国家林业局中央部门预算编制工作规程

1. 国家林业局中央部门预算编制工作规程 国家林业局 发展规划与资金管理司预算处 徐旺明

2. 提 纲 • 部门预算编制准备 • “一上”预算编制 • 发布项目申报指南 • “一下”预算控制数 • “二上”预算编制 • 部门“二下”预算

3. 一、部门预算编制准备（4月20日-6月10日） • 部门预算编制准备主要是对本年度预算已批复项目进行清理，提出滚动列入下一年度中央部门预算的前三类项目和打捆项目，布置下一年度项目支出预算初步方案编制申报工作，并确定项目支出预算最终方案。

4. 一、部门预算编制准备（4月20日-6月10日） 计资司： • 1.开展项目清理工作。 • 2.按时向财政部报送清理结果。（5月15日前）。 • 3.布置项目支出预算初步方案编制申报工作。（4月25日前）。 • 4.指导项目支出预算初步方案的编制。 • 5.确定项目支出预算最终方案。（6月10日前）。

5. 一、部门预算编制准备（4月20日-6月10日） 司局、直属单位： • 1.配合开展项目清理工作。 • 2.报送项目支出预算初步方案。（5月25日前）。 • 3.配合完成项目支出预算最终方案的确定工作。（6月10日前）。

6. 二、“一上”预算编制（6月11日-7月31日） • 部门“一上”预算编制阶段主要包括对中央部门年度预算工作进行布置，指导各司局、直属单位编制并及时上报“一上”部门预算，并做好“一上”预算审核、汇总、上报工作。

7. 二、“一上”预算编制（6月11日-7月31日） 计资司： • 1.布置年度预算编制工作。（6月15日前）。 • 2.布置“一上”预算编制工作。（6月20日前）。 • 3.指导“一上”预算编制。（7月5日前）。 • 4.汇总上报部门“一上”预算。（7月31日前）。 • 5.提出绩效考评项目。

8. 二、“一上”预算编制（6月11日-7月31日） 司局、直属单位： • 1.组织本单位预算编制。按时向局计资司报送“一上”部门预算（7月5日前）。 • 2.编报基本支出预算。 • 3.编报项目支出预算。编制项目申报文本，细化编制项目支出预算。 • 4.统筹安排结余资金。

9. 三、发布项目申报指南（8月1日-10月25日） • 在我局正式上报部门“一上”预算后，财政部正式下达“一下”预算控制数之前，对需细化的打捆项目全部制定发布项目申报指南，司局、直属单位根据各单位项目申请报告提出项目细化分配建议，为部门“二上”预算做好准备工作。

10. 三、发布项目申报指南（8月1日-10月25日） 计资司： • 1.统一布置项目申报指南的发布工作。（9月20日前）。 • 2.指导项目支出预算申报工作。（10月10日前）。 • 3.指导项目支出预算细化准备工作。（10月25日前）。

11. 三、发布项目申报指南（8月1日-10月25日） 司局、直属单位： • 1.制定并发布项目申报指南。（9月20日前）。 • 2.项目支出预算细化准备工作。（10月25日前）。 对未发布项目申报指南的项目，提前布置各有关单位项目申请工作，为项目支出预算“二上”细化做好准备（10月25日前）。

12. 四、“一下”预算控制数（10月31日前） • 根据财政部通知下达的“一下”预算控制数，分解细化并下达司局、直属单位“一下”预算控制数，对“二上”预算编制工作进行具体布置。

13. 四、“一下”预算控制数（10月31日前） 计资司： • 1.分解细化“一下”预算控制数。打捆项目下达归口管理的司局、直属单位，对直属单位先行下达基本支出“一下”预算控制数和独立承担的项目支出“一下”预算控制数（10月31日前）。 • 2.下达绩效考评试点项目。（10月31日前）。 • 3. 布置“二上”预算编制工作。（10月31日前）。

14. 四、“一下”预算控制数（10月31日前） 司局、直属单位： • 1.做好“二上”预算编制的准备工作。（10月25日前）。 • 2. “一下”预算控制数的核对。（10月31日前）。

15. 五、“二上”预算编制（11月1日-12月10日） • 司局、直属单位根据下达的“一下”预算控制数细化编制“二上”预算。“二上”预算实行自下而上、层层汇总的方式编制，上级单位不得代编下级单位预算。审核汇总各预算单位“二上”预算后及时上报财政部。

16. 五、“二上”预算编制（11月1日-12月10日） 计资司： • 1.指导“二上”预算编制。 • 2.审核打捆项目支出预算细化分配方案。（11月10日前）。 • 3.下达打捆项目支出预算“一下”控制数。（11月20日前）。 • 4. 审核汇总编制国家林业局“二上”部门预算报送财政部（12月10日前）。

17. 五、“二上”预算编制（11月1日-12月10日） 司局、直属单位： • 1. 报送“二上”项目支出预算分配建议。（11月10日前）。 • 2.编制报送“二上”预算。司局、直属单位根据最终确定的打捆项目支出预算细化分配数、“一下”预算控制数等按时编制报送“二上”预算（11月20日前）。 • 3.编报考评项目绩效目标。（11月20日前）。 • 4.调整报送项目文本。对“一下”预算控制数与“一上”申报数有变动的项目支出，相应调整项目文本相关内容，将调整后的项目文本随“二上”预算一并上报（11月20日前）。

18. 六、部门“二下”预算（4月25日前） • 根据财政部批复的部门预算,在规定时间内批复各单位部门预算。

19. 六、部门“二下”预算（4月25日前） 计资司： • 1.接到财政部批复部门预算的15日之内，批复所属单位预算，并报财政部备案（4月25日前）。 • 2.按照财政部批复同意的绩效考评项目和绩效目标，及时组织、指导项目绩效考评工作的开展。

20. 六、部门“二下”预算（4月25日前） 司局、直属单位： • 1.接到国家林业局批复部门预算后，及时下达项目计划、申请拨款和组织项目的开展等。 • 2.有下级单位的预算单位及时逐级批复部门预算（5月10日前）。 • 3.配合完成项目的绩效考评工作。

21. 谢 谢！