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  1. DEPARTAMENTO DE CIENCIAS ECONÓMICAS, ADMINISTRATIVAS Y DE COMERCIO INGENIERÍA EN FINANZAS Y AUDITORIA MODALIDAD: PRESENCIAL TRABAJO DE CULMINACIÓN DE CARRERA “DIAGNÓSTICO FINANCIERO Y MODELO DE GESTIÓN DE CAPITAL DE TRABAJO DE LA EMPRESA SIDERTECH S.A.” MARÍA JOSÉ ARMAS TAMAYO DIRECTOR: LORENZO ARMIJOS CO- DIRECTOR: BYRON VILLAGOMEZ

  2. OBJETIVO GENERAL • Realizar un Diagnóstico Financiero de la Empresa SIDERTECH S.A y diseñar un modelo de Gestión Financiera-Administrativa, generando información confiable para la toma de decisiones futuras tanto para los accionistas como para la dirección.

  3. CAPITULO 1: CONOCIMIENTO DE LA EMPRESA SIDERTECH S.A. China es el mercado que marca tendencias, con mayores grados de flexibilidad y adaptación ANTECEDENTES

  4. SIDERTECH EN EL MUNDO EUROPA AMÉRICA EEUU ECUADOR PERÚ ITALIA VENEZUELA MEXICO REPÚBLICA DOMINICANA BRASIL

  5. RESEÑA HISTORICA Liderada por el Gerente General el Sr. Stefano Mansutti Quien se encarga de la supervisión y el montaje En el año 2009 forma parte activa de ILAFA 20/05/08 se constituyo SIDERTECH S.A. El éxito alcanzado hizo que lidere las ventas Siderúrgicas en América Latina. SIDERTECH incrementa sus ventas de repuestos y emprende la planta de Agua de METALDOM en República Dominicana AISTECH (Asociación de Hierro y Acero de Tecnología). En el año 2010 se constituye SIDERTECH ITALIA S.r.L. Ingresando en el campo de las coladas continuas y los trenes de laminación En el año 2010 gana el proyecto Tren forjador de bolas en Perú y con la empresa MEPS valorada en 1430000,00 USD, programada en 8 meses de desarrollo. El 23/10/2011 cierra el negocio “Mejora de la Colada Continua” con NOVACERO por 980.000,00 USD , cerrando así uno de los mejores años en ventas. Consolida las alianzas estratégicas con nuevos proveedores en América Latina. El 15 de enero del 2011 se constituye SIDERTECH PERU SAC con el objetivo de  optimizar las relaciones estratégicas.

  6. OBJETO SOCIAL Desarrollar y llevar a cabo el proceso de transformación del hierro y acero desde su extracción en las minas. Importar, exportar, comprar, vender, distribuir, comercializar y representar toda clase de materiales para la industria siderúrgica tales como herramientas ,repuestos, accesorios, maquinaria y afines.

  7. Asesoramiento en tratamiento de plantas de agua y construcción de las mismas en todas sus fases Estudios de viabilidad para el desarrollo de la ingeniería, a las instalaciones y suministros de equipos y la renovación en la comercialización de marcas relacionadas con las industrias del acero, a la supervisión y las actividades de montaje

  8. CONFORMACIÓN DEL CAPITAL SOCIAL SIDERTECH S.A. MISIÓN VISIÓN Satisfacer las necesidades de sus clientes Nacionales e Internacionales mediante la fabricación y comercialización de productos de calidad en la Industria Siderúrgica contribuyendo así a un crecimiento sostenido y rentable de su negocio en beneficio de sus accionistas, trabajadores y comunidad. Consolidarse como  una empresa líder en el mercado latinoamericano en la Industria Siderúrgica que satisfaga los requerimientos de sus clientes en cuanto a entregas oportunas, asistencia técnica y calidad de servicio, a través de un personal altamente capacitado e identificado con la empresa.

  9. Formula de éxito: profesionalidad, dinamismo, espíritu de “team” y tiempos de respuesta y entrega extremadamente cortos.  

  10. Plantas de tratamiento de aguas. • Plantas automáticas de carga aditivos. • Coladas continuas. • Sistemas auxiliares, como carros de translación, y equipos diseñados a la medida. • Paneles enfriados para cubas y bóvedas (en acero y cobre), ductosy paneles enfriados para plantas de tratamiento humos • Equipos para planta de tratamiento agua (filtros de arena, carros y puentes barredores, estructuras en general, etc…) • Equipos para acería (vuelca artesas, carros, cestas chatarra, mesas de enfriamiento y transporte, etc)

  11. TREN DE LAMINACIÓN SIET es el nombre que nació de la unión estratégica entre SIDERTECH y ETEAM para los proyectos relacionados a las líneas de producción de bolas para mineras. • Trenes de laminación/forja para la producción de bolas desde 20 hasta 125 mm de diámetro (3/4” hasta 5”) • Equipos de forja para la producción de bolas hasta 165 mm de diámetro (6 ½”)

  12. CAPITULO 2: ANÁLISIS SITUACIONAL SIDERTECH S.A. MACROAMBIENTE 15 de enero 2003 al 20 de abril 2005 Mejor control aduanero para importadores y exportadores, retirando los privilegios a las empresas con algún tipo de vinculación aduanera. Contemplaba el incremento inmediato de los precios de los combustibles. CRNL. LUCIO GUTIÉRREZ

  13. ALFREDO PALACIOS Abril del 2005 al 14 de enero de 2007 No negociación del TLC, con Estados Unidos, afectando a las industrias metalmecánicas, ya que muchas de los derivados importantes se hubieran logrado negociar por medio de este tratado. 15 de Enero del 2007 Consulta popular Nueva Constitución del Ecuador, votada el 28 de septiembre del 2011 ganando con el 63,3%. Tratado de libre comercio USA ampliando fronteras y la comercialización en Latinoamérica. Ley de Educación Superior Ley de equidad tributaria

  14. BANCO CENTRAL DEL ECUADOR PIB PRODUCTO INTERNO BRUTO INFLACIÓN RESTRICCIÓN DE LAS IMPORTACIONES BALANZA COMERCIAL TASAS DE INTERÉS RIESGO PAÍS

  15. PRODUCTO INTERNO BRUTO Sectores económicos mayor participación PIB en intermediación financiera, tasas de variaciones de 18,23%. En el 2010 se dio la recuperación de la crisis económica mundial reflejando el crecimiento del PIB per cápita en 3,58%. Segundo trimestre del 2011 = tasas positivas destacándose Ecuador del 1,70% del primer trimestre al 2,20% del segundo semestre.

  16. BALANZA COMERCIAL Registro de superávit, producción de Petroecuador fue decayendo mientras que el precio del barril de petrolero ha aumentó en los últimos 4 años. Llegando al 2010 a 61561 millones de dólares. BALANZA COMERCIAL II TRIMESTRE 2011

  17. INFLACIÓN • Del año 2003 hasta el 2007 el indicador se mantiene. • En el 2008 se eleva a 8,39% • En el 2009 y 2010 (restricción a las importaciones) • Los alimentos y las bebidas no alcohólicas suben un 0,72 %, mientras que los bienes transables se incrementaron en un 0,66 % • La canasta familiar llegó a 572,35 USD

  18. RESTRICCIÓN DE LAS IMPORTACIONES Más de 627 partidas arancelarias fueron afectadas por la restricción en importación. TASAS DE INTERES • La decisión, de bajar las tasas de interés a causa de los análisis de los niveles de demanda en cada uno de los segmentos del crédito. Con la decisión se buscó incrementar el nivel de colocaciones. • Tasa activa 2010 9.02%, 2011 8.37%

  19. MICROAMBIENTE CLIENTES

  20. PROVEEDORES ALIANZAS ESTRATÉGICAS • VENTAJAS • Tiempo de entrega óptimo • Precios competitivos • Crédito 30-60-90 días • Garantías al 100% • Supervisión en los montajes • Constante crecimiento industrial • Técnicos especializados en cada rama

  21. MERCADO Y COMPETENCIA 1914

  22. CAPÍTULO 3: DIAGNÓSTICO FINANCIERO ANÁLISIS HORIZONTAL Conocimiento de mercado Manejo de inventario Recuperación de cartera Obligaciones a largo plazo Aportes a futura capitalización.

  23. Crédito tributario Adquisición de activos Montaje de un taller Obligaciones bancarias Incremento de utilidades

  24. Efectivo (proyecto 436) Recuperación de cartera Inventario e importaciones en tránsito Cuentas por pagar proveedores Obligaciones Gerente

  25. Las ventas año 2010, se muestran divididas en ventas de servicios, ventas de repuestos, ventas destino exportación, ventas por comisión firmas extranjeras por lo que el crecimiento de la empresa en relación a sus ventas netas del año 2009 al año 2010 es de $247.244,93

  26. ANÁLISIS HORIZONTAL AÑOS 2010/2011 Incremento en ventas del 90,2% Campo Minería, tren forjador de bolas. Costo de venta reducido Ingeniería ya realizada 15% Participación utilidades Crecimiento de utilidades

  27. ANÁLISIS VERTICAL 2008/2011

  28. RAZONES E ÍNDICES FINANCIEROS RAZONES DE LIQUIDEZ

  29. RAZONES DE ACTIVIDAD

  30. RAZONES DE ENDEUDAMIENTO

  31. RAZONES DE RENTABILIDAD

  32. MÉTODO DUPONT 2008

  33. 2009

  34. 2010

  35. 2011

  36. CONCLUSIONES MÉTODO DUPONT Margen de utilidad de ventas notorio. SIDERTECH S.A no maneja productos de alta rotación sus ventas son cada mes o cada 3 meses. Reducción del apalancamiento

  37. FODA FINANCIERO

  38. RATIO DE LA BALANZA DE FUERZA

  39. CAPÍTULO 4: MODELO DE GESTIÓN PARA LA EMPRESA SIDERTECH S.A ESTRATEGIAS DE OPERACIONES DE CRÉDITO Tiempo real de 50-55 días Calificar clientes Verificar tipo de bien o servicio que se vende

  40. Recuperar cartera EVALUACIÓN DE CRÉDITO INFORMACIÓN

  41. LAS 5’C DE CRÉDITO SEGUIMIENTO Y COBRANZA • CARÁCTER CAPACIDAD Decisiones crediticias Recordatorios Planillas Saldos CAPITAL COLATERAL CONDICIONES Insistencia Provisión de cuentas incobrables

  42. ESTRATEGIAS DE GESTIÓN DE TESORERÍA INSTRUMENTOS DE COBRO Periodos de pago Políticas de pronto pago Instrumentos de cobro CONFIRMING Gestión de pagos NO DE DEUDAS Objeto de negociación Costo del efectivo Juego suma cero Claves de confirmación empresarial