dr moln r andrea winkler s ndor n.
Download
Skip this Video
Loading SlideShow in 5 Seconds..
Dr. Molnár Andrea – Winkler Sándor PowerPoint Presentation
Download Presentation
Dr. Molnár Andrea – Winkler Sándor

Loading in 2 Seconds...

play fullscreen
1 / 58

Dr. Molnár Andrea – Winkler Sándor - PowerPoint PPT Presentation


  • 236 Views
  • Uploaded on

MCE Konferencia 2006. A controlling gyakorlata. Stratégiai és operatív controlling Az egészségügyben tapasztalatok és kilátások. Dr. Molnár Andrea – Winkler Sándor. Fekvőbeteg esetszám: 86 363 HBCS-k száma: 753 Osztályok száma: 51 Éves árbevétel: 10, 4 MilliárdFt.

loader
I am the owner, or an agent authorized to act on behalf of the owner, of the copyrighted work described.
capcha
Download Presentation

PowerPoint Slideshow about 'Dr. Molnár Andrea – Winkler Sándor' - esmerelda


An Image/Link below is provided (as is) to download presentation

Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author.While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server.


- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - E N D - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Presentation Transcript
dr moln r andrea winkler s ndor

MCE Konferencia 2006

A controlling gyakorlata

Stratégiai és operatív controlling

Az egészségügyben

tapasztalatok és kilátások

Dr. Molnár Andrea – Winkler Sándor

j sa andr s oktat k rh z forgalmi adatok
Fekvőbeteg esetszám: 86 363

HBCS-k száma: 753

Osztályok száma: 51

Éves árbevétel: 10, 4 MilliárdFt.

Jósa András Oktató Kórház forgalmi adatok

Tulajdonos: Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Önkormányzat

Ágyszám: 2 098

Szakrendelések száma: 269

j sa andr s oktat k rh z forgalmi adatok1
Járóbeteg esetszám: 1 740 505

Beavatkozások száma: 8 138 390

Szakrendelések száma: 269

Éves árbevétel: 2, 6 MilliárdFt.

Jósa András Oktató Kórház forgalmi adatok
j sa andr s oktat k rh z
Éves árbevétel: 14,5 MilliárdFt.

Ebből OEP bevétel: 14 ,2 MFt.

Egyéb működési bevétel: 320 MFt.

Beruházási forrás:

Önkormányzat

Cél és cimzett támogatások

Pályázati források

Hitel

Jósa András Oktató Kórház
az operat v controlling rendszer r szter letei
Tervezés

Elszámolás

Ellenőrzés, koordináció

Az operatív controlling rendszer részterületei
tervez s folyamata

STRATÉGIAI TERV

Felső vezetés

Operatív éves terv

Középvezetés

Operatív éves terv

ÖSSZEHASONLÍTÁS

TERVALKU

ÉVES OPERATÍV TERV

Tervezés folyamata
terv tartalma
Bevétel költségviselőnként (osztály)

Forgalmi adatok, esetszám, teljesítmény

Kapacitáskihasználtság

Költséghelyek teljesítménye

Költségnemi költségek

Fedezet

Terv tartalma
tervez s jellege
Bázis alapú a változások átvezetésével

Változások típusai:

Új eljárások

Technológia változása

Szakmai protokollok változása

Finanszírozás változása

Jogszabály változások

Tervezés jellege
bels elsz mol si rendszer alapk vetelm nye
Ok-okozati kapcsolat a folyamat és az információ között

Objektív, mérhető, ellenőrizhető jellemzőkön alapul

Megbízhatóság a szolgáltatott adatok minőségében

Rugalmasság a változásokhoz

Költséghatékony, az információ megszerzése nem drágább, mint a felhasználási érték

Belső elszámolási rendszer alapkövetelménye
bels elsz mol si rendszer c lja
Tükrözze a kórház stratégiai törekvéseit

Források költségarányos elosztását tegye lehetővé

Értékeléshez, elemzéshez adatbázist biztosít

Belső elszámolási rendszer célja
akt v fekv beteg ell t s k lts gvisel szintjei

Kórház aktív fekvőbeteg

ellátás

Szakmacsoport 1,2,3

Osztály2

Osztály1

Részleg1

Részleg2

Részleg3

HBCS1

HBCS2

HBCS3

HBCS4

Beteg1

Beteg2

Beteg3

Beteg4

Beteg5

Aktív fekvőbeteg ellátás költségviselő szintjei
k lts gvisel k sz ma s t pusa
Ötfunkciós osztálymodell

Betegszint:86 363

HBCS szint:753

Osztály szint (üzleti terület): 51

Szakmacsoportok száma:5

Belgyógyászati I., II.,

Sebészet

Gyermekgyógyászat

Szülészet

Diagnosztika

Költségviselők száma és típusa
vezet i inform ci s rendszer
Monitoring

Alap adatbázisok

Pillanatnyi állapot

Tájékoztató jelleg, ad hoc felmérés

Dinamikusan változik

Azonnali vezetői döntés

Controlling

Alap adatbázisok

Lezárt időszak

Tendenciák, terv eltérések , utóelemzés, prognózisok

Statikus állapot

Stratégiai vezetői döntések

Vezetői Információs rendszer
adatszolg ltat s hib i
papír formátumban készülnek

túl terjedelmesek

csak számszerű adatokat tartalmaznak

ellentmondó információkat tartalmaznak

nem mutatnak irányt a beavatkozáshoz

túl későn érkeznek információk

nem használják

Adatszolgáltatás hibái
havi kimutat sok tartalma
Bevételek

Költségnemi költségek

Aktív fekvőbeteg teljesítmény

Case-Mix

Átlagos ápolás

Hosszú napok

Krónikus teljesítmény

Járóbeteg teljesítmény

Költségviselők fedezete

Költséghelyi teljesítmények és fajlagos költségek

Havi kimutatások tartalma
strat giai c lkit z sek i
MIÉRT: Megyei vezető szerep a stabil gazdálkodási

eredmény megtartásával

MIT: A legszélesebb orvosszakmai paletta

HOL: A megyében, határon túl, regionálisan

HOGYAN: Minél több betegszámára magas szakmai

színvonalú ellátás a gazdaságosság határain

belül

FELTÉTELEK: Külső elvárások max. teljesítése

Stratégiai célkitűzések I.
strat gia v lt s
Időpont: 2006 július 01.

Ok: Finanszírozás változása

Stratégia váltás
fedezeti pont j tvk val

Ft.

Fix és változó költségek 1

Fedezeti Pont 2

Fedezeti Pont 1

Bevétel

Fix költség

Szolg.szám

Fedezeti Pont új TVK-val
gazdas gi eredm nyess g jav t lehet s gek

Ft.

Fix és változó költségek 1

Fedezeti Pont 2

Fedezeti Pont 1

Bevétel

Fix költség

Szolg.szám

Gazdasági eredményesség javító lehetőségek
strat giai c lkit z sek ii
MIÉRT: Megyei vezető szerep a stabil gazdálkodási

eredmény megtartásával

MIT: Megyei szintre jellemző orvosszakmai paletta

HOL: A megyében, határon túl

HOGYAN: Az ellátóterületbe tartozó beteg magas szakmai

színvonalú ellátása a gazdaságosság határain

belül

FELTÉTELEK: Külső elvárások max. teljesítése

Stratégiai célkitűzések II.
winkler s ndor

MCE Konferencia 2006

A controlling gyakorlata

Stratégiai és operatív controlling

Az egészségügyben

tapasztalatok és kilátások

Winkler Sándor

hortor kft bemutat sa
A Hortor Kft. munkatársai 1992-óta építenek ki egészségügyi controlling rendszereket

Eddig már több, mint 20 kórházban és egyéb egészségügyi intézményben

Lefedve az egészségügy teljes vertikumát a szakrendelőktől, az országos hatáskörű kormányzati szervekig (ÁNTSZ, OVSZ)

E-mail: hortor@hortor.hu

HORTOR Kft. bemutatása
t mak r k
Az egészségügy struktúrája és finanszírozása

Stratégiakészítés

Operatív controlling

Tapasztalatok

Témakörök
az eg szs g gyi rendszer
Célja: A lakosság minél tovább, minél jobb életminőségben éljen

Eszközei: Megelőzés és gyógyítás

Az egészségügyi rendszer
az eg szs g gyre ford tott p nz
A járulékfizetőknek súlyos teher

A rendszerben dolgozók többségének nem biztosít tisztességes megélhetést

A betegek színvonalas ellátásához nem elég

Az egészségügyre fordított pénz
kit r si lehet s gek 1
Bevételek növelése:

járulékok növelése,

járulékfizetők körének növelése,

járulékalap növelése (GDP növelése),

co-payment

Kitörési lehetőségek 1
kit r si lehet s gek 2
Kiadások csökkentése

Ellátás szűkítése (várólisták)

Hatékonyabb működés

kevesebb kórház

hatékonyabb betegellátás

szigorúbb közbeszerzés

Esetszám csökkentés (vizitdíj, irányított betegellátás)

Kitörési lehetőségek 2
az eg szs g gy fel p t se
Az egészségügy felépítése

Egészségügyi kormányzati intézmények

(Eü.M., ÁNTSZ, OVSZ, OMSZ)

Kormányzat

Fekvőbeteg ellátás

Országos intézetek

Egyetemi klinikák

Kormányzat

Önkormányzatok

Városi kórházak

Megyei kórházak

Állami kórházak

Kormányzat

Kormányzat

Járóbeteg ellátás - Rendelőintézetek

Önkormányzatok

Alapellátás – háziorvosok, fogorvosok

a tulajdonos
Ellátási kötelezettség

Az esetleges működési veszteség fedezése

Beruházások, felújítások

A tulajdonos
az eg szs g gy finansz roz sa 1
Több mint 10 éve már teljesítmény-finanszírozás

Finanszírozó az OEP (zárt kasszákból)

fixdíjak (gondozás, védőnők, iskolaeü. stb.)

fogászati pontszám

járó pontszám

fekvő HBCS súlyszámok

krónikus napidíj

Az egészségügy finanszírozása 1
az eg szs g gy finansz roz sa 2
Előnye: hatékonyabb gazdálkodásra kényszeríti az intézményeket

Hibái:

nincs piaci árszabályozás,

nem ráfordításarányos, önkényes súlyszámok, pontszámok

bevételnövelésre ösztönöz(ami legegyszerűbben kreatív kódolással érhető el)

Jelenleg visszalépés a TVK

Az egészségügy finanszírozása 2
j v k p
Hogyan változik a környezet?

Betegstatisztikák, előrejelzések

A finanszírozási környezet

Technológiai változások

Jövőkép
slide41

A VERSENYKÉPESSÉG MEGÍTÉSLÉSÉNEK

TÉNYEZŐI

(sikertényezők)

  • részesedés az ellátási területből
  • súlyszámtermelő képesség
  • esetszám
  • átlagos ápolási nap
  • technikai színvonal
  • szakmai színvonal
  • ápolás minősége
  • gazdaságosság
  • területi elhelyezkedés
  • országos szintű specialitás
  • infrastruktúra elérhetősége
  • PR (hogy adom el)
  • elvárásoknak megfelelés /betegelégedettség
  • személyre szóló törődés

Mennyire

vagyok

verseny-

képes?

slide42

PIAC MEGÍTÉSLÉSÉNEK

TÉNYEZŐI

  • ellátási terület nagysága
  • ellátás iránti igény
  • ellátásra kerülő betegek állapota
  • finanszírozáspolitikai játéktér
  • ellátási színvonal iránti igény
  • „versenyintenzitás”
  • diagnosztika igény
  • függőség a nem szakmai
  • környezettől (önkormányzat,
  • OEP…)
  • függőség a szakmai környezettől
  • (háziorvosok, ÁNTSZ…)
  • foglalkozási térkép

Mennyire

attraktív

a

piac?

lehets ges strat gia a megv ltozott fin k rnyezetben
2006. július 1. után:

Bevételnövelés csak ott, ahol ez minimális ráfordítástöbblettel elérhető, vannak szabad kapacitások (bízva a jövőbeni kedvezőbb finanszírozásban)

A portfolió átrendezése, a nyereségesebben végezhető tevékenységek súlyának növelése

Lehetséges stratégia a megváltozott fin. környezetben
slide45

STRATÉGIAI- ÉS OPERATÍV HORIZONT

STRATÉGIA

MEGFELELŐ

DOLGOKAT

MŰVELNI

VEGETÁLÁS

FELVIRÁGZÁS

IGEN

NEM

GYORS HALÁL

LASSÚ HALÁL

NEM

IGEN

OPERATÍV

A DOLGOKAT

MEGFELELŐ MÓDON

MŰVELNI

JÓT - HATÉKONYAN!

operat v controlling a magyar eg szs g gyben
Mi mindent neveznek annak?

Mire kell, hogy választ adjon a vezetői információs rendszer?

mi mennyi

miért annyi

hol kell beavatkozni

Operatív controlling a magyar egészségügyben
operat v controlling a magyar eg szs g gyben1
1993 Zalaegerszeg, Megyei Kórház

Plaut féle controlling elvek, a rugalmas tervköltségszámítás megvalósítása a kórházban

költséghelyek(teljesítés nem csak költségfelosztás, hanem fajl. ktg. mint információ)

Költségviselők: osztályszintű eredményszámítás

HBCS szintű eredményszámítás

Operatív controlling a magyar egészségügyben
slide49

FEKVŐBETEG OSZTÁLYOK TEVÉKENYSÉGÉNEK

ÉS TELJESÍTMÉNY-LEADÁSÁNAK ELVI VÁZLATA

ORVOSI TEVÉKENYSÉG

SAJÁT

FEKVŐBETEG-

ELLÁTÁS

ÁPOLÁS

MŰTÉT

SAJÁT

JÁRÓBETEG-

ELLÁTÁS

AMB. 1

AMB. 2

MÁS

OSZTÁLY

FEKVŐ-

BETEGEI

MÁS

OSZTÁLY

FEKVŐ-

BETEGEI

MÁS

OSZTÁLY

FEKVŐ-

BETEGEI

HORTOR

slide50

EREDMÉNYSZÁMÍTÁS

KÖLTSÉGEK

EGYEDIKÖLTSÉGEK

KTHPROP. KÖLTSÉGEK

GYÓGYSZEREK

ANYAG (KÖZVETETT)

Teljesítmény-

SZAKMAIANYAGOK

MUNKABÉR / JÖVEDELEM

függő

ENERGIA

KALKULATIV AMORTIZÁCIÓ

TELJESÍTÉS X x

FAJL. PROP.KTG.

Árbevétel

Finanszírozás

KÖLTSÉGVISELŐ

KÖLTSÉGHELY

(HBCS, beavatkozás)

FEL NEM OSZTOTT KÖLTSÉGEK

FEDEZET

KÓRHÁZMŰKÖDÉSIEREDMÉNYE

slide52

Egy betegségcsoport ráfordításainak számbavétele

Protokoll I

Orvosi tevékenység és

ápolás

  • Protokoll II
  • Konzíliumok
  • diagnosztikák
  • terápiák
  • konzíliáris tevékeny-
  • ség
  • Protokoll III
  • Egyedi ráfordítások
  • gyógyszer
  • egyszerhasználatos
  • anyagok
  • kötszerek, varróanyagok
  • vér, vérkészítmény
  • infúzió

Protokoll IV

Műtéti tevékenység

  • orvosi óra
  • ápolási nap
  • megnevezés
  • (azonosítás)
  • gyakoriság
  • darab
  • palack
  • csomag
  • stb.
  • ezek gyakorisága
  • beavatkozás
  • típusa(i)
  • orvosi óra
betegsz mla
Gyógyszer, kötszer, eü. szakmai anyag:

Betegszintű figyelés, vagy protokoll

Orvosi ktg.:

protokoll szerinti óraszám*tény fajlagos

Műtéti ktg.:

óraszám (nyilvántartásból)*tény fajlagos

Ápolási ktg.:

áp. nap (OEP jelentésből)*tény fajlagos

Diagnosztika, konz.:

pontszám (OEP jelentésből)*tény fajlagosok

Betegszámla

HORTOR

a szakorvosi rendel k controlling modellje
A szakorvosi rendelők controlling modellje

KÖLTSÉGHELYEK

KÖLTSÉGVISELŐK

Az orvosok bére ill.

számlája

Szakrendelések:

asszisztensek bére

rezsi

felhasznált anyag

Orvosi költségviselő

Bevételek

pecsétszámonként

felosztás orvos óra alapján

Háttérszolgáltatók

Eredményszámítás

orvosszinten

nem csak vezet i inform ci s rendszer
Elemzések, adatok elkészülnek (a vezetői információ rendelkezésre áll)

Használni is kellene:

döntéselőkészítés,

vezetés, irányítás (célkitűzés-számonkérés)

automatikus működés (érdekeltségi rendszer)

Nem csak vezetői információs rendszer
akad lyoz t nyez k
Felelősséglepasszolás felsővezetői szintről (pl. informatikának)

Csak szóbeli támogatás

Lényeges véleménykülönbség érvényesülése a felsővezetésen belül (pl. gazd. ig. ködösít, károg)

A főorvosi kar meggyőzésének mellőzése

„Az orvos gyógyítson, a gazdaságiak foglalkozzanak a gazdasági dolgokkal” elv elfogadása

„A controlling megvalósítása = egy szoftver megvásárlása” téveszme elfogadása

Önkormányzati biztos megjelenése

Akadályozó tényezők
neh zs gek
A vezetők bizonytalansága

A feudális viszonyok

A gazdaságon kívüli érdekviszonyok

Szemléletváltás (költségvetés helyett tevékenységalapú költségszámítás)

Az adatok megbízhatósága

Finanszírozás időbeli csúszása

Nehézségek
es lyek
Felsővezetői döntés: változást akarunk

Saját erőből

Az adott körülmények között

Kifelé mutogatás nélkül

Korszerű vezetési eszközök alkalmazásával

Az intézmény sikerre van ítélve

Esélyek