中信银行授信审查工作规范

1. 中信银行授信审查工作规范 风险部

2. 目 录 授信审查工作基本原则 授信审查工作流程 授信审查工作要求

3. 授信审查工作基本原则 • 授信审查工作遵循客观公正、依法审查、独立审贷、风险负责的原则 。

4. 授信审查工作流程 1、业务部门完成信贷调查后，根据审贷分离原则，按照审批权限逐级审查、审批； 2、分行审批权限内项目的审查 分行业务部门完成授信调查并出具调查报告后，经部门负责人签署意见，送分行风险部审查； 分行信审员独立出具审查意见并提交分行信审委审批 ； 3、总行审批权限内项目的审查 分行信审委审批同意后，上报总行风险部审查审批； 总行信审员独立出具审查意见并提交总行风险管理部信审委或总行信审委审批。

5. 授信审查工作要求 合法性审查是指对经办机构提供的资料及法律文件的齐备性、完整性、规范性和借贷行为及担保行为的合法性进行审查，主要包括以下几个方面： 1.对经办机构申报的项目送审资料的齐全性、内容的完整性、法律要素的齐备性进行审查，包括对申请书、调查报告、借款合同、担保合同、抵（质）押物以及其他与业务有关的资料及法律文件等方面的审查。

6. 2.对申请人、担保人等行为人主体资格的审查，包括对企业营业执照、公司章程、法定代表人证明书、法定代表人授权委托书、贷款证或信贷登记系统查询记录等方面的审查。 3.对申请人、担保人等关于借款、担保等意思表示是否真实的审查，包括董事会决议、股东大会(股东会)决议、担保书、承诺函等方面的审查。 4.对借贷行为内容、抵（质）押行为内容合法性、合规性以及对信贷业务操作是否符合有关法规和我行信贷制度等方面进行审查。

7. 安全性审查是对申请人资信情况、贷款用途、还款来源、保证人代偿能力、抵（质）押物变现能力以及风险点进行审查分析，主要包括以下几个方面：安全性审查是对申请人资信情况、贷款用途、还款来源、保证人代偿能力、抵（质）押物变现能力以及风险点进行审查分析，主要包括以下几个方面： 1.对申请人基本情况、信用状况的审查，主要包括股东背景（股东构成）、成立时间、注册资本、主要经营范围和在我行资信记录等。 2.对申请项目的背景或用途的审查，主要包括资金投向、贸易背景等。 3.对申请人及担保人经营状况、财务状况的审查。经营状况主要包括主导产品、购销渠道、价格、市场份额（市场分布）、竞争力、主要结算方式、生产及贸易周期、经营规模及效益、主要资金需求环节及解决方式等；财务状况主要包括信贷人员是否按要求对企业提供的会计报表进行了核实和调整，企业的资产及主要构成（演变）、负债及主要构成（演变）、流动性指标及简单对比、负债率（演变）等。

8. 4.对申请人还款来源及担保人代偿能力的审查，主要包括担保人与申请人的关系、经营范围交叉情况、财务指标及现金流量分析等。4.对申请人还款来源及担保人代偿能力的审查，主要包括担保人与申请人的关系、经营范围交叉情况、财务指标及现金流量分析等。 5.对抵（质）押物的足值性、变现能力的审查，主要包括抵（质）押物评估是否足值、变现能力如何、备用信用证条款和开证行的资信是否可接受等。

9. 可行性审查是指对项目的可行性、申请人发展前景、申请人与我行往来情况、银企合作前景，以及本笔业务给我行带来的综合效益等方面进行审查，主要包括以下几个方面：可行性审查是指对项目的可行性、申请人发展前景、申请人与我行往来情况、银企合作前景，以及本笔业务给我行带来的综合效益等方面进行审查，主要包括以下几个方面： 1.对项目可行性的审查，包括： （1）经营的可行性：经营环节、产品、市场等可能对还款产生直接影响的因素。 （2）财务的可行性：资产构成中可能的损失或指标弱化趋势分析，如应收帐款、存货变动、负债变动趋势对还款的影响等。 （3）操作的可行性：确认该笔业务能否在现有条件下有效操作（视不同业务品种条件确定）。 （4）政策的可行性：特定业务可能产生的政策、法律、汇率风险。

10. 2.对申请人未来发展前景及与我行今后合作潜力等方面的审查，包括申请人未来发展前景以及可能带来的相关业务等方面的审查和特殊情况说明。2.对申请人未来发展前景及与我行今后合作潜力等方面的审查，包括申请人未来发展前景以及可能带来的相关业务等方面的审查和特殊情况说明。 3.对申请人与我行的本外币结算情况及本笔业务的综合效益的审查，包括信贷业务往来演变（发生时间、金额）、目前状况、本外币结算记录以及给我行带来的综合效益等方面的审查。

11. 各级审查人员按照上述要求审查完毕后，必须明确签署审查意见，并撰写审查报告。审查报告要求简明轭要、重点突出、结论明确，一般包括以下几个方面内容：各级审查人员按照上述要求审查完毕后，必须明确签署审查意见，并撰写审查报告。审查报告要求简明轭要、重点突出、结论明确，一般包括以下几个方面内容： 1.申请人简况。 2.经营状况评价。 3.财务状况评价。 4.现金流量分析。 5.用途合理性评价。 6.担保代偿性评价。

12. 7.我行往来记录评价。 8.风险及存在问题分析。 9.提出防范风险的措施。包括限定条件、结算要求、跟踪条件、停止使用及收回条件等。 10.结论。确定同意与否，明确业务品种、币种、金额、期限、利率、担保方式等六要素。