第四章商业银行的负债业务

第四章商业银行的负债业务 －、商业银行负债的分类（一）按照涵盖范围的大小，商业银行的负债分为狭义负债和广义负债。狭义负债是商业锒行通过对外负偾的方式从外部筹集的资金，即外来资金。广义负债包括狭义负债和商业银行的自有资金两部分，是银行资金的全部来源。

（二）按照期限长短分为短期负债、中期负债和长期负债。短期负债是指期限在1年以内的负债；中期负债期限一般在2～5年之间；长期负债期限在5年以上，一般不超过10午。（二）按照期限长短分为短期负债、中期负债和长期负债。短期负债是指期限在1年以内的负债；中期负债期限一般在2～5年之间；长期负债期限在5年以上，一般不超过10午。（三〉按照资金来源的国别分为国内负债和国外负债。

二、商业银行负债业务的作用 （一）负债业务为商业银行提供了重要的资金来源。｜（二)一定规模的负债是商业银行生存基础。（三）负债业务的规模和结构制约着商业银行资产业务的规模和结构，从而限制了商业银行的盈利水平并影响其风险结构。（四）负债业务为商业银行的流动性管理提供了资产业务以外的基本操作手段。（五）负债业务的开展有利于银行同客户建立稳定的业务联系，为银行提供更多的信息来源。

三、商业银行负债的结构 我国商业银行负债主要由存款和借入款两部分内容构成。其特点是：（一〕负债结构日趋多元化；（二）存款增加很快（三）储蓄存款快速增加（四）企业存款波动不定。四、商业银行负债业务的经营管理目标（一）努力增加负债总量，保持并提高负债的稳定性。（二）调整优化负债结构。

五、存款负债的来源 （－）企业生产服务过程中暂时闲置的资佥；（二）居民消费节余和待用资金；（三）派生存款；（四）其他存款来源。

六、存款的分类 （一）国外商业银行存款的分类西方发达国家对存款的划分方法一般有两种：一是按照所有者不同划分力公共存款、企业存款、个人存款和同业存款，二是按照支取方式分为活期存款、定期存款和储蓄存款。

（二）我国商业银行存款的分类 1、按照存款的经济性质分类，主要有企业存款、储蓄存款、财政性存款、机关团体存款。2、按照存款的稳定性分类，主要有活期存款、定期存款、定活两便存款。

3、20世纪90年代以来，我国商业银行推出了许多新的存款业务品种，主要有： （1）活期一本通，即在一个账户内可以同时容纳人民币和多种外币活期储蓄存款的存款方式。（2）定期一本通，即在一个存折上办理多种货币和多种期限的整存整取定期储蓄存款的一种存款方式。，（3）通知储蓄存款，即由存款人一次存人本金，银行发给存折，存款人凭存折可以不限次数支取款项，取款需在取款日前以书面通知银行的储蓄存款。

（4）个人支票储蓄存款，即以个人信誉力保证，使用支票进行支付结算的活期储蓄存款。 （5）"一卡通"业务是商业银行向社会大众提供的以真实姓名开户的个人理财基本账户，它集定活期存款、多储蓄种类、多货币、多功能于一卡。（6）"一网通"业务，即网上银行业务。

七、影响存款变动的原因 （一）影响银行存款的外部因素 1、经济发展水平和经济周期；2、银行同业的竞争；3、中央银行货币政策；4、金融法规；5、人们的储蓄习惯和收人、支出预期。

（二）影响银行存款的内部因素 1、存款计划与实施；2、存款利率；3、银行服务；4、银行的实力和信誉；5、银行的社会联系。

八、存款负债业务的经营管理 （一）总体规划1、合理确定长短期存款增长目标；2、设置存款种类；3、确定存款利率；4、科学配置资源。

（二）储蓄存款的管理 储蓄存款的管理应认真贯彻"存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密"的储蓄原则。银行应根据城乡人民的需要，合理布局机构网点，搞好电子化建设，设置齐全的储蓄存款类别，及时推出新的存款品种，切实提高服务水平。

（三）企业存款的管理 企业存款的吸收和稳定关键在于银行的服务是否周到。因此，银行应根据企业的需要提供包括结算、贷款、信息咨询、财务管理等多方面的服务。

九、商业银行的债券发行： 是商业银行作为发行人，通过向社会公开发行债务凭证筹集中长期资金的业务。为有别亍企业债券和政府债券，银行发行的债券一般又称为金融债券。（一）金融债券的种类金融债券是银行开出的债券债务证书，债券持有人享有到期收回本金和利息的权利。按照不同的划分标准，金融债券可分为不同的种类：

1、按发行价格、利率、期限综合情况分为普通金融债券、累计利息金融债券和贴现金融债券；2、按资金用途分为资本性债券和一般性债券；3、按利率是否浮动分为固定利率债券和浮动利率债券；4、按是否担保分为担保债券和信用债券。

（二）金融债券的发行规定 各个国家对金融机构发行金融债券都有严格的规定，政府或金融监管当局往往通过立法，制定具体的管理规定等方式加以管理。这些规定主要包括：1、发行机构；2、发行金额要求；3、资金运用范围；4、信息披露。

（三）金融债券的发行程序 l、根据有关规定准备发行金融债券的报批材料并报请管理部门审批；2、发布发行债券的公告；3、与证券公司等单位签订承销、分销或代销协议，分担金融债券的销售任务；4、利用各种业务关系和摊销技术销售债券↓5、在规定的时间内，各承销机构将款项划到发行人的账户上，发行人支付发债手续费给承销机构；6、债券到期时，发行人将还本付息资金拨付给各承销机构，完成对持券人的兑付。

第四章 商业银行的负债业务