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國立台灣師範大學 98 年度 作業收支執行報告

國立台灣師範大學 98 年度 作業收支執行報告. 報告人：會計室主任 林 碧 霞. 目錄. 壹、收支餘絀 貳、收入分析 參、支出分析 肆、主要支出 伍 、 主要自給自足單位餘絀 陸、各單位回饋. 壹、收支餘絀. 1.98 年總收支短絀 1.22 億元，較上年度總收支短絀 1.93 億元，減少短絀 7,100 萬元 。 2.98 年扣除不影響現金之折舊費用後，結餘 3.16 億元，較上年度結餘 1.99 億元 ， 增加結餘 1.17 億元。.

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國立台灣師範大學 98 年度 作業收支執行報告

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Presentation Transcript

  1. 國立台灣師範大學98年度作業收支執行報告 報告人：會計室主任 林 碧 霞

  2. 目錄 • 壹、收支餘絀 • 貳、收入分析 • 參、支出分析 • 肆、主要支出 • 伍、主要自給自足單位餘絀 • 陸、各單位回饋

  3. 壹、收支餘絀

  4. 1.98年總收支短絀1.22億元，較上年度總收支短絀1.93億元，減少短絀7,100萬元。2.98年扣除不影響現金之折舊費用後，結餘3.16億元，較上年度結餘1.99億元， 增加結餘1.17億元。

  5. 1.94至98年度每年收支決算均為短絀，94年度因折舊方法改變，短絀驟增，95年度以後短絀漸縮小。2.扣除不影響現金之折舊等費用後，結餘逐年遞增，98年度結餘逾3億元。1.94至98年度每年收支決算均為短絀，94年度因折舊方法改變，短絀驟增，95年度以後短絀漸縮小。2.扣除不影響現金之折舊等費用後，結餘逐年遞增，98年度結餘逾3億元。

  6. 貳、收入分析 • 主要收入為政府補助收入、學雜費收入、建教合作收入、推廣教育收入及場地出租收入等

  7. 1.98年總收入計46億365萬元，較97年總收入42億2,661萬元增加3億7,704萬元，主要係因委辦補助計畫增加2億2,523萬元，其他補助收入增加1億1,886萬元，推廣教育收入增加2,840萬元。2.總收入中教育部補助收入佔36％，自籌收入佔64％。1.98年總收入計46億365萬元，較97年總收入42億2,661萬元增加3億7,704萬元，主要係因委辦補助計畫增加2億2,523萬元，其他補助收入增加1億1,886萬元，推廣教育收入增加2,840萬元。2.總收入中教育部補助收入佔36％，自籌收入佔64％。

  8. 1.96年至98年度收入增加主要係建教合作收入、推廣教育收入及其 他補助收入增加。2.政府總補助（含資本門）占本校總收入比例，自94年度16.65億元，96年度僑教併校增加2.2億元為19.48億元，98年度減少為18.93億元。

  9. 貳、支出分析

  10. 98年度總支出47.25億元中，教學與研究支出計26.19億元占56％，建教合作支出計11.95億元占25％，管理與總務支出計4.79億元占10％。98年度總支出47.25億元中，教學與研究支出計26.19億元占56％，建教合作支出計11.95億元占25％，管理與總務支出計4.79億元占10％。

  11. 本校94至98年度支出呈逐年增加之趨勢

  12. 肆、主要支出-設備等資本支出

  13. 98年度設備等資本支出4.79億元中，主要為機械設備支出計1.85億元占39％，雜項設備支出計1.41億元占29％，房屋及建築支出計0.88億元占18％98年度設備等資本支出4.79億元中，主要為機械設備支出計1.85億元占39％，雜項設備支出計1.41億元占29％，房屋及建築支出計0.88億元占18％

  14. 本校近3年年資本支出均維持4億元以上，且逐年增加本校近3年年資本支出均維持4億元以上，且逐年增加

  15. 肆、主要支出（續）教學支出

  16. 98年教學支出計1億9,105萬元，材料費6,328萬元，較97年6,125萬元增加203萬元。教學設備費970萬元，較97年1,563萬元減少593萬元，大項儀器設備費2,258萬元，較97年2,293萬元減少35萬元。一般性圖書儀器設備費9,549萬元，較97年1億1,455萬元減少1,906萬元。98年教學支出計1億9,105萬元，材料費6,328萬元，較97年6,125萬元增加203萬元。教學設備費970萬元，較97年1,563萬元減少593萬元，大項儀器設備費2,258萬元，較97年2,293萬元減少35萬元。一般性圖書儀器設備費9,549萬元，較97年1億1,455萬元減少1,906萬元。

  17. 平均每位學生教學成本近年來均維持在22萬元上下平均每位學生教學成本近年來均維持在22萬元上下

  18. 肆、主要支出（續）人事費

  19. 98年度不含專案計畫人力及兼職鐘點費之人事費計20.75億元，較97年度人事費20.44億元，增加3千1百萬元，其中編制外人事費增加2千5百萬元，主要係因編制內人員遇缺以契僱化人員遞補。98年度不含專案計畫人力及兼職鐘點費之人事費計20.75億元，較97年度人事費20.44億元，增加3千1百萬元，其中編制外人事費增加2千5百萬元，主要係因編制內人員遇缺以契僱化人員遞補。

  20. 98年度含專案計畫人力之人事費計29.40億元，較97年度人事費27.22億元，增加2.18億元，主要係因本年度專案計畫及推廣教育增加編制外人力人事費支出計1.97億元。98年度含專案計畫人力之人事費計29.40億元，較97年度人事費27.22億元，增加2.18億元，主要係因本年度專案計畫及推廣教育增加編制外人力人事費支出計1.97億元。

  21. 98年度職員再減16人，教師增加8人。

  22. 肆、主要支出 (續) 鐘點費

  23. 1.97學年度大學部及研究所鐘點費計核發7,017萬元，較96學年度8,059萬元減少1,042萬元主要係97學年度超授時數受3小時限制，超授鐘點費大幅降低。2.97學年度僑先部鐘點費計核發1,827萬元，較96學年度1,858萬元減少31萬元。1.97學年度大學部及研究所鐘點費計核發7,017萬元，較96學年度8,059萬元減少1,042萬元主要係97學年度超授時數受3小時限制，超授鐘點費大幅降低。2.97學年度僑先部鐘點費計核發1,827萬元，較96學年度1,858萬元減少31萬元。

  24. 肆、主要支出(續)水電郵電費

  25. 98年電費較97年增加1,856萬元，水費減少43萬元，郵費減少67萬元，電話費及網路通訊費減少44萬元。98年電費較97年增加1,856萬元，水費減少43萬元，郵費減少67萬元，電話費及網路通訊費減少44萬元。

  26. 98年度水費、電費、電話費支出合計1億2,083萬元，佔全年度經常支出2.77％，逐年增加中，最主要係因電費逐年增加。98年度水費、電費、電話費支出合計1億2,083萬元，佔全年度經常支出2.77％，逐年增加中，最主要係因電費逐年增加。

  27. 伍、主要自給自足單位餘絀 • 本校主要自給自足單位計有國語中心、進修推廣學院、地下停車場、總務處經營管理組及體育室。

  28. 98年本校主要自籌收入單位之回饋數，除地下停車場因受98年初金融海嘯經濟不景氣影響，較上年度略減外，其餘均呈增加趨勢。98年本校主要自籌收入單位之回饋數，除地下停車場因受98年初金融海嘯經濟不景氣影響，較上年度略減外，其餘均呈增加趨勢。

  29. 陸、各單位回饋

  30. 1. 98年度各單位推廣及場地等收併收入之回饋1億8,003萬元，較97年度增加1,011萬元，主要增加單位為進修推廣學院及國語中心。惟98年度節餘款留存各單位繼續使用計2.25億元，節餘數無法全數繳回。2.98年度計畫回饋7,065萬元，較97年度增加298萬元。3.總回饋數2億5,068萬元，較97年度增加1,309萬元；總回饋數其中非計畫回饋數佔71.82％，計畫回饋數佔28.18％。

  31. 報告完畢 • 敬請指教

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