1 / 12

Félixfürdő, 200 7. május 18.

Banktitok és diszkrét privátbanki szolgáltatás az EU-ban Varga Szabolcs vezérigazgató Gutmann Magyarország Zrt. Félixfürdő, 200 7. május 18. Miről is lesz szó…. „Békebeli” nemzetközi private banking Az EU-beli változások mozgatórugói Következmények Banktitok vs. információcsere

deepak
Download Presentation

Félixfürdő, 200 7. május 18.

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript


  1. Banktitok és diszkrét privátbanki szolgáltatás az EU-banVarga SzabolcsvezérigazgatóGutmann Magyarország Zrt. Félixfürdő, 2007. május 18.

  2. Miről is lesz szó… • „Békebeli” nemzetközi private banking • Az EU-beli változások mozgatórugói • Következmények • Banktitok vs. információcsere • Adóparadicsomok/pénzügyi központok versenye • Offshore vs. onshore private banking az EU-ban

  3. „Békebeli” nemzetközi private banking • Nincs információáramlás – teljes diszkréció • Számozott, anoním számlák • Jelentős készpénzbefizetések • Nincs: • forrásvizsgálat • KYC szabályozás • compliance munkatárs/részleg • tényleges tulajdonos-azonosítás FENNTARTHATLAN: JELENTŐS VÁLTOZÁSOK

  4. A változások mozgatórugói: pénzmosás elleni harc • Diktátorpénzek a 90-es években → erősödő szabályozói nyomás: • OECD feketelista: 2000-ben 25, 2004 végétől 5 ország • FATF ––G7 kezdeményezés a nemzetközi pénzmosás elleni harc koordinálására • nem együttműködő országok listája • 40+9 ajánlás • 3. Pénzmosás elleni EU Direktíva -2007. dec. 15-ig bevezetés

  5. A változások mozgatórugói: EU Megtakarítási Direktíva a)Aforrásadó rendszert választók: • EU országok közül: AT, BE, LU • Nem EU országok: Svájc, Liechtenstein, Monaco, San Marino, CsatornaSzigetek, Holland Antillák, British Virgin Islands, etc. • az adómérték 15%-ról 2011-ig ↑ 35% • adó tárgya: bankbetét-, kötvény kamata, befektetési alap által fizetett hozam. Árfolyamnyereség és osztalék nem! • kivétel: „grandfathered bonds” b)Információcsere rendszer-a banktitok intézménye eltűnik! • Összes többi EU ország • Anquilla, Aruba, Cayman Islands, Montserrat

  6. A változások mozgatórugói: USA hozzáállása • 09/11-tól rendkívül kemény rendszer: Patriot Act • USA-beli pénzügyi intézmények szabályozásának szigorítása • a nem rezidens ügyfelekre vonatkozóan minden adat a személyek hátterére, a források eredetére, stb. vonatkozóan • „Megelőző csapás” elve • adóhatóságok információkkal való önkéntes ellátása • Bankkártya megállapodások az IRS (internal Revenue Service) és az AMEX, Visa, Mastercard, Diners Club között • Levin Szenátusi Bizottság: komoly kritika az offshore pénzügyi központok ellen → hamarosan törvény

  7. A változások mozgatórugói: EU adóamnesztiák • Olaszország Tremonti – törvény • 2,5%-os büntetés • sikeres volt, 12%-a az Olaszo.-n kívüli olasz vagyonnak visszatért: 60 milliárd EUR • Németország • 2004-ben visszahozott vagyonra 25%, 2005-ben visszahozottra 35% büntetés • Sikertelen, <300 M EUR • Új amnesztiahullám: UK, BE, Oroszország • Magyarország • 10% büntetés-sikere eleve kérdéses volt, lemondtak róla

  8. Következmények: banktitok vs. információcsere • EU Megtakarítási Direktíva tapasztalatai • Szerény befolyó összegek: • a Direktíva alá eső befektetési instrumentumok körének tágítása • cégekre vonatkozó kiterjesztés?? • Ellentmondások az európai szintű és a tagország szintű szabályozásban – pld. Mo. • Tőkeáramlás más területekre (Szingapúr, Dubai, etc) → EU külügyminiszteri mandátum: tárgyalások Szingapúr, Hong Kong • Angol adóhatóság (HMRC) rendőrségi jogosítványokat kér • bírósági ítélet a Barclays Bank ügyében • Offshore Fraud Projekt Group: 8 új iroda 2006/07-ben • USA a terrorizmus elleni harc égisze alatt Tax Information Exchange Agreement-ek az adóparadicsomokkal

  9. Következmények: adóparadicsomok/pénzügyi központok versenye • Hatalmas PR munka az image újraépítése • Néhány centrum: szigorú szabályozás és infrastruktúra, bizonyos iparágakban verhetetlen know-how • Hagyományos központok: Svájc (2000 és 2004 között 2,7% p.a. ↓), Csatorna szigetek, Luxemburg, Karibi térség szerepe ↓ • Új központok: Szingapúr, Dubai szerepe • Egymás elleni támadások: • EU vs. Ázsia • Csatorna szigetek vs. Gibraltár • Termékfejlesztés folyamatos • Svájc: trust szabályozás elfogadása • Jersey: trustok végtelenítése, expert investor fund • Bahamas: private foundation • BVI: trustok

  10. Következmények: adóparadicsomok/pénzügyi központok versenye

  11. Következmények: onshore vs. offshore private banking • Offshore-onshore private banking fogalma • Onshore private banking trendalakítók: UBS, Credit Suisse, Citibank • Mindhárom bank onshore felé fordult 2000-től, okok • szabályozói nyomás • ázsiai piac attraktivitása • adóamnesztia • Magyarország: kamat-, árfolyamnyereségadó bevezetése, valamint a vagyonosodási vizsgálatok → 2006/07-ben offshore (Svájc, Ausztria, Luxemburg) privátbanki szolgáltatások iránti igény exponenciálisan nő

  12. Köszönöm figyelmüket.

More Related