第二章 保险概述

1. 第二章 保险概述 [教学目的和要求]本章着重对保险概念、职能、作用、保险资本与保险基金进行了阐述，并介绍了保险学的各种流派学说。通过本章的学习，要求学生明了保险的概念并阐述其构成要素，理解保险的基本特征，比较保险与几种相关制度；掌握保险的职能，了解保险的作用；清楚保险资本与保险基金的来源与构成以及有关规定；了解保险作为一门独立学科的形成与发展过程。 [教学重点和难点]保险的概念并阐述其构成要素，保险的职能，保险资金与保险基金 [教学方法和手段]课堂讲授和练习。 Chapter 2 Essentials of Insurance

2. 第二章 保险概述 第一节 保险的概念 第二节 保险的职能和作用 第三节 保险资本与保险基金 第四节 保险学的形成与发展 本章参考文献 Chapter 2 Essentials of Insurance

3. 第一节 保险的概念 • 保险一词的来源: 自1343年第一张保单算起，保险已有600多年历史。中文“保险”起源于英文“Insurance”一词，清代魏源在《海国图志》中翻译这一词为“担保”；日本福泽谕吉翻译其为“保险”，后传入我国，沿用至今。 • “Insurance”最早的英文含义是：Safeguard against loss in return for the Regular Payment—定期缴付保险费以取得损失补偿，后来有对保险本质更通俗的表达：one for all, all for one—— 一人为众，众为一人。 Chapter 2 Essentials of Insurance

4. 第一节 保险的概念 • 一、保险的科学表述 • 二、保险的要素 • 三、保险的对象 • 四、保险的特征 Chapter 2 Essentials of Insurance

5. 一、保险的科学表述 • (一）广义的保险定义 • 保险是一种以经济保障为基础的金融制度安排。它通过对不确定事件发生的数理预测和收取保险费的方法，建立保险基金；以合同的形式，由大多数人来分担少数人的损失，实现保险购买者风险转移和理财计划的目标（孙祁祥，2003）。 • 保险是集合具有同类危险的众多单位或个人，以合理计算分担金的形式，实现对少数成员因该危险事故所致经济损失的补偿行为（魏华林、林宝清，1999）。 Chapter 2 Essentials of Insurance

6. 投保人 1 保险基金 投保人 2 政府 保险公司 相互保险组织 … 投保人 n 1.保险定义 • 保险是指保险人向投保人收取保险费，建立专门用途的保险基金，并对投保人负有法律或合同规定范围内的赔偿或给付责任的一种经济保障制度（本教材，第12页）。 Chapter 2 Essentials of Insurance

7. 广义的保险一般包括由政府部门经办的社会保险、由专业保险公司按商业原则经营的商业保险以及由被保险人集资合办、体现自保互助精神的合作保险等。广义的保险一般包括由政府部门经办的社会保险、由专业保险公司按商业原则经营的商业保险以及由被保险人集资合办、体现自保互助精神的合作保险等。 2.广义的保险 Chapter 2 Essentials of Insurance

8. （二）狭义的保险定义 • 《中华人民共和国保险法》（2002）第二条： 本法所称保险，是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到保险合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。 Chapter 2 Essentials of Insurance

9. 保险的经济学分析（1） • 从经济学的角度讲，保险是为了确保经济生活安定，对特定风险事故或特定事件发生导致的损失，运用多数经济单位的力量，根据合理计算，共同建立基金，进行补偿或给付的经济制度。 • 设I为偿付值，L为损失值，a为保险补偿度，则： a＝I/L; • 在定值保险中，设VS为保险金额，则：I=VS; • 在不定值保险中，I=L , a=1。 Chapter 2 Essentials of Insurance

10. 保险的经济学分析（2） • 完全价值保险中，如VW为保险价值则：部分损失赔付公式： I＝VS·L/ VW 足额保险中，I=L,如VS≥VW 在不足额保险中，I<L,如果VS<VW • 全损赔付公式： a＝VS/VW ,在足额保险中， 如VS ≥VW ,则：a＝1 如不足额保险，VS<VW ,则 a<1。 Chapter 2 Essentials of Insurance

11. 保险的含义 • 通常保险一词指狭义的保险； • 保险是一种商业保险行为，按商业原则运营； • 保险是一种合同行为，保险双方当事人的保险关系通过订立保险合同确立； • 保险是一种权利义务行为，保险双方当事人分别承担相应的民事义务； • 保险的本质特征是经济保障。 Chapter 2 Essentials of Insurance

12. 二、保险的要素 • （一）保险必须有特定风险的存在 Chapter 2 Essentials of Insurance

13. 案例：“大数”的估计 • 已知某保险公司承保某险种的标的数为3000件,每件标的发生损失的概率为0.1,由于一旦损失发生,赔付额很高,因此保险公司希望实际损失率相距期望损失率不超过1%,且有95%的信赖,那么这个标的数能否满足安全要求? • 解：保险公司按实际损失发生在距离期望损失两个标准差的幅度内收取纯保险费，S＝2，由于实际损失率与期望损失率相距不超过1％，故E＝0.01,则： N=S2P(1-P)/E2=22×0.1×0.9/0.012＝3600 由于实际标的数只有3000件,故不能满足要求。 Chapter 2 Essentials of Insurance

14. (二)保险必须能给予经济补偿 • 这种经济补偿是货币补偿而不是恢复已毁原物和赔偿实物。 • 财产保险中的标的必须在经济上能计算价值；人身保险不是保证人们恢复劳动力和生命，而是对人的死亡和伤残导致劳动力丧失而使个人和家庭收入减少和开支增加带来的经济负担增加加以弥补。 Chapter 2 Essentials of Insurance

15. (三)保险必须具有互助共济关系 • 保险采取将损失分散到众多单位分担的办法，减少遭灾单位的损失。 • 参加保险的单位越多，每个单位分摊的金额就越少，保险基金就越雄厚，损失赔偿的能力就更强。 • 通过保险，投保人建立了共同缴纳保险费，建立保险补偿基金，共同取得保障的互助共济关系。 Chapter 2 Essentials of Insurance

16. 承保单位数计算案例 • 例 汽车发生损失的概率为5％，保险公司需要承保多少辆汽车才能使实际损失超过预期损失10％的机会在0.15％以下？ • 解:保险公司希望损失落在距离预期损失10%范围内的信赖度为:1-2×0.15%=99.7%,将按距离期望损失3个标准差的幅度内收取纯保费, S=3,E=0.1NP/N=0.1P ,P=0.05，N=S2 P（1- P）/ E2 =32×0.05×（1-0.05）/（0.1×0.05）2 =17100 • 即需要承保17100辆车才能满足这一经营要求。 Chapter 2 Essentials of Insurance

17. (四)保险分担金额必须科学合理 • 只有多数面临同类风险的单位或个人结合在一起，才能使特定风险发生的频率接近于其概率，表现并反映出其稳定性，这时大数法则才能发挥作用，而大数法则是保险经营的数理基础。 • 保险人只能承保多数单位或个人共同面临的那些风险。 • 个别单位或个人面临的风险因其无法分散，保险人通常不予承保。 Chapter 2 Essentials of Insurance

18. 1.保险分担金额的科学性 • 保险人所收取的纯保费总额与赔偿金额在数量上是相等的。如E(X1)=E(X2)= …=E(Xn)=µ，则有： • 上式说明，随机变量X1，X2，…，Xn的算术平均数即平均每个人获得的赔款与赔款的期望值之差的绝对值小于ε这一事件，在n趋于无穷大时，是一个必然事件。即当n足够大时，平均每个被保险人实际获得的赔款金额与每个被保险人获得赔款金额的期望值相等。 Chapter 2 Essentials of Insurance

19. 2.保险费率必须合理厘定 • 保险既是一种经济保障活动，同时也是一种商品交换行为，要遵守平等自愿有偿的原则。 • 保险费率就是保险商品的价格，它由供求关系决定并影响供求关系。 • 费率的合理厘定，是保险活动得以顺利持续进行的条件之一。 • 所谓费率的合理厘定，是指保险费率与保险标的的风险和损失程度相一致，与保险标的的保障程度相一致，对风险程度不同的保险标的应实行差别费率。 Chapter 2 Essentials of Insurance

20. 合理厘定保费的数理分析 • 损失为X，损失偿付为I（X），保费P=P[I（X）],在完全保险情况下， I（X）= X,P=P（X）。 • 如 P（X）= E（X），则该保费函数相当于纯风险保费或公平保费，是保费的下限，不考虑保险公司自有资本和累积公积金，保险公司有0.5的可能破产，投保人也得不到保障。 • 因此，P（X）≥E（X），必须加上安全附加值或“承载风险的价格”，保险公司才能稳定经营，且P（X）≤Mar（X），投保人才可能与保险公司签订保险契约。 Chapter 2 Essentials of Insurance

21. （五）保险必须是较长期性的经济制度 1.保险是一种经济行为。它与银行、证券一样都归属于金融服务业，之所以能够运行是因为社会对保险产品有需求和供给； 2.保险是一种金融行为。保险组织通过收取保险费聚集了大量的资金，再对这些资金进行运作，实际上在社会范围内起到了资金融通的作用，从这个角度讲，保险组织是金融中介机构； 3.从被保险人之间的关系看，保险起到了国民收入再分配的作用。 Chapter 2 Essentials of Insurance

22. 三、保险的对象 • 保险的对象是保险人在观察大量风险现象的基础上，敢于承担保险责任的各类风险客体。一般包括两大类： 1.物质标的物保险的对象是被保险人享有绝对所有权和支配权的物质标的物的经济价值。 2.人身标的物指被保险人的生命和身体机能。 Chapter 2 Essentials of Insurance

23. 人身保险标的物的特点 1.保险金额没有具体的限度。 2.生命死亡、伤残和衰老，无法恢复，而物质标的物的损失，可以复原。 3.财产标的物可以转让出卖，人的身体和机能则不能。 Chapter 2 Essentials of Insurance

24. 保险对象及相应的保险责任 Chapter 2 Essentials of Insurance

25. 四、保险的特征 （一）保险的基本特征 1.经济性。保险是一种经济保障活动，是整个国民经济的组成部分。保险双方的关系是一种经济关系。 2.互助性。保险是由多数人共同分担少数人的风险损失，是一种互助共济的经济关系，体现了“一人为众，众为一人”的思想。 3.法律性（契约性）。保险双方的权利义务关系是通过订立保险合同建立的，受法律保障。 4.科学性。保险费率厘订和损失补偿是建立在科学计算的基础之上的，这是保险经营可持续发展的基础。 Chapter 2 Essentials of Insurance

26. （二）保险的比较特征 1.保险与赌博 保险与赌博同属于由偶然事件所引起的经济行为，并且在给付与反给付的总量上都是相等的。但两者之间有本质的区别： 1）目的不同； 2）机制不同； 3）对标的要求不同； 4）风险性质不同； 5）社会后果不同。 Chapter 2 Essentials of Insurance

27. 2.保险与储蓄 • 保险与储蓄都可以作为处理经济不稳定的善后措施，尤其是人寿保险与储蓄比较相似。但两者的区别也是明显的： 1）需求动机不同； 2）支付条件不同； 3）行为性质不同； 4）技术要求不同； 5）消费者不同； 6）受益期限不同。 Chapter 2 Essentials of Insurance

28. 3.保险与保证 • 保证也称担保,最普通的保证是对买卖及债务的保证。保证与保险都是为将来偶然事件所致损失的补偿，二者主要有以下区别： 1）保险是多数经济单位的集合组织；保证一般是个别单位或个人之间的经济关系。 2）保险合同为独立合同；而保证合同一般是从属合同。 3）保险人履行损失赔偿职责后，不需要向被保险人追偿（属第三者责任例外）；而保证人替被保证人清偿债务后，通常拥有求偿权和代位权。 Chapter 2 Essentials of Insurance

29. 4.保险和慈善事业（救济） • 都是对社会经济的一种救助行为，目标都是努力使社会生活正常稳定。其区别是： 1）提供保障的主体不同； 2）提供保障的资金来源不同； 3）提供保障的可靠性不同； 4）提供的保障水平不同。 Chapter 2 Essentials of Insurance

30. 5. （人身）保险和社会保险 • 社会保险是国家或政府通过立法形式，采取强制手段对全体公民或劳动者因遭遇年老、疾病、生育、伤残、失业和死亡等社会特定风险而暂时或永久劳动能力、失去生活来源或中断劳动收入时的基本生活需要提供经济保障的一种制度。 • 社会保险主要包括养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险和工伤保险等，二者主要区别如下（详见下页表格）。 Chapter 2 Essentials of Insurance

31. 人身保险和社会保险的主要区别 Chapter 2 Essentials of Insurance

32. 6.保险和互助 • 互助保险，即由一些具有共同要求和面临同样风险的人自愿组织起来，预交风险损失补偿分摊金的一种保险形式。与保险的主要区别在于： 1）作用的范围（对象）不同； 2）互助是保险的间接结果，是互助保险的直接目的； 3）盈利目的不同。 Chapter 2 Essentials of Insurance

33. 第二节 保险的职能和作用 • 一、保险的基本职能 • 二、保险的派生职能 • 三、保险的作用 Chapter 2 Essentials of Insurance

34. 一、保险的基本职能 • 保险的基本职能是保险的原始与固有的职能。 • 关于保险的基本职能有两种观点： 一是分散风险与补偿损失； 二是经济补偿和保险金给付。 • 后一种观点比较常见。2003年以来，我国保险界对保险的职能提出了新的观点：社会管理职能。 Chapter 2 Essentials of Insurance

35. 保险的基本职能——观点2 • 经济补偿职能是在发生保险事故造成损失时，保险人根据保险合同所保标的的实际损失数额给予赔偿，这是财产保险的基本职能。 • 保险金给付职能是在保险事故发生时，保险人根据保险合同约定给付保险金，这是人身保险的基本职能。 • 这种观点根据财产保险和人身保险的区别，分别归纳了其基本职能。 Chapter 2 Essentials of Insurance

36. 保险的功能——2003年以来的创新 1）保险保障功能； 2）资金融通功能； 3）社会管理功能。 其中社会管理功能具体来讲主要体现在： 第一，社会保障管理； 第二，社会风险管理； 第三，社会关系管理； 第四，社会信用管理。 Chapter 2 Essentials of Insurance

37. 保险分摊损失职能案例1 • 某保险公司10000户保户，平均每家财产价值10000元，保险公司对这些保户以往火灾损失情况统计得出，每年平均有价值100万元的财产遭到毁损，保险公司据大数法则预计未来一年里这些保户可能遭受的火灾损失为100万元。试计算保险费率。 • 解：所有保户的财产价值总额为10000万元 损失率为100÷10000＝1％ • 这也是保险公司制定的保险费率，即每单位保险金额所应交纳的保险费。 Chapter 2 Essentials of Insurance

38. 保险分摊损失职能案例2 • 据美国1958年保险监督官标准普通生命表，以1000万人从0岁生存开始，LX表示年龄X的生存人数，DX表示年龄X的人群在生存到X＋1年龄之前的死亡人数，DX=LX-LX+1，QX=DX/LX ，如20岁年龄人群的每千人死亡率QX是1.79，假定保险公司承保20岁年龄组的人有10000人，死亡给付保险金为1000元，保险公司根据生命表预测未来一年所有20岁年龄组人群中将有10000×1.79‰＝17.9人死亡，需支付保险金17.9×1000＝17900元。 • 根据损失分摊原理，在不考虑保险公司营业费用的情况下，保险公司需向每个投保人收取17900÷10000＝1.79元。 Chapter 2 Essentials of Insurance

39. 二、保险的派生职能 （一）融资职能 • 是指保险人参与社会资金融通的职能。包括筹资和投资两个方面。 • 保险人收取保费建立保险基金是为了应对未来的风险损失，保费的收取和使用在时间上是不一致的，必然有一部分资金闲置，而资金是有时间价值的，保险人为追求自身利益最大化，要使其保值增值，必然要进行投资，随着保险基金规模的增大，保险投资成为全社会重要的机构投资者，表现为一种对社会有影响的职能。 Chapter 2 Essentials of Insurance

40. （二）防灾防损职能 • 保险是经营风险的专门活动，出于追求自身利益最大化的目的，它有防灾防损的利益驱动，除了搞好自身的风险管理，它还会帮助、鼓励和督促被保险人做好防灾防损工作，把这项工作由企业内部推广到全社会，就成为一种社会职能。 • 世界上第一家消防队就是由英国最早的火灾保险公司创办的，1935年“英国火险公司委员会”兴建了“火险实验所”，研究防火技术，制定防火器材的标准。在美国，财产和意外险公司资助成立了“全国安全委员会”，寿险公司资助医药、保健项目研究等。 Chapter 2 Essentials of Insurance

41. 三、 保险的作用 • 保险的作用指保险在国民经济中履行其职能时所产生的社会效应。按照福利经济学的观点，一个行业对社会的贡献在于消费者剩余与生产者剩余之和。 （费率＝保费÷赔付额） 供给曲线， 边际成本曲线 价格 E 消费者剩余 F D 生产者剩余 C 需求曲线 要素成本 B G J 实际赔付值 A H 保险金额 Chapter 2 Essentials of Insurance

42. 竞争条件下保险的社会福利效应 • 上图中，曲边三角形CEF表示了竞争条件下保险对社会福利的贡献。 • 点D代表了均衡价格，H代表了均衡供给量。ADFH表示市场达到均衡时投保人实际支付的保险费总量，梯形AEFH表示投保人愿意支付的最大保险费总量，二者之差DEF就代表了消费者剩余。 • ACFH代表了保险公司实际支出额成本，保险费收入ADFH与ACFH之差即三角形CDF就表示了生产者剩余。 Chapter 2 Essentials of Insurance

43. 垄断条件下保险的社会福利效应 • 垄断市场条件下，把整个保险业看作一个企业进行分析。均衡价格为D,消费者剩余为三角形DEK,生产者剩余为曲边四边形CDKI。 E K D F C I B G J A H Chapter 2 Essentials of Insurance

44. （一）保险的宏观作用 1.保障社会再生产的顺利进行 2.推动科学技术向生产力的转化 3.有利于社会安定 4.增加外汇收入，促进国际收支平衡 Chapter 2 Essentials of Insurance

45. （二）保险的微观作用 1.有利于企业加强经济核算 2.促进企业加强风险管理 3.有利于安定人们生活 4.有利于受灾企业及时恢复生产 5.提高企业和个人信用 Chapter 2 Essentials of Insurance

46. 第三节 保险资本与保险基金 • 一、保险资本 • 二、保险基金 Chapter 2 Essentials of Insurance

47. 一、保险资本 • 保险资本是保险公司开业时必须具备的注册资本。包括保险公司的开业资金、股东认缴的股金、政府拨款和个人拥有的实际资本。 • 保险资本是保险公司开业时必须拥有的最低限度资本，主要用于支付开业时的各种费用及支付最初的赔款。 • 我国《保险法》（2002）第73条规定：设立保险公司，其注册资本的最低限额为人民币2亿元，且必须为实缴货币资本。 • 保险公司应当按照注册资本总额的20%提取保证金，存入指定银行，除清算时用于清偿债务外，不得动用。 Chapter 2 Essentials of Insurance

48. 二、保险基金 • 保险基金是由保险人通过签订经济合同向众多的保险参加者收取保费建立的，用来对少数遭受灾害事故损失的保险参加者提供经济补偿的基金。 Chapter 2 Essentials of Insurance

49. （一）保险基金的含义 • 保险基金是为了补偿意外事故造成的损失，或因人身伤亡引起的经济需要，由保险公司向投保人收取保险费而集中起来的一种社会后备基金。后备基金是指国民经济中专门用来应付不幸事故和自然灾害的资金。 • 从国民经济总体来看，保险基金来自于社会总产品中剩余产品的社会后备基金。 Chapter 2 Essentials of Insurance

50. 社会总产品的构成 社会总产品 剩余产品 可变资本 不变资本 Chapter 2 Essentials of Insurance