิดขึ้นในอนาคตอยู่ในระดับที่สามารถยอมรับได้ ควบคุมได้ และตรวจสอบได้อย่างเป็นระบบ โดยในการดำเนินการบริหารความเสี่ยงตาม SP 7 นั้น มุ่งเน้นแผนงาน/โครงการที่สำคัญซึ่งผลสำเร็จของแผนงาน/โครงการมีผลกระทบสูงต่อการบรรลุความสำเร็จตามประเด็นยุทธศาสตร์
slide4

SP 7

  • จังหวัดต้องมีการวิเคราะห์ และบริหารจัดการความเสี่ยงตามประเด็นยุทธศาสตร์ให้ครบถ้วน ทุกประเด็นยุทธศาสตร์
  • คัดเลือกแผนงาน/โครงการที่สำคัญและมีผลกระทบสูงต่อการบรรลุความสำเร็จตามประเด็นยุทธศาสตร์ และเป็นโครงการที่ได้รับการจัดสรรงบประมาณ
  • ประเด็นยุทธศาสตร์ละอย่างน้อย 1 แผนงาน/โครงการ
  • เพื่อจัดการกับการเปลี่ยนแปลงที่อาจส่งผลกระทบต่อความสำเร็จหรือการบรรลุเป้าหมายของแผนงาน/โครงการ
slide5

จังหวัดต้องมีขั้นตอนการดำเนินการ หลักเกณฑ์ในการวิเคราะห์ ประเมิน และจัดการความเสี่ยงอย่างเหมาะสม ตามกระบวนการบริหารความเสี่ยงตามมาตรฐาน COSO (Committee of Sponsoring Organization of the Tread way Commission) คือ...

  • การกำหนดเป้าหมายการบริหารความเสี่ยง (Objective Setting)
  • การระบุความเสี่ยงต่างๆ (Event Identification)
  • การประเมินความเสี่ยง (Risk Assessment)
  • กลยุทธ์ที่ใช้ในการจัดการกับแต่ละความเสี่ยง (Risk Response)
  • กิจกรรมการบริหารความเสี่ยง (Control Activities)
  • ข้อมูลและการสื่อสารด้านบริหารความเสี่ยง (Information and Communication)
  • การติดตามผลและเฝ้าระวังความเสี่ยงต่างๆ (Monitoring)
slide6
ประสิทธิผล (Effectiveness)
  • ประสิทธิภาพ (Efficiency)
  • การมีส่วนร่วม (Participation)
  • ความโปร่งใส (Transparency)
  • การตอบสนอง (Responsiveness)
  • ภาระรับผิดชอบ (Accountability)
  • นิติธรรม (Rule of Law)
  • การกระจายอำนาจ (Decentralization)
  • ความเสมอภาค (Equity)

จังหวัดต้องนำแนวคิดเรื่องธรรมาภิบาล ที่เกี่ยวข้องมาเป็นปัจจัยในการวิเคราะห์ ความเสี่ยงด้วย

ความเสี่ยงเรื่องธรรมาภิบาลที่อาจเกิดขึ้นจากการดำเนินแผนงาน/โครงการเพื่อให้เป็นไปตามหลักธรรมาภิบาล (Good Governance) ได้แก่

slide7

A

D

L

ประเด็นการพิจารณาการดำเนินการที่ครบถ้วนจะพิจารณา จาก...

  • คัดเลือกแผนงาน/โครงการ ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2553 อย่างน้อยประเด็นยุทธศาสตร์ละ 1 แผนงาน/โครงการโดยเป็นแผนงาน/โครงการที่ได้รับงบประมาณและมีผลกระทบสูงต่อการบรรลุความสำเร็จตามประเด็นยุทธศาสตร์นั้นๆ
  • วิเคราะห์ความเสี่ยงของแผนงาน/โครงการ ตามมาตรฐาน COSO ซึ่งต้องนำความเสี่ยงเรื่องธรรมาภิบาลที่เกี่ยวข้องมาเป็นปัจจัยในการวิเคราะห์ด้วย
  • มีแผนบริหารความเสี่ยงที่สอดคล้องกับผลการผลการวิเคราะห์
  • ดำเนินการตามแผนบริหารความเสี่ยงที่กำหนดไว้
  • แสดงให้เห็นถึงวิธีการหรือช่องทางที่ใช้ในการสื่อสารทำความเข้าใจ เพื่อให้ผู้ที่เกี่ยวข้องสามารถนำแผนบริหารความเสี่ยงไปปฏิบัติได้
  • มีการรายงานความก้าวหน้าในการดำเนินการตามแผนบริหารความเสี่ยงต่อผู้บริหารอย่างน้อย 2 ไตรมาส โดยสรุปผลการดำเนินงาน ปัญหา อุปสรรคที่พบ พร้อมให้ข้อเสนอแนะในการแก้ไข
  • จัดทำรายงานสรุปผลการดำเนินงานตามแผนบริหารความเสี่ยง พร้อมทั้งแสดงผลสำเร็จเปรียบเทียบก่อนและหลังดำเนินการตามแผนฯ เมื่อสิ้นปีงบประมาณ
  • หมายเหตุ กรณีเป็นแผนงาน/
  • โครงการที่ดำเนินการต่อเนื่อง
  • ในปีงบประมาณต่อไป
  • จะต้องมีการสรุปวิเคราะห์
  • ความเสี่ยงที่เหลืออยู่ด้วย
slide14

ศึกษา ทำความเข้าใจได้จาก Self-LearningToolkits และเว็บไซต์ของสำนักงาน ก.พ.ร.www.opdc.go.th

slide15
ความหมายของความเสี่ยงความหมายของความเสี่ยง

ความไม่แน่นอน

การไม่สามารถคาดการณ์ล่วงหน้าได้อย่างแม่นยำถึงโอกาสเกิดของเหตุการณ์ในอนาคตและผลกระทบที่อาจเกิดขึ้น

โอกาส

เหตุการณ์ที่อาจมีผลในเชิงบวก ซึ่ง

ผู้บริหารควรได้นำไปพิจารณาในการ

กำหนดกลยุทธ์เพื่อนำไปสู่การปฏิบัติ

ความเสี่ยง

เหตุการณ์ในเชิงลบ หากเกิดขึ้น

แล้วอาจสร้างความเสียหาย

ความเสี่ยง หมายถึง เหตุการณ์ที่มีความไม่แน่นอน ซึ่งหากเกิดขึ้นจะมีผลกระทบในเชิงลบต่อวัตถุประสงค์หรือเป้าหมายขององค์กร

โอกาส หมายถึง เหตุการณ์ที่มีความไม่แน่นอน ซึ่งหากเกิดขึ้นจะมีผลกระทบในเชิงบวกต่อวัตถุประสงค์หรือเป้าหมายขององค์กร

slide16

สนับสนุนการทำงานตามแผนสนับสนุนการทำงานตามแผน

ช่วยสื่อสาร

พบโอกาสใหม่ๆ

ใช้ทรัพยากรอย่างคุ้มค่า

ปรับปรุงอย่างต่อเนื่อง

สร้างความมั่นใจให้ผู้มีส่วนได้เสียต่างๆ

ลดผลกระทบ ความตื่นตระหนก

เพิ่มประสิทธิภาพการตรวจสอบภายใน

slide17
วัตถุประสงค์ในการบริหารความเสี่ยงวัตถุประสงค์ในการบริหารความเสี่ยง
  • เพื่อให้ผลการดำเนินงานขององค์กรเป็นไปตามวัตถุประสงค์และเป้าหมายที่วางไว้
  • เพื่อให้เกิดการรับรู้ ตระหนัก และเข้าใจถึงความเสี่ยงด้านต่างๆที่เกิดขึ้นกับองค์กร และหาวิธีจัดการที่เหมาะสมในการลดความเสี่ยงให้อยู่ในระดับที่องค์กรยอมรับได้
  • สร้างกรอบและแนวทางในการดำเนินงานให้แก่บุคลากรในองค์กรเพื่อให้สามารถบริหารจัดการความไม่แน่นอนที่จะเกิดขึ้นกับองค์กรได้อย่างเป็นระบบและมีประสิทธิภาพ
  • เพื่อให้มีระบบในการติดตามตรวจสอบผลการดำเนินการบริหารความเสี่ยงและเฝ้าระวังความเสี่ยงใหม่ๆที่อาจเกิดขึ้นได้ตลอดเวลา
  • เพิ่มมูลค่าให้ผู้มีส่วนได้ส่วนเสียกับองค์กร
slide18

         คณะรัฐมนตรีพิจารณา การวิเคราะห์ความเสี่ยงตามหลักธรรมาภิบาลของแผนงาน / โครงการสำคัญตามนโยบายรัฐบาล ตามที่สำนักงานปลัดสำนักนายกรัฐมนตรีเสนอ แล้วมีมติเห็นชอบดังนี้

     1. ให้กระทรวงที่มีผู้ตรวจราชการ จัดให้มีการวิเคราะห์ความเสี่ยงตามหลักธรรมาภิบาลของแผนงาน / โครงการที่จัดทำขึ้นตามนโยบายสำคัญของรัฐบาล โดยแนบผลการวิเคราะห์ความเสี่ยงไปพร้อมกับคำของงบประมาณรายจ่ายประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2551 ของส่วนราชการในสังกัดที่จะส่งให้สำนักงบประมาณ (สงป.) ภายในวันที่ 12 เมษายน 2550 ตามปฏิทินงบประมาณรายจ่ายประจำปี พ.ศ. 2551 ทั้งนี้ ให้มีผู้ตรวจราชการกระทรวงร่วมในการวิเคราะห์ความเสี่ยงของแผนงาน/โครงการดังกล่าวด้วย

    2. ให้ผู้ตรวจราชการพิจาณาคัดเลือกแผนงาน / โครงการที่มีดัชนีความเสี่ยงสูงตามหลักธรรมาภิบาลที่หน่วยงานได้ทำการศึกษา วิเคราะห์ไว้แล้ว มากำหนดไว้ในแผนการตรวจราชการแบบบูรณาการเพื่อมุ่งผลสัมฤทธิ์ ปีงบประมาณ พ.ศ. 2551 ต่อไป

      3. ให้เริ่มดำเนินการตามข้อ 1 และ 2 ตั้งแต่ปีงบประมาณ พ.ศ. 2551 เป็นต้นไป

      4. การจัดคำของบประมาณในโอกาสต่อไป ให้สำนักงานคณะกรรมการพัฒนาการเศรษฐกิจและสังคมแห่งชาติ และ สงป. รับไปพิจารณากำหนดหลักเกณฑ์และแนวทางการคัดเลือกแผนงาน / โครงการ ที่ควรจะได้มีการวิเคราะห์ความเสี่ยงตามหลักธรรมาภิบาล ตลอดจนองค์ประกอบของหน่วยงานที่เกี่ยวข้องกับการวิเคราะห์ความเสี่ยงดังกล่าว เพื่อให้เป็นมาตรฐานเดียวกันสำหรับทุกหน่วยงาน และนำเสนอคณะรัฐมนตรีพิจารณาให้ความเห็นชอบให้ทุกหน่วยถือปฏิบัติ ทั้งนี้ ให้รวมถึงการของบประมาณกลางของหน่วยงานต่าง ๆ ด้วย

slide19

การวิเคราะห์ความเสี่ยงตามหลักธรรมาภิบาล กำหนด 3 ประเภท

ความเสี่ยงเชิงด้านอื่น 6 ประเภท

ความเสี่ยงเชิงตามหลักธรรมาภิบาล 8 ประเภท

ความเสี่ยงเชิงยุทธศสตร์ 3 ประเภท

1.ความเสี่ยงต่อการไม่เป็นไปตามหลักภาระรับผิดชอบ 2.ความเสี่ยงต่อการไม่เป็นไปตามหลักการมีส่วนร่วมของหน่วยรับผิดชอบโครงการ 3.ความเสี่ยงต่อการไม่เป็นไปตามหลักคุณธรรม 4. ความเสี่ยงต่อการไม่เป็นไปตามหลักโปร่งใส 5. ความเสี่ยงต่อการไม่เป็นไปตามหลักความคุ้มค่าในการลงทุนโครงการ 6. ความเสี่ยงต่อการไม่เป็นไปตามหลักนิติธรรม 7. ความเสี่ยงต่อการไม่เป็นไปตามหลักการมีส่วนร่วมของประชาชนผู้รับบริการหรือผู้มีส่วนได้เสีย 8. ความเสี่ยงต่อการไม่เป็นไปตามหลักความคุ้มค่าในเรื่องของการกระจายผลประโยชน์ของโครงการอย่างเป็นธรรมไปยังภาคส่วน

1.ความเสี่ยงด้านแนวทางการดำเนินงานที่ไม่สอดคล้องกัน 2.ความเสี่ยงด้านภาพลักษณ์ทางการเมือง 3.ความเสี่ยงด้านการตอบสนองความต้องการที่แท้จริงของประชาชน

1.ความเสี่ยงด้านการเมืองและสังคม 2.ความเสี่ยงด้านการเงินและเศรษฐกิจ 3.ความเสี่ยงด้านกฎหมาย 4. ความเสี่ยงด้านเทคโนโลยี 5.ความเสี่ยงด้านการดำเนินการ 6.ความเสี่ยงด้านสิ่งแวดล้อม

slide20
หลักการบริหารความเสี่ยงหลักการบริหารความเสี่ยง
  • องค์กรที่เผชิญหน้ากับความเสี่ยงจะมีความสามารถในการแข่งขันมากกว่าองค์กรที่ละเลยความเสี่ยง
  • การบริหารความเสี่ยงมิใช่การกำจัดความเสี่ยง แต่เป็นกระบวนการในการจัดการความเสี่ยงต่างๆ ให้อยู่ในระดับที่ยอมรับได้ อย่างเป็นระบบ
  • ผู้บริหารทุกท่านมีความรับผิดชอบและมีส่วนร่วมในทุกขั้นตอนของกระบวนการบริหารความเสี่ยง
  • ถ้าระบบการบริหารความเสี่ยงได้ถูกนำไปปฏิบัติอย่างจริงจังและเหมาะสมทั้งองค์กร การบริหารความเสี่ยงจะทำให้เกิดวัฒนธรรมใหม่ในองค์กรที่คำนึงถึงความเสี่ยงเป็นปัจจัยที่สำคัญในการตัดสินใจ และบริหารจัดการทรัพยากรและงบประมาณให้มีความเหมาะสม
slide21
นิยามความเสี่ยง

ความเสี่ยงในการบริหารองค์กรหมายถึง เหตุการณ์ที่ไม่มีความแน่นอนที่อาจเกิดขึ้นและส่งผลกระทบในด้านลบต่อการบรรลุวัตถุประสงค์หรือเป้าหมายขององค์กร

slide22
ความหมายของการบริหารความเสี่ยงความหมายของการบริหารความเสี่ยง

การบริหารความเสี่ยง (Risk management) หมายถึง การกำหนดแนวทางและกระบวนการในการบ่งชี้ วิเคราะห์ ประเมิน จัดการ ติดตาม และสื่อสารความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับกิจกรรม หน่วยงาน หรือกระบวนการดำเนินงานขององค์กร เพื่อช่วยให้องค์กรลดการสูญเสียน้อยที่สุดและเพิ่มโอกาสเชิงบวกมากที่สุด การบริหารความเสี่ยงยังหมายถึง การประกอบกันอย่างลงตัวของวัฒนธรรมองค์กร กระบวนการและโครงสร้างองค์กร ซึ่งมีผลโดยตรงต่อประสิทธิภาพการบริหารและผลได้ผลเสียขององค์กร

slide23

แนวคิดเรื่องการบริหารความเสี่ยงทั่วทั้งองค์กร (Enterprise Wide Risk Management)

กระบวนการที่มีระบบ

เกิดจากการปฏิบัติของบุคลากรทุกระดับและมี

ผลกระทบต่อทั้งองค์กร

ประยุกต์ใช้ในการกำหนดกลยุทธ์องค์กร

พิจารณาความเสี่ยงตลอดสายโซ่การดำเนินธุรกิจ

ออกแบบให้มีการจัดการความเสี่ยงให้อยู่ในระดับที่

องค์กรยอมรับ

เพื่อให้เกิดความมั่นใจต่อการบรรลุวัตถุประสงค์

ที่มา : แนวคิด COSO

slide24

การบริหารความเสี่ยงทั่วทั้งองค์กรการบริหารความเสี่ยงทั่วทั้งองค์กร

การสร้างมูลค่าองค์กรให้สูงสุด

ภายใต้สภาวการณ์ที่ไม่แน่นอนในการดำเนินธุรกิจ

  • สร้างมูลค่าเพิ่มให้กับผู้มีส่วนได้เสีย (Stakeholders)
  • ลดผลกระทบ/ความเสียหาย
  • ลดความไม่แน่นอน
  • ปฏิบัติตามกฎหมายหลักเกณฑ์ต่างๆ

Minimize

Gain

Loss

Maximize

slide25
คำศัพท์ที่สำคัญในการบริหารความเสี่ยงคำศัพท์ที่สำคัญในการบริหารความเสี่ยง

ความเสี่ยงที่ยอมรับได้

(Risk Appetite)

ประเภทและเกณฑ์ของความเสี่ยงที่องค์กรจะยอมรับได้

เพื่อช่วยให้องค์กรบรรลุวิสัยทัศน์และภารกิจขององค์กร

ระดับความเสี่ยงที่ยอมรับได้

(Risk Tolerance)

ระดับความเบี่ยงเบนจากเกณฑ์หรือประเภทของความเสี่ยงที่ยอมรับได้

ความเสี่ยงที่กระทบต่อองค์กรที่มีอยู่ก่อนที่ผู้บริหารจะดำ

เนินการใดๆ ซึ่งอาจเป็นการเปลี่ยนแปลงโอกาสเกิดหรือ

ผลกระทบของความเสี่ยง

ความเสี่ยงที่มีอยู่

(Inherent Risk)

ความเสี่ยงที่เหลืออยู่

(Residual Risk)

ระดับความเสี่ยงที่เหลืออยู่หลังจากที่ผู้บริหารได้ดำเนินการ

เพื่อเปลี่ยนแปลงโอกาสเกิดหรือผลกระทบของความเสี่ยง

slide26

Culture

  • Risk-aware
  • Culture
  • Risk Appetitie
  • Risk Policy
  • Commitment

กรอบการบริหารความเสี่ยงสำหรับองค์กรกรอบการบริหารความเสี่ยงสำหรับองค์กร

Structure

Infrastructure

Enterprise Risk Management Framework กรอบ

  • Departments
  • Committees
  • Reporting
  • Roles/
  • Responsibilities
  • Resources/Skills
  • Report Format
  • Risk Template
  • Risk Database

Process

  • Objective Setting
  • Event Identification
  • Risk Assessment
  • Risk Responses
  • /Controls
  • Risk Monitoring
slide27

1.กำหนดวัตถุประสงค์

2.ระบุความเสี่ยง/เหตุการณ์

6.ประเมินผลการจัดการและแผนบริหารความเสี่ยง

3.ประเมินความเสี่ยง

4.จัดการและจัดทำแผน

บริหารความเสี่ยง

5.รายงานและ

ติดตามผล

กระบวนการบริหารความเสี่ยงกระบวนการบริหารความเสี่ยง

สภาพแวดล้อมภายในองค์กร/โครงการ

slide28
สภาพแวดล้อมภายในองค์กร/โครงการสภาพแวดล้อมภายในองค์กร/โครงการ
  • ปรัชญาการบริหารความเสี่ยง
  • ระดับความเสี่ยงที่องค์กรยอมรับได้
  • คณะกรรมการ
  • คุณค่าความซื่อตรง จริยธรรม
  • การให้ความสำคัญกับการเสริมสร้างขีดความสามารถ
  • โครงสร้างองค์กร
  • การมอบหมายอำนาจและความรับผิดชอบ
  • มาตรฐานทรัพยากรบุคคล
slide29

1.กำหนดวัตถุประสงค์

2.ระบุความเสี่ยง/เหตุการณ์

6.ประเมินผลการจัดการและแผนบริหารความเสี่ยง

3.ประเมินความเสี่ยง

4.จัดการและจัดทำแผน

บริหารความเสี่ยง

5.รายงานและ

ติดตามผล

ขั้นที่ 1 กำหนดวัตถุประสงค์
  • การกำหนดวัตถุประสงค์ของการบริหารความเสี่ยง
  • กำหนดจากวิสัยทัศน์และภารกิจขององค์กร
  • กำหนดจากเป้าหมายหลักองค์กรให้สอดคล้องกับภารกิจ
  • กำหนดจากเป้าหมายในระดับหน่วยงาน
  • กำหนดจากเป้าหมายของแผนงานโครงการและกิจกรรมที่ทำให้บรรลุเป้าหมายในระดับองค์กร

วิสัยทัศน์/ภารกิจ

เป้าหมายหลักองค์กร

ความสอดคล้อง

ความสอดคล้อง

เป้าหมายของหน่วยงาน

เป้าหมายของกิจกรรมและแผนงานโครงการ

smart
การกำหนดวัตถุประสงค์ที่ SMART

วัตถุประสงค์ควรจะ

  • Specific ( เฉพาะเจาะจง ) มีความชัดเจนและกำหนดผลตอบแทนหรือผลลัพธ์ที่ต้องการที่ทุกคนสามารถเข้าใจได้อย่างชัดเจน
  • Measurable (สามารถวัดได้) สามารถวัดผลการบรรลุวัตถุประสงค์ได้
  • Achievable (สามารถบรรลุผลได้) มีความเป็นไปได้ที่จะบรรลุวัตถุประสงค์ภายใต้เงื่อนไขการใช้ทรัพยากรที่มีอยู่ในปัจจุบัน
  • Relevant(มีความเกี่ยวข้อง) มีความสอดคล้องกับกลยุทธ์และเป้าหมายในการดำเนินงานขององค์กร
  • Timeliness (มีกำหนดเวลา) สามารถกำหนดระยะเวลาที่ต้องการบรรลุผล
slide31
ตัวอย่าง การกำหนดวัตถุประสงค์
  • รักษาความเป็นโรงเรียนชั้นนำด้านวิทยาศาสตร์และเทคโนโลยี่ ในระดับมัธยมศึกษา ที่มีคุณภาพมาตรฐานโลก
  • นักเรียนเข้าเรียนต่อในระดับมหาวิทยาลัยทางด้านวิทยาศาสตร์และเทคโนโลยี่ไม่ต่ำกว่าร้อยละ 85
  • นักเรียนเข้าเรียนต่อในระดับมหาวิทยาลัย Top Ten ของโลก ไม่น้อยกว่า 5 คน/ปี
  • ร่วมมือ ส่งเสริมให้มีโรงเรียนที่จัดการศึกษาสำหรับผู้มีความสามารถพิเศษด้านวิทยาศาสตร์และเทคโนโลยี่อย่างต่อเนื่อง
  • ฯลฯ
slide32

1.กำหนดวัตถุประสงค์

2.ระบุความเสี่ยง/เหตุการณ์

6.ประเมินผลการจัดการและแผนบริหารความเสี่ยง

3.ประเมินความเสี่ยง

4.จัดการและจัดทำแผน

บริหารความเสี่ยง

5.รายงานและ

ติดตามผล

  • ระบุปัจจัยที่มีผลกระทบในเชิงลบต่อเป้าหมายของ
  • องค์กรหรือการปฏิบัติงานทั้งในระดับองค์กรและกิจกรรม
  • - ปัจจัยความเสี่ยงทั้งจากภายในและภายนอก
  • - เหตุการณ์ร้ายต่างๆ ที่อาจจะเกิดขึ้น
  • - การเปลี่ยนแปลงต่างๆ ที่เกิดขึ้นทั้งจากภายในและภายนอก
  • ประเภทความเสี่ยง
  • - ความเสี่ยงด้านกลยุทธ์ (Strategic Risk)
  • - ความเสี่ยงด้านปฏิบัติงาน (Operational Risk)
  • - ความเสี่ยงด้านการเงิน (Financial Risk)
  • - ความเสี่ยงด้านการปฏิบัติตามกฏระเบียบ
  • (Compliance/Hazard Risk)
ขั้นที่ 2 ระบุความเสี่ยง/เหตุการณ์

Risk Identification Tools

  • External / Internal Factor

Analysis

  • Value Chain Analysis
  • Process Flowchart Review
  • Cause-and-Effect Diagram
  • What-If Analysis
slide37

7 Groups of Operational Risk Sources

ความเสี่ยงจากการทุจริตภายนอก

เกิดการสูญเสียจากการทุจริตหรือ

การละเมิดที่กระทำโดบุคคลภายนอก

ความเสี่ยงจากการทุจริตภายใน

เกิดการสูญเสียจากการทุจริตหรือ

การละเมิดที่กระทำโดยบุคคลภายใน

ความเสี่ยงจากการจ้างงาน และความปลอดภัยในสถานที่ปฏิบัติงาน

เกิดการสูญเสียจากการไม่ลงรอยกัน จากการจ้างงาน

ความเสี่ยงจากกระบวนการทำงาน

เกิดการสูญเสียจากการแทรกแซง

ในการดำเนินงานหรือกระบวนการปฏิบัติงาน

ความเสี่ยงด้านปฏิบัติการ

ความเสี่ยงจากลูกค้า ผลิตภัณฑ์

และวิธีปฏิบัติในการดำเนินธุรกิจ

เกิดการสูญเสียจากความประมาทโดยมิได้เจตนาหรือความผิดพลาดของลูกค้า

ความเสี่ยงด้านความปลอดภัย

ของทรัพย์สิน

เกิดการสูญเสียจากภัยธรรมชาติหรือเหตุการณ์อื่นๆที่ก่อให้เกิดความเสียหาย

ความเสี่ยงจากการขัดข้องหรือการหยุดชะงักของระบบงานและระบบคอมพิวเตอร์

slide38

1.กำหนดวัตถุประสงค์

2.ระบุความเสี่ยง

6.ประเมินผลการจัดการและแผนบริหารความเสี่ยง

3.ประเมินความเสี่ยง

4.จัดการและจัดทำแผน

บริหารความเสี่ยง

5.รายงานและ

ติดตามผล

ขั้นที่ 3 ประเมินความเสี่ยง
  • การพิจารณาความมีนัยสำคัญของความเสี่ยง
  • ประเมินในเชิงคุณภาพ (Qualitative Risk Assessment)
  • การประเมินความเสี่ยงจาก 2 ปัจจัย คือ โอกาสเกิดและ
  • ผลกระทบ ตามเกณฑ์การประเมินความเสี่ยง
  • พิจารณาจากความรู้ ประสบการณ์และดุลยพินิจของผู้ประเมิน
slide39

วัดด้านการเงิน

ผลกระทบ

วัดด้านอื่น

ความเสี่ยง

ความถี่ในอดีต

โอกาสเกิด

คาดการณ์อนาคต

การประเมินความเสี่ยง

Risk Assessment & Analysis Tools

  • ระบุมาตรการปัจจุบันที่ได้ดำเนินการ เพื่อ

ควบคุมหรือลดความความเสี่ยงของแต่ละ

ปัจจัยเสี่ยง

  • ประเมินความเสี่ยงที่มีอยู่ภายใต้มาตรการ

ดังกล่าว โดยวิเคราะห์ผลกระทบในด้าน

ต่างๆและโอกาสในการเกิด

  • Sensitivity Analysis
  • Historical Data Analysis
  • Statistical Analysis
  • Forecasting Method
  • Decision Tree Analysis
  • Monte Carlo Analysis

คูณ

slide40

ระดับที่ยอมรับได้โดยไม่ต้องควบคุมความเสี่ยงไม่ต้องระดับที่ยอมรับได้โดยไม่ต้องควบคุมความเสี่ยงไม่ต้อง

มีการจัดการเพิ่มเติม

ระดับที่พอยอมรับได้ แต่ต้องมีการควบคุมเพื่อป้องกันไม่

ให้ความเสี่ยงเคลื่อนย้ายไปยังระดับที่ยอมรับไม่ได้

ระดับที่ไม่สามารถยอมรับได้โดยต้องจัดการความเสี่ยงเพื่อให้อยู่ในระดับที่ยอมรับได้ต่อไป

ระดับที่ไม่สามารถยอมรับได้จำเป็นต้องเร่ง

จัดการแก้ไขทันที

สรุปขั้นตอนการประเมินความเสี่ยงสรุปขั้นตอนการประเมินความเสี่ยง

รายงานความเสี่ยงที่ได้ระบุไว้

เพื่อการประเมิน

ต่ำ

การให้คะแนนความเป็นไปได้และ

ผลกระทบของความเสี่ยง

ปานกลาง

การประเมินระดับความเสี่ยง

สูง

การตอบสนองและการจัดการ

ความเสี่ยง(ไม่ยอมรับความเสี่ยง)

สูงมาก

ระดับผู้รับผิดชอบแผนบริหารความเสี่ยง

จัดทำแผนบริหารความเสี่ยง

ระบุทรัพยากรที่จำเป็นและระยะเวลา

เช่น งบประมาณ ทรัพย์สิน เป็นต้น

slide41
ตัวอย่าง โอกาสที่จะเกิดเหตุการณ์ที่เป็นความเสี่ยง
slide42
ตัวอย่างเกณฑ์ โอกาสที่จะเกิดเหตุการณ์ที่เป็นความเสี่ยง
slide43
ตัวอย่าง ผลกระทบต่อองค์กร
slide44
เกณฑ์การประเมินความเสี่ยงเกณฑ์การประเมินความเสี่ยง
slide45
เกณฑ์การประเมินความเสี่ยงเกณฑ์การประเมินความเสี่ยง
slide46
เกณฑ์การประเมินความเสี่ยงเกณฑ์การประเมินความเสี่ยง
slide47
การจัดลำดับความเสี่ยงการจัดลำดับความเสี่ยง
  • คำนวนระดับความเสี่ยง (Risk Exposure) เท่ากับผลคูณของคะแนนระหว่างโอกาสที่จะเกิดกับความเสียหายเพื่อจัดลำดับความสำคัญ และใช้ในการตัดสินใจว่าความเสี่ยงใดควรเร่งจัดการก่อน
  • จัดทำแผนภูมิความเสี่ยงเพื่อให้ผู้บริหารและคนในองค์กรได้เห็นภาพรวมว่าความเสี่ยงมีการกระจายตัวอย่างไร
slide48

มาก

ผลกระทบ

น้อย

น้อย

มาก

โอกาสที่จะเกิด

แผนภูมิความเสี่ยง (Risk Profile)

slide49
การจัดทำแผนบริหารความเสี่ยงการจัดทำแผนบริหารความเสี่ยง

ผลกระทบ

โอกาสเกิด

slide50

ตัวอย่างแผนภูมิความเสี่ยง (Risk Profile)

ผลกระทบ (Impact)

โอกาสที่จะเกิด (likelihood)

Risk Appetite Boundary

slide51

1.กำหนดวัตถุประสงค์

2.ระบุความเสี่ยง

6.ประเมินผลการจัดการและแผนบริหารความเสี่ยง

3.ประเมินความเสี่ยง

4.จัดการและจัดทำแผน

บริหารความเสี่ยง

5.รายงานและ

ติดตามผล

ขั้นที่ 4 การจัดการและจัดทำแผนบริหารความเสี่ยง
  • กลยุทธ์ในการจัดการความเสี่ยง
  • การหลีกเลี่ยงความเสี่ยง (Avoid – Terminate)
  • การลดความเสี่ยง (Reduce – Treat)
  • การร่วมจัดการความเสี่ยง (Share – Transfer)
  • การยอมรับความเสี่ยง (Accept - Take)
  • แนวทางในการกำหนดกลยุทธ์การจัดการความเสี่ยง
  • การประเมินผลกระทบจากการดำเนินการตามกลยุทธ์
  • การจัดการความเสี่ยง
  • การประเมินต้นทุนและผลตอบแทนของการดำเนินการตาม
  • กลยุทธ์การจัดการความเสี่ยง
slide52
คำศัพท์ที่สำคัญในการบริหารความเสี่ยงคำศัพท์ที่สำคัญในการบริหารความเสี่ยง

Take

ยอมรับความเสี่ยงที่เกิดจากการปฏิบัติงานและภายใต้ระดับ

ความเสี่ยงที่องค์กรสามารถยอมรับได้

Accept

การยอมรับ

Treat

การดำเนินการเพิ่มเติมเพื่อลดโอกาสเกิด หรือผลกระทบของความเสี่ยงให้อยู่ในระดับที่ยอมรับได้

Reduce

การลด

การดำเนินการเพื่อยกเลิกหรือหลีกเลี่ยงกิจกรรมที่ก่อให้เกิดความเสี่ยง ทั้งนี้หากทำการใช้กลยุทธ์นี้อาจต้องทำการพิจารณาวัตถุประสงค์ว่าสามารถบรรลุได้หรือไม่ เพื่อทำการปรับเปลี่ยนต่อไป

Terminate

Avoid

การหลีกเลี่ยง

Transfer

Share

การร่วมจัดการ

การร่วมจัดการโดยแบ่งความเสี่ยงบางส่วนกับบุคคล

หรือองค์กรอื่น

slide53
การพิจารณาเลือกแผนจัดการความเสี่ยงการพิจารณาเลือกแผนจัดการความเสี่ยง
  • ศึกษาความเป็นไปได้และค่าใช้จ่ายของแต่ละทางเลือก
  • วิเคราะห์ถึงผลได้ผลเสียของแต่ละทางเลือก

- ผลได้ คือผลลัพธ์ที่เกิดขึ้นเมื่อนำมาตรการนั้นมาใช้ลดความเสี่ยง อาจเกิดขึ้นในทันที หรือในระยะยาว

- ผลเสีย ได้แก่ ต้นทุน เวลา หรือความสะดวกที่เสียไป รวมไปถึงความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นได้ในอนาคต

control activities
กิจกรรมควบคุม (Control Activities)
  • ภายใต้แนวทางต่างๆที่เลือกนั้นจะประกอบไปด้วยกิจกรรมต่างๆที่กำหนดขึ้นเพื่อที่จะตอบสนองต่อความเสี่ยง
  • กิจกรรมควบคุมในที่นี้ประกอบด้วยความคิดริเริ่มใหม่ๆและกิจกรรมที่ช่วยลดความน่าจะเป็นที่เหตุการณ์ที่เป็นความเสี่ยงจะเกิดขึ้นหรือลดความเสียหายเมื่อเหตุการณ์นั้นได้เกิดขึ้น การกำหนดกิจกรรมควบคุมจึงมีความครอบคลุมมากกว่าการควบคุมภายใน
  • กำหนดตัวผู้รับผิดชอบในแต่ละกิจกรรม ระยะเวลาในการปฏิบัติ การวิเคราะห์ต้นทุนและผลประโยชน์ของกิจกรรมซึ่งประกอบด้วยค่าใช้จ่ายสำหรับกิจกรรม และระดับความเสี่ยงที่คงเหลือจากการปฏิบัติกิจกรรม
control
การควบคุม (Control)

หมายถึง นโยบาย แนวทาง หรือขั้นตอนปฏิบัติต่างๆ ซึ่งกระทำเพื่อลดความเสี่ยง และทำให้การดำเนินการบรรลุวัตถุประสงค์แบ่งได้ 4 ประเภท คือ

  • การควบคุมเพื่อการป้องกัน (Preventive Control) เป็นวิธีการควบคุมที่กำหนดขึ้นเพื่อป้องกันไม่ให้เกิดความเสี่ยงและข้อผิดพลาดตั้งแต่แรก
  • การควบคุมเพื่อให้ตรวจพบ (Detective Control) เป็นวิธีการควบคุมที่กำหนดขึ้นเพื่อค้นพบข้อผิดพลาดที่เกิดขึ้นแล้ว
  • การควบคุมโดยการชี้แนะ (Directive Control) เป็นวิธีการควบคุมที่ส่งเสริมหรือกระตุ้นให้เกิดความสำเร็จตามวัตถุประสงค์ที่ต้องการ
  • การควบคุมเพื่อการแก้ไข (Corrective Control) เป็นวิธีการควบคุมที่กำหนดขึ้นเพื่อแก้ไขข้อผิดพลาดที่เกิดขึ้นให้ถูกต้อง หรือเพื่อหาวิธีการแก้ไขไม่ให้เกิดข้อผิดพลาดซ้ำอีกในอนาคต
internal auditing
การตรวจสอบภายใน (Internal Auditing)

เป็นกิจกรรมที่จัดให้มีขึ้นเพื่อเพิ่มคุณค่า และปรับปรุงการปฏิบัติงานขององค์กรให้ดีขึ้น โดยอาศัยการตรวจสอบ วิเคราะห์ ประเมินผลการปฏิบัติงานต่างๆ ขององค์กร ตลอดจนให้ข้อเสนอแนะ และคำปรึกษา รวมทั้งให้ข้อมูลเกี่ยวกับงานที่ได้ตรวจสอบ ซึ่งถือเป็นงานบริการที่ให้แก่องค์กร โดยมีวัตถุประสงค์เพื่อช่วยให้ผู้ปฏิบัติงาน สามารถปฏิบัติหน้าที่ให้บรรลุเป้าหมายขององค์กรได้อย่างมีประสิทธิภาพ ภายหลังการตรวจสอบ ผู้ตรวจสอบภายในจะจัดทำรายงานการตรวจสอบภายใน โดยจะมีระบุประเด็นข้อตรวจพบ ซึ่งสามารถนำมาใช้พื้นฐานในการระบุความเสี่ยงของแต่ละหน่วยงานได้

slide62

1.กำหนดวัตถุประสงค์

2.ระบุความเสี่ยง

6.ประเมินผลการจัดการและแผนบริหารความเสี่ยง

3.ประเมินความเสี่ยง

4.จัดการและจัดทำแผน

บริหารความเสี่ยง

5.รายงานและ

ติดตามผล

ขั้นที่ 5 การรายงานและติดตามผล
  • ดำเนินการอย่างต่อเนื่อง
  • ให้ความมั่นใจว่าความเสี่ยงได้รับการจัดการตามที่ระบุไว้
  • การติดตามผลประกอบด้วยรายงานต่อผู้บริหารหรือ
  • คณะกรรมการบริหารความเสี่ยง
  • ความรับผิดชอบในการรายงานและติดตาม
    • หน่วยงานผู้รับผิดชอบ (รายเดือน)
    • สำนักบริหารความเสี่ยงองค์กร(รายเดือนและรายไตรมาส)
information and communication
ข้อมูลและการสื่อสาร (Information and Communication)
  • ระบบข้อมูลสามารถสืบค้นและรายงานข้อมูลต่างๆที่เกี่ยวข้องสถานะที่เป็นอยู่ขององค์กร ทั้งจากภายในและภายนอกองค์กรเช่น ข้อมูลทางการเงิน ผลการดำเนินงานขององค์กร เพื่อให้ขั้นตอนการกำหนดแนวทางตอบสนองต่อความเสี่ยงมีข้อมูลที่เพียงพอ และติดตามผลทำได้อย่างมีประสิทธิภาพ
  • ช่องทางการสื่อสารที่มีประสิทธิภาพต้องทำให้บุคลากรทุกระดับสามารถสื่อสารกันได้ และมีการแลกเปลี่ยนข้อมูลระหว่างกัน ผู้ปฏิบัติสามารถเข้าใจบทบาทหน้าที่ของตนเอง และผู้บริหารได้รับทราบปัญหาที่เกิดขึ้นจากการปฏิบัติจริง
monitoring
การติดตามผล (Monitoring)
  • แผนจัดการความเสี่ยงถูกนำไปใช้อย่างถูกต้อง และมีประสิทธิภาพ
  • ทราบถึงข้อผิดพลาดที่อาจเกิดขึ้นหลังจากใช้แผนจัดการความเสี่ยง
  • สามารถปรับปรุงแก้ไขแผนจัดการความเสี่ยงให้สอดคล้องกับสถานการณ์ที่เปลี่ยนแปลงไป หรือกรณีที่แผนเดิมไม่มีประสิทธิภาพ
  • มีการรายงานผลต่อผู้บริหารที่ได้รับมอบหมาย
slide65

1.กำหนดวัตถุประสงค์

2.ระบุความเสี่ยง

6.ประเมินผลการจัดการและแผนบริหารความเสี่ยง

3.ประเมินความเสี่ยง

4.จัดการและจัดทำแผน

บริหารความเสี่ยง

5.รายงานและ

ติดตามผล

ขั้นที่ 6 การประเมินผลการจัดการและแผนบริหารความเสี่ยง
  • ดำเนินการโดยสำนักบริหารความเสี่ยง
  • รายเดือนและรายไตรมาส
  • - ดำเนินการต่อเนื่องจากรายงานและติดตาม
  • รายปี
  • - สรุปรายงานประจำปี เสนอต่อคณะอนุกรรมการพิจารณาแผนบริหารความเสี่ยงและคณะกรรมการ
  • - รายงานในรายงานประจำปี
  • - ประเมินผลเพื่อนำข้อมูลไปจัดทำแผนบริหารความเสี่ยงต่อเนื่องต่อไป
  • กรณีฉุกเฉิน เร่งด่วน
  • - คณะอนุกรรมการพิจารณาแผนบริหารความเสี่ยง ฝ่ายบริหารระดับสูง และคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงประจำสายงาน อาจมีการรายงานติดตามผลและประเมินความเสี่ยงในกรณีเร่งด่วน
slide66
การติดตามและทบทวนความเสี่ยงการติดตามและทบทวนความเสี่ยง

ความเสี่ยง

ก่อนจัดการ

ความเสี่ยง

ที่ถูกจัดการ

ความเสี่ยง

ที่ถูกจัดการ

ความเสี่ยง

ที่เหลือ

การจัดการ

หลังทบทวน

ระดับความเสี่ยงที่ยอมรับได้

ความเสี่ยง

ที่ยอมรับได้

ตอบสนองความเสี่ยง

ติดตามทบทวน

slide67
กระบวนการบริหารความเสี่ยงกระบวนการบริหารความเสี่ยง

ตามหลักการของ Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (COSO)

slide68
ความเสี่ยงด้านธรรมาภิบาลความเสี่ยงด้านธรรมาภิบาล
  • ส่วนราชการต้องมีการวิเคราะห์ความเสี่ยงด้านธรรมาภิบาลที่จะเกิดขึ้นกับกระบวนงานหลักขององค์กร เพื่อให้มั่นว่าการดำเนินการเป็นไปตามหลักธรรมาภิบาล เช่น ความมีประสิทธิภาพ ความคุ้มค่า ความโปร่งใสตรวจสอบได้ เป็นต้น รวมถึงส่วนราชการ

ต้องมีการวิเคราะห์ความเสี่ยงในการกำกับดูแลตนเองที่ดีด้วย โดยต้องมีการจัดทำแผนธรรมาภิบาล และ/หรือแผนบริหารความเสี่ยงในเรื่องการกำกับดูแลตนเองที่ดี

“การกำกับดูแลที่ดี”หมายถึง การจัดการเพื่อให้เกิดการควบคุมและการตรวจสอบการดำเนินการของส่วนราชการ รวมทั้งความรับผิดชอบในด้านต่าง ๆ ของผู้บริหารสูงสุดของส่วนราชการ อาจรวมถึง การมีคณะกรรมการที่กำกับกรอบการดำเนินการของส่วนราชการ การติดตามและประเมินผลการดำเนินการของผู้บริหารสูงสุดของส่วนราชการ การตรวจสอบด้านการเงิน การจัดการความเสี่ยงการเปิดเผยข้อมูลข่าวสาร และการป้องกันการทุจริตและประพฤติมิชอบ

โดยในขั้นนี้ ให้ส่วนราชการมีการวิเคราะห์และจัดทำแผนบริหารความเสี่ยงในเรื่องการกำกับดูแลองค์การที่ดี “ด้านองค์การ” เช่น การวิเคราะห์ความเสี่ยงของโอกาสที่จะก่อให้เกิดการทุจริตฯ และด้านการเงิน และนำแผนดังกล่าวไปเป็นแนวทางปฏิบัติเพื่อให้เกิดประสิทธิภาพในการกำกับดูแลตนเองที่ดี และควบคุมการบริหารจัดการภายในองค์กร

slide69
ความเสี่ยงด้านธรรมาภิบาลความเสี่ยงด้านธรรมาภิบาล
  • ธรรมาภิบาล* หมายถึง การปกครอง การบริหาร การจัดการ การควบคุมดูแลกิจการต่าง ๆ ให้เป็นไปในครรลองธรรม นอกจากนี้ยังหมายถึงการบริหารจัดการที่ดี ซึ่งสามารถนำไปใช้ได้ทั้งภาครัฐและเอกชน ธรรมที่ใช้ในการบริหารงานนี้มีความหมายอย่างกว้างขวาง กล่าวคือ หาได้มีความหมายเพียงหลักธรรมทางศาสนาเท่านั้น แต่รวมถึงศีลธรรม คุณธรรม จริยธรรมและความถูกต้อง ชอบธรรม ทั้งปวงซึ่งวิญญูชนพึงมีและพึงประพฤติปฏิบัติ อาทิ ความโปร่งใสตรวจสอบได้ การปราศจากการแทรกแซงจากองค์การภายนอก เป็นต้น

*หมายเหตุ : มาจากคู่มือนโยบายการกำกับดูแลองค์การที่ดี ภาคผนวก 1 หน้า 38 จัดพิมพ์

และเผยแพร่ โดยสำนักงาน ก.พ.ร.

organization governance og
นโยบายการกำกับดูแลองค์การที่ดี (Organization Governance - OG)
  • การกำหนดนโยบายฯ ประกอบด้วยนโยบายหลัก 4 ด้าน
    • นโยบายด้านรัฐ สังคม สิ่งแวดล้อม
    • นโยบายด้านผู้รับบริการ และผู้มีส่วนได้เสีย
    • นโยบายด้านองค์การ
    • นโยบายด้านผู้ปฏิบัติงาน
slide71

ตัวอย่างกรอบแนวคิดในการกำหนดแนวทางปฏิบัติภายใต้กรอบนโยบายหลัก 4 ด้าน

  • รวดเร็ว
  • ตอบสนอง
  • ได้มาตรฐาน
  • ความพึงพอใจ
  • คุณภาพการบริการที่ดี
  • Recycle, Green Concept
  • ประหยัดพลังงาน
  • การปฏิบัติตามข้อตกลงระหว่างรัฐ
  • ชุมชน ผู้ด้อยโอกาส
  • บริจาค สุขภาวะ

ด้านรัฐ สังคม

และสิ่งแวดล้อม

ด้านผู้รับบริการ

และผู้มีส่วนได้ส่วนเสีย

  • อุปกรณ์
  • การเรียนรู้
  • ความเสี่ยง
  • การตรวจสอบ
  • การประเมินผล
  • การควบคุมภายใน
  • การขัดกันทางผลประโยชน์
  • ความรับผิดชอบ
  • ความพร้อม
  • ตรวจสอบได้
  • ค่าตอบแทน
  • Team Spirit
  • Quality of Worklife

ด้านผู้ปฏิบัติงาน

ด้านองค์การ

71

slide72

พิจารณาความสอดคล้องกับพันธกิจและผลกระทบกับผู้มีส่วนได้เสียพิจารณาความสอดคล้องกับพันธกิจและผลกระทบกับผู้มีส่วนได้เสีย

คัดเลือกกระบวนการ

3. ร่างแนวทาง ปฏิบัติภายใน นโยบายหลัก ด้านต่างๆ

1. จำแนก กระบวนงาน ออกมาเป็น ลำดับขั้นตอน

2. วิเคราะห์ ความเสี่ยง และผลกระทบ

72

slide73

หลักธรรมาภิบาลสากล

ความโปร่งใส

การตอบสนอง

การมีส่วนร่วม

การมุ่งเน้นฉันทามติ

วิสัยทัศน์เชิงยุทธศาสตร์

ความเสมอภาค/ความเที่ยงธรรม

ภาระรับผิดชอบ

นิติธรรม

ประสิทธิภาพ/ประสิทธิผล

73

slide74

หลักธรรมาภิบาล

ความหมาย

ความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้น

ความซื่อสัตย์

ความโปร่งใส

ความยุติธรรม

การปฏิบัติหน้าที่อย่างตรงไปตรงมาตามกฎหมาย กฎระเบียบ รักษาวาจาสัตย์ เปิดใจกว้างไม่หลอกลวง ไม่ปัดความรับผิดชอบไม่ใช้ผู้อื่นเป็นเครื่องมือเผือแสวงหาผลประโยชน์ส่วนตัว

การเปิดเผยข้อมูล วิธีการและขั้นตอนการดำเนินงานรวมทั้งเปิดโอกาสให้มีส่วนร่วมรับรู้มีส่วนเกี่ยวข้อง กับกระบวนการตัดสินใจกระบวนการดำเนินการและตรวจสอบการทำงาน

การปฏิบัติต่อผู้อื่นด้วยความเป็นธรรมและเท่าเทียมกัน โดยยึดหลักด้านสิทธิผลประโยชน์ ข้อดี ความพยายามของแต่ละคนหรือการช่วยเหลือสังคมเป็นพื้นฐานในการตัดสิน

  • ใช้อำนาจหน้าที่เพื่อเอื้อประโยชน์ต่อพวกพ้อง
  • ใช้ช่องโหว่ทางกฎหมายเพื่อแสวงหาประโยชน์ส่วนตัว
  • ไม่เปิดเผยข้อมูลและขั้นตอนการดำเนินการ
  • เปิดเผยข้อมูลไม่ครบถ้วน บิดเบือนข้อมูล
  • ไม่เปิดเผยข้อมูลเพื่อการตรวจสอบการทำงาน
  • ปฏิบัติต่อผู้รับบริการอย่างไม่เป็นธรรม เสมอภาค
  • เอื้อประโยชน์ให้กับกลุ่มใดกลุ่มหนึ่งเป็นพิเศษ

74

slide75

หลักธรรมาภิบาล

ความหมาย

ความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้น

การช่วยเหลือให้ความเคารพซึ่งกันและกัน ทำงานร่วมกันอย่างมีประสิทธิภาพเพื่อบรรลุเป้าหมายเดียวกัน

การทำงานอย่างรวดเร็วและใช้ทรัพยากรที่มีอยู่อย่างจำกัดให้ได้ผลคุ้มค่าและก่อให้เกิดประโยชน์สูงสุด

การรับผิดชอบต่อการตัดสินใจปฏิบัติงานและผลที่เกิดขึ้น

การปฏิบัติงานให้สำเร็จตามเป้าหมายสามารถวัดหรือประเมินผลได้อย่างเป็นรูปธรรม

การเรียนรู้และปรับตัวให้ทันกับเศรษฐกิจสังคมและสิ่งแวดล้อมที่เปลี่ยนแปลงไป

  • -แบ่งพรรคแบ่งพวกในการทำงาน
  • ไม่ให้ความร่วมมือในการทำงาน
  • ปฏิบัติงานล่าช้ากว่ากำหนด
  • ขาดระบบและขั้นตอนการดำเนินการที่มีประสิทธิภาพ
  • โยนความผิดให้กับผู้อื่น
  • ไม่ยินดีให้มีการตรวจสอบ
  • ไม่รับผิดชอบต่อผลที่เกิดขึ้น
  • ขาดเป้าหมายและแผนงานที่ชัดเจนในการดำเนินการ
  • งานไม่สำเร็จตามเป้าหมาย
  • ไม่ปรับตัวต่อการเปลี่ยนแปลงที่เกิดขึ้น

ความสามัคคี

ความมีประสิทธิภาพ

ความรับผิดชอบ

การมุ่งเน้นผลงาน

ความคล่องตัว

75

slide76

ตาราง การวิเคราะห์ความเป็นไปได้และระดับความเสี่ยง

ระดับ

ต่ำ

กลาง

สูง

สูงมาก

ความเป็นไปได้

C

C

B

ต่ำ

A

C

A

B

กลาง

A

B

A

A

A

สูง

76

slide77

หลักธรรมาภิบาล

ความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้น

เกรดที่ได้รับ

ความซื่อสัตย์

ความโปร่งใส

ความยุติธรรม

ความสามัคคี

  • ใช้อำนาจหน้าที่เพื่อเอื้อประโยชน์ต่อพวกพ้อง
  • ใช้ช่องโหว่ทางกฎหมายเพื่อแสวงหาประโยชน์ส่วนตัว
  • ไม่เปิดเผยข้อมูลและขั้นตอนการดำเนินการ
  • เปิดเผยข้อมูลไม่ครบถ้วน บิดเบือนข้อมูล
  • ไม่เปิดเผยข้อมูลเพื่อการตรวจสอบการทำงาน
  • ปฏิบัติต่อผู้รับบริการอย่างไม่เป็นธรรม เสมอภาค
  • เอื้อประโยชน์ให้กับกลุ่มใดกลุ่มหนึ่งเป็นพิเศษ
  • แบ่งพรรคแบ่งพวกในการทำงาน
  • ไม่ให้ความร่วมมือในการทำงาน

A

A

B

A

A

A

A

B

B

77

slide78

หลักธรรมาภิบาล

ความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้น

เกรดที่ได้รับ

  • ปฏิบัติงานล่าช้ากว่ากำหนด
  • ขาดระบบและขั้นตอนการดำเนินการที่มีประสิทธิภาพ
  • โยนความผิดให้กับผู้อื่น
  • ไม่ยินดีให้มีการตรวจสอบ
  • ไม่รับผิดชอบต่อผลที่เกิดขึ้น
  • ขาดเป้าหมายและแผนงานที่ชัดเจนในการดำเนินการ
  • งานไม่สำเร็จตามเป้าหมาย
  • ไม่ปรับตัวต่อการเปลี่ยนแปลงที่เกิดขึ้น

ความมีประสิทธิภาพ

ความรับผิดชอบ

การมุ่งเน้นผลงาน

ความคล่องตัว

A

B

B

A

A

B

A

C

78

slide79

ความเสี่ยง

เกรดที่ได้รับ

ผลกระทบที่อาจเกิดขึ้น

นโยบายฯด้าน

นโยบายการกำกับดูแลองค์กรที่ดี

  • รัฐต้องสูญเสียงบประมาณมากเกินกว่าที่ควนจะเป็น
  • คุณภาพของงานที่ได้อาจไม่ได้เป็นไปตามมาตรฐาน อายุการใช้งานสั้นลง ทำให้รัฐต้องใช้จ่ายงบประมาณในการซ่อมแซมถนนมากกว่าปกติ
  • ทำให้ผู้มีส่วนได้ส่วนเสียและประชาชนทั่วไปเดือดร้อนในการคมนาคม
  • เกิดการปฏิบัติต่อผู้ยื่นประมูลที่ไม่เท่าเทียมกันก่อให้เกิดการแข่งขันที่ไม่เป็นธรรมกับผู้ยื่นประมูลรายอื่น

ด้านรัฐ สังคม และสิ่งแวดล้อม

ด้านรัฐ สังคม และสิ่งแวดล้อม

ด้านผู้รับบริการและผู้มีส่วนได้ส่วนเสีย

ด้านผู้รับบริการและผู้มีส่วนได้ส่วนเสีย

- กำหนดกลไกในการกำกับดูแลระบบการจัดซื้อจัดจ้างให้เป็นไปตามระเบียบกฎหมายที่เกี่ยวข้อง

- กำหนดมาตรการในการกำกับดูแลเจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้องในระบบการจัดซื้อจัดจ้างอย่างเคร่งครัดและเป็นรูปธรรม

- สร้างระบบฐานข้อมูลในการกำหนดมาตรฐานให้ชัดเจนและเป็นไปในแนวทางเดียวกันเพื่อให้ประชาชนทั่วไปรวมทั้งผู้ยื่นประมูลสามารถเข้าถึงข้อมูลได้ง่าย สร้างความโปร่งใสในการทำงาน

ใช้อำนาจหน้าที่เพื่อเอื้อประโยชน์ต่อพวกพ้องในการจัดจ้างโครงการก่อสร้างถนนภายในหมู่บ้าน

A

79

slide80

ปัญหา/อุปสรรคของการดำเนินงานปัญหา/อุปสรรคของการดำเนินงาน

  • การดำเนินงานบริหารความเสี่ยง ไม่ใช่งานในหน้าที่
  • รับผิดชอบ
  • ขาดทักษะในการวิเคราะห์และประเมินความเสี่ยง
  • ไม่มีกระบวนการคิด การวางแผน และการจัดการที่เป็นระบบ
  • ผู้บริหารระดับสูงไม่ให้ความสำคัญ/ไม่ได้ผลักดันอย่าง
  • จริงจังต่อเนื่อง