個人理財規劃

1. 個人理財規劃 教師：許秀鶴

2. 為什麼要作理財規劃？

3. 進入職場十年後，小薰碰到了同班同學小花，兩人談起職場的甘苦。進入職場十年後，小薰碰到了同班同學小花，兩人談起職場的甘苦。 • 小花因緣際會，一畢業就進入網路公司，而且公司不但沒有泡沫化，業績還蒸蒸日上，讓小花很快就升上來擔任公司創意總監，薪水也每月上看8萬元。但她付出的代價是，每天昏天暗地，過著沒日沒夜的生活，工作壓力大，生活開銷也大，存款（財產）的積蓄竟然不到100萬元。

4. 反觀，小薰在職場的經歷則沒那麼幸運，她是屬於苦媳婦類型，從廣告公司、公關公司、媒體業，一直在相關行業裡更換工作，薪水也維持在每月4、5萬元之間。但是，工作不順利的小薰，卻靠著定期定額理財的好習慣，已經累積了270萬元以上的資產，準備開始買房子了。反觀，小薰在職場的經歷則沒那麼幸運，她是屬於苦媳婦類型，從廣告公司、公關公司、媒體業，一直在相關行業裡更換工作，薪水也維持在每月4、5萬元之間。但是，工作不順利的小薰，卻靠著定期定額理財的好習慣，已經累積了270萬元以上的資產，準備開始買房子了。 • 「什麼？你要買房子了？」小花睜大眼睛，望著還是個小記者的小薰，一副不可置信的神情。 • 小薰笑笑地說：「很簡單啊，因為，我懂得….理財！」

5. 為什麼堂堂一個網路公司的高層主管，在個人資產的累積上，卻不如一個職場底層的白領工作者呢？小薰為何能夠工作十年，而且都是在頻頻更換工作的現狀下，爲自己創造出數百萬元資產呢？為什麼堂堂一個網路公司的高層主管，在個人資產的累積上，卻不如一個職場底層的白領工作者呢？小薰為何能夠工作十年，而且都是在頻頻更換工作的現狀下，爲自己創造出數百萬元資產呢？ • 懂得理財與不懂得理財的人，在資產累積的效果上，真的如此天差地別嗎？ • 沒錯！想要有錢，第一件事情就是要學會管理錢！本課程要傳達的就是正確理財觀念

6. 大富由天（必須配合天時地利人和），小富由儉（靠自己努力賺錢最實在，並且省錢就是賺錢，所以，小富是可以自我達成）。大富由天（必須配合天時地利人和），小富由儉（靠自己努力賺錢最實在，並且省錢就是賺錢，所以，小富是可以自我達成）。 • 如果要達到中富，那就要有方法（增加理財知識）。

7. 增加收入的方法： • 1.薪水，是增加收入最快的方法。（最穩定因為是自己賺的。）收入還不夠再去兼差。不要老是嫌銀行利息低，成天想著高報酬率的投資工具。 • 2.若沒辦法增加收入，那就減少支出。不要老是說自己連基本的開銷都不夠用了，哪裡有多餘的錢可以管理。 • 請問您是怎麼花費？

8. 您個人消費習慣是哪一種？ • 假設您今天走進一家從未光顧過的鞋店，看中一雙非常中意的鞋子，店員表示這雙鞋只剩下一雙，而且沒有打折。雖然很喜歡這雙鞋，但是價格實在有點昂貴，這時，店員竟然自顧自願地將鞋子拿到櫃檯準備結帳，請問您會作什麼反應？

9. 1.不好意思拒絕，直接付帳。 • 2.向店員表示有折扣才願意買。 • 3.回絕店員，繼續逛其他鞋店，貨比三 • 家不吃虧。

10. 剛剛的案例，當下會「不好意思拒絕，直接付帳」的人，想必大有人在，檢視日常生活，是否有很多類似的情境，導致自己把錢花在不該花的地方？剛剛的案例，當下會「不好意思拒絕，直接付帳」的人，想必大有人在，檢視日常生活，是否有很多類似的情境，導致自己把錢花在不該花的地方？ • 例如： • 1.在無法插話之情況下，被迫買了整套的化妝品。 • 2.保險業務員（店員）只要熱心接待（又是生日禮物又是贈品），又會不自覺的向她捧場（交關）。 • 學習歐巴桑的省錢術，該殺價時就該殺價，該拒絕就 拒絕，不要覺得不好意思而購買，買真正有需要的東西最重要，取得實質的折扣最重要，面子擺在一旁。

11. 參加前男友婚禮篇 • 週末中午，準備參加大學同學兼前男友的婚宴，要花多少錢？ • 1.糊塗窮鬼做法： • 治裝費：為了讓前男友後悔跟本小姐分手，一定要展現出自己最美麗的一面，爲此特別購買15,000元的套裝、2萬元的名牌包。 • 紅包禮金：要展現本小姐的大氣度，包紅包當然不能手軟，包個2600元。 • 交通費：穿的美美的，當然不能擠公車，計程車來回400元。 • 當天晚餐：因中午不好意思吃，所以沒吃飽，晚上再去好好吃一頓花250元。 • 1,5000+20,000+2,600+400+250=38,250元

12. 2.精算財神做法： • 治裝費：到五分舖分別挑了上衣跟裙子搭配，上衣原價1,680元，殺價後以1,200元購得，裙子原價900元，殺到750元成交。 • 紅包禮金：大學同學的行情包個1,600元。 • 交通費：公車來回60元。 • 當天晚餐：午宴打包帶回的菜，花費0元。 • 1,200+750+16,00+60+0=3,160 • 請問您是哪一種人？學會管理錢的第一步 • 就是要認知面子是不值錢的，爲了面子而多付錢就是浪費 。

13. 購物習慣篇：去量販店購物為何佔不到便宜 • 媽！今天中午吃什麼？ • 端午節當然吃粽子啊！ • 可是，沒有甜辣醬了，去便利商店買一下。 • 你說什麼，便利商店那麼貴，去大賣場買卡俗啦！改天有空 • 那我的粽子只好乾吃了。 • 今天有空到大賣場，順便買一下甜辣醬，你看這一打只要100多元，一罐就省了8元，好棒喔。 • 三年後，怎麼東西都整理不完啊！這麼多的甜辣醬也都過期了。

14. 量飯店及百貨公司行銷手法 • 1.雞蛋一盒35元（原價55元），櫻桃破盤價半斤只要150元，限時限量搶購。在這種情況下，經常爲了買一項特價品，抱回兩大袋東西，多花錢又占空間。 • 2.年中慶買2,000元送200元，限98.07.09當天，只有一天。， • 3.百貨公司限時限量搶購，買二送一，買到賺到，要買要快。 • 4.卡友來店禮，滿500元或1,000元送贈品。 • 化妝品買3,000元送300元折價卷。

15. 學會管理錢：精打細算，錢要花在刁口上 • 1.去購物前先「擬訂購物清單」，避免因為折扣的誘惑，而買一些暫時不會用到的東西。 • 2.逛街就是逛街，有時只是一時性起，看到自己有點喜歡東西，千萬別衝動，忍一忍，再等一下，若真的很喜歡再買。

16. 3.量販店東西便宜、品項多，但包裝也大 ，如果買回去不用完，反而浪費。 • 4.交通與購物時間成本，常被消費者忽略，您是不是常為了省幾塊錢，卻多花了幾十塊錢？ • 5.店家所有的促銷活動，都會先精打細算成本與效益，絕對不可能賠錢，那您掏錢買東西時，是否也精打細算過，篤定自己沒吃虧。 • 6.千萬不要犯了：贈品的迷思 • 7.用信用卡消費，小心會擴張消費額度。

17. 理財規劃您準備好了嗎？ • 一、擁有理財規劃常識或知識。 • 要先有自己的想法，俗話說知己知彼，百戰百勝，先有理財規劃再談理財工具 • 二、理財規劃三層次：風險、投資、稅負 • 安全量化：應備與已備

18. 101大樓與夢想大樓 • 101大樓夢想大樓 • 7.彩券 • 6.其他 遺產稅規劃 • 5.房產 其他 • 4.基金 □現金 退休規劃 • 3.股票 子女教育規劃 • 2.存款 居住規劃（買房子） • 1.工作 良好管理 基本支出 • 保險規劃（財富保護）

19. 理財規劃步驟 • 1.未來的夢想（達成目標）是甚麼？ • 2.這些目標需要多少錢（量化）？ • 3.預算的編列（家庭收支）？ • 4.收入足夠支應我的目標嗎？ • 5.選擇理財商品（投資工具）？ • 理財（達成目標）不等於投資（只追求報酬率）風險

20. 請問各位 • 1.有在投資的朋友請舉手(不管股票、定期定額基金還是房地產) • 2.請問您的期望投資報酬率是多少？ • 3.您知道嗎？台灣證卷交易所上市、上櫃企業的平均淨值報酬率多少？

21. 理財觀念釐清 • 投資者的目的賺錢，根據調查一般投資者期望的平均投資報酬率30%。 • 這30%好不好賺？算不算高？

22. 理財觀念釐清 • 30%投資報酬率相當高，怎麼說？ • 因為台灣證卷交易所上市、上櫃企業的平均淨值報酬率只有11%，表現較好的少數企業淨報酬率高達30%家數並不多，不管是淨報酬11%還是30%都是大股東先賺錢,再來是小股東剩下的才是散戶。 這顯示的是當大小股東都賺完了所剩的也不多了，所以，要賺高的投資報酬率其實不容易。所以,要預設投資報酬率前要先有正確的觀念，若不擅長投資寧可不賺錢也不要賠錢，因為靠投資賺錢並沒那麼容易。

23. 淨值報酬率 • 淨值報酬率就是公司的稅後盈餘與淨值的比率。 • 稅後盈餘:將公司的營業收入減掉借款利息及員工薪資等一切成本與費用，在扣掉政府稅捐後所剩的部分，就是股東所賺的錢。 • 淨值：是公司資產減掉負債所剩下的部分(股東權益),負債是公司向別人借錢而產生的,公司資產必須優先償還債權人,剩下的才是股東的,所以淨值是屬於股東,也是股東爲了做生意而放在公司裡的錢。因此把稅後盈餘除以淨值(股東權益),所的到的淨值報酬率可以視為股東出資所賺取的投資報酬率。

24. 投資目的： • 1.幫助我們達成理財目標。 • 2.保值性。（當通貨膨脹率＞存款利率）這時，實質利率為負。 • 3.重視時間複利所帶來財富效果。

25. 年投資報酬率15%的複利效果

26. 定期定額該投資多久才會獲利(以全球股票型基金)定期定額該投資多久才會獲利(以全球股票型基金)

27. 股神巴菲特名言 • 投資時永遠要記住兩條準則： • 第一，不能虧錢。 • 第二，永遠不能忘記第一條準則。 • 投資人一定要記住，風險控制，必須學會控制風險，才可以進行投資。

28. 理財工具 • 1.低風險的投資工具：銀行存款、國庫卷、公債、債卷型基金、傳統壽險、儲蓄險。 • 2.高風險的投資工具：股票、基金等。 • 基金依風險高低分：區域型基金＞產業型基金＞全球型基金 • 了解自己的屬性，選擇適合自己的投資工具。

29. 大綱 • 個人理財一典通（上旗文化、台灣金融研訓院發行） • 第1章 理財規劃入門1-1　理財規劃的範圍與利益 1-2　理財規劃的架構 1-3　設定理財目標與期望 • 第2章 家庭財務報表的編製與分析2-1　家庭財務報表的基本會計觀念 2-2　家庭資產負債表的編製與分析 2-3　家庭收支儲蓄表的編製與分析 • 第3章 家庭收支管理3-1　家庭預算的控制與調整 3-2　家庭儲蓄的運用策略 3-3　緊急預備金

30. 大綱 • 第4章 貨幣的時間價值與計算4-1　貨幣的時間價值 4-2　理財目標與投資價值 4-3　投資報酬率的計算 • 第5章 居住規劃 • 5-1　租屋與購屋的決策考量 5-2　購屋與換屋規劃 5-3　自住房屋貸款規劃 • 第6章 子女教育金規劃6-1　雙薪家庭抉擇及家庭計畫 6-2　子女教育金應有額度 6-3　子女教育金規劃的步驟與實例

31. 大綱 • 第7章 退休規劃7-1　退休金需求分析 7-2　退休金來源分析 7-3　退休金規劃專題探討7-4　退休規劃案例分析 • 第8章 投資規劃8-1　以理財目標進行資產配置 8-2　整合理財目標與分散風險8-3　投資組合與投資策略 • 第9章 稅務與保險規劃9-1　所得稅的節稅規劃 9-2　贈與稅的節稅規劃 9-3　遺產稅的節稅規劃

32. 第1章 理財規劃入門 1-1　理財規劃的範圍與利益 1-2　理財規劃的架構 1-3　設定理財目標與期望

33. 第1章 理財規劃入門 • 何謂理財規劃？ • 為什麼要學理財規劃課程？

34. 理財規劃定義與目的 • 理財規劃主要為管理一生的現金流量與財務風險。理財的主要目的是平衡一生中的財務收支，藉由適宜的理財方式，多累積資產，享受更好的生活，若要對抗通貨膨脹，更須以理財來創造財富。 • 理財規劃是藉由現況實現夢想的過程，理財目標必須數據化，才能對照資產與收入能力來規劃。 • 換言之，有規劃的人生攻守有據，達成目標的機率會遠比無規劃的人高。 • 理財規劃就從現在開始，讓我們都有富足的人生。

35. 1-1理財規劃的範圍與利益 • 一般人談到理財，想到的不是投資就是賺錢。實際上，理財的範圍很廣，本書中理財的定義是指理一生之財，就是管理個人一生的現金流量與風險。 • 理財規劃包含以下涵義： • 1.理財是現金流量管理，每個人出生就需要用錢（現金流出），需要賺錢（現金流入），因此，不管有沒有錢都需要理財。 • 2.理財也涵蓋了風險管理，因為未來的現金流量具有不確定性，包括人身風險、財產風險與市場風險，都會影響收入與支出。

36. 理財的範圍與利益 • 依照上述的定義，理財的範圍包括賺錢（收入）、用錢（支出）、存錢（資產）、借錢（負債）、省錢（節稅）與護錢（保險與信託） • 理財規劃的利益主要是幫我們達到理財規劃的目的。

37. 比較理財規劃與否的影響

38. 比較理財規劃與否的影響

39. 比較理財規劃與否的影響

40. 開心一下 • 兩個律師走進一家小餐館，叫了飲料，然後從公事包內拿出三明治。餐館服務員說：「對不起，你們不能在這裡吃自己帶來的食物！」律師對望一眼，無可奈何的聳聳肩，然後交換了手上的三明治.....

41. 開心一下 • 某次經濟學教授上課時談到：「同學們，外勞對本地經濟的影響很大，你們猜那一國的外勞賺走最多錢？是泰勞、越勞、菲勞，還是....」想一想您們的答案是什麼？

42. 某生搶先回答：「麥當勞！」

43. 1-2　理財規劃的架構 • 理財規劃是在財務上，以現有條件實現未來夢想的過程。 • 每個人都有夢想夢想可以成為激發企圖心動力，有夢才能圓夢。就理財方面來說，要把夢想具體化，就是把它換算成一個可以用錢表示的數字。

44. 理財規劃的架構(圖1-2) • 剩下多少時間 • 可負擔多大風險 • 需要多少努力 • 緊急應變方案 • 資產負債 期待成果 • 收入支出 何時圓夢 夢想 現況

45. 短期的願望必須衡量自己狀況作調整 • 如一趟歐洲之旅需花費8萬元而自己目前只有2萬元，每月可存1萬元，若不借錢的話需要6個月才能成行。若已確定3個月後要出發，則每個月要存2萬元，才可如期成行。 • (8萬-2萬) ÷1萬=6個月 • (8萬-2萬) ÷3個月=2萬(每月須存)

46. 理財規劃的架構 • 以上是一年內的願望不需要考慮物價因素，也不用考慮每月存錢的投資報酬率，因此可以由以上兩種方式很快的作出簡單的理想規劃。 • 但中長期的夢想，若想以錢的數目表示，不但需要考慮錢的購買力在這一段時間的變化，也需要考慮每個月存錢的投資報酬率。投資報酬率的高低與所使用的投資工具有關，在高報酬率伴隨高風險的前提下,須認識自己的投資性格,才能在不同的報酬率與風險組合中作取捨。 • 長期的夢想轉換成在幾年以後需要多少錢來表示時,在設定的期望報酬率下,可以用較複雜的公式算出每月所需的儲蓄金額； • 算出每月儲蓄金額後，以（每月收入-每月須儲蓄金額=每月支出的預算）的方式來控制支出的預算，才能踏出圓夢的第一步

47. 理財規劃流程圖(圖1-3) 夢想 分析自己 目前狀況 認識自己 投資性格 • 短期 長期 退休計畫 國外旅遊 設定財務目標並 將之金錢化 購屋計畫 購車計畫 子女教育金 計畫 進修計畫 期望 報酬率 離目標 年數 屆時 需求額 每月支出預算 每月收入 每月需儲蓄金額 - =

48. 理財規劃的流程 • 如圖1-3的流程，可將目標需求及現況條件進一步定義如下： • 1.將未來夢想轉成數據化的目標。（如表1-2於后） • 完整的理財目標應包含下列四項重點: • (1)何時實現此理財目標？ • (2)剛開始時需要有多少整筆現金流出,以實現此一目標? • (3)開始後每年需要有多少現金流出,以實現此一目標? • (4)要持續多少年的現金流出,才能滿足此一目標?

49. 短中長期的理財目標（表1-2）

50. 理財規劃的流程： • 2.目前的資源及未來能力條件（如表1-3所示） • 完整的理財資源應包括下列五項重點： • (1)剛開始時有多少生息資產(可產生投資收益的資產), 來支應理財目標的現金流出？ • (2)實現某些理財目標時,是否也伴隨一些現金流入? • (如換屋計畫出售舊屋的錢可用來支應新屋自備款) • (3)自己或配偶可用來支應理財目標的年工作收入有多少? • (4)自己或配偶何時退休,還可以工作多少年? • (5)已安排好或預計的其他現金流入(如預計可得勞保或勞工退休金、儲蓄險或年金還本、保險金、遺產或信託收益等移轉性收入等。