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第 十一 章 Excel 在财务管理中的高级运用

第 十一 章 Excel 在财务管理中的高级运用. 内容提要（ 1/2 ）： 一、财务数据的简便输入 二、财务数据的保密 三、常用财务指标的计算. 1. 内容提要（ 2/2 ）：. 四、时间价值系数表的编制 五、贷款偿付计划的编制 六、数据库的构建和运用 七、图形绘制. 2. （一）尽可能导入与复制 （二）迫不得已敲键盘 （三）直接计算得结果 （四）自动填充有规律 （五）“引用”需谨慎. 一、财务数据的简便输入. 3. （六）合并 / 拆分得新列 （七）三维操作效率高 （八）阿拉伯数字自动转换为 人民币大写金额 （九）保证数据正确有妙招.

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第 十一 章 Excel 在财务管理中的高级运用

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Presentation Transcript

  1. 第十一章 Excel在财务管理中的高级运用 内容提要（1/2）： 一、财务数据的简便输入 二、财务数据的保密 三、常用财务指标的计算 1

  2. 内容提要（2/2）： 四、时间价值系数表的编制 五、贷款偿付计划的编制 六、数据库的构建和运用 七、图形绘制 2

  3. （一）尽可能导入与复制 （二）迫不得已敲键盘 （三）直接计算得结果 （四）自动填充有规律 （五）“引用”需谨慎 一、财务数据的简便输入 3

  4. （六）合并/拆分得新列 （七）三维操作效率高 （八）阿拉伯数字自动转换为人民币大写金额 （九）保证数据正确有妙招 4

  5. 1.导入 2.复制或移动 （一）尽可能导入与复制 5

  6. （1）Excel2007 数据→自Access/自网站/query （2）Excel2003 数据→导入外部数据 1.导入 6

  7. （1）单元格的复制与移动 （2）块（区域）的复制与移动 （3）工作表的复制 2.复制或移动 7

  8. （1）Excel2003 编辑→复制→选择性粘贴→转置 （2）Excel2007 开始→复制→选择性粘贴→转置 3.转置：行列互换 8

  9. （1）Excel2003 输入a→编辑→复制→选中区域→选择性粘贴→加/减/乘/除 *4.同加/减/乘/除（以常数a）（1/2） 9

  10. （2）Excel2007 输入a→开始→复制→选中区域→选择性粘贴→加/减/乘/除 *4.同加/减/乘/除（以常数a）（2/2） 10

  11. 1.单个单元格内容的输入 2.一整块相同内容的输入 （二）迫不得已敲键盘 11

  12. 1.通过表达式计算 2.通过工作簿函数计算 （三）直接计算得结果 12

  13. 1.通过表达式计算 13

  14. 2.通过工作簿函数计算 14

  15. 相邻单元格数值相同的填充 • 相邻单元格连续编号的填充 • 延用前续相关数据间的分布规律 • 自定义填充序列 （四）自动填充有规律 15

  16. 1.何为“引用” 2. 何时“引用” 3.“引用”的类型 相对/绝对/混合 （五）“引用”需谨慎 16

  17. 1.列合并 2.分列 （六）合并/拆分得新列 17

  18. 一个工作簿里存放多张表格 • 同时对多张表格进行操作 • 一次操作对多张表格同时起作用 （七）三维操作效率高 18

  19. 例：将B2中以阿拉伯数字3701.08表示的金额，在B3中写成人民币大写金额（即“叁仟柒佰零壹元零捌分”）。例：将B2中以阿拉伯数字3701.08表示的金额，在B3中写成人民币大写金额（即“叁仟柒佰零壹元零捌分”）。 （八）阿拉伯数字自动转换为人民币大写金额 19

  20. =IF（（INT（B2*10）-INT（B2）*10）=0,TEXT（INT（B2）,"[DBNum2]G/通用格式"）&"元"&IF（（INT（B2*100）-INT（（B2）*10）*10）=0,"整","零"&TEXT（INT（B2*100）-INT（B2*10）*10,"[DBNum2]G/通用格式"）&"分"）,TEXT（INT（B2）,"[DBNum2]G/通用格式"）&"元"&IF（（INT（B2*100）-INT（（B2）*10）*10）=0,TEXT（（INT（B2*10）-INT（B2）*10）,"[DBNum2]G/通用格式"）&"角整",TEXT（（INT（B2*10）-INT（B2）*10）,"[DBNum2]G/通用格式"）&"角"&TEXT（INT（B2*100）-INT（B2*10）*10,"[DBNum2]G/通用格式"）&"分"））=IF（（INT（B2*10）-INT（B2）*10）=0,TEXT（INT（B2）,"[DBNum2]G/通用格式"）&"元"&IF（（INT（B2*100）-INT（（B2）*10）*10）=0,"整","零"&TEXT（INT（B2*100）-INT（B2*10）*10,"[DBNum2]G/通用格式"）&"分"）,TEXT（INT（B2）,"[DBNum2]G/通用格式"）&"元"&IF（（INT（B2*100）-INT（（B2）*10）*10）=0,TEXT（（INT（B2*10）-INT（B2）*10）,"[DBNum2]G/通用格式"）&"角整",TEXT（（INT（B2*10）-INT（B2）*10）,"[DBNum2]G/通用格式"）&"角"&TEXT（INT（B2*100）-INT（B2*10）*10,"[DBNum2]G/通用格式"）&"分"）） 将下式拷贝到B3中，B2中的阿拉伯数字将自动转换为人民币大写金额： 20

  21. 1.类型正确是基础 2.冻结窗口好对照 3.确保“数据有效性” 4.借助条件格式来提醒 （九）保证数据正确有妙招 21

  22. （一）避免接触 （二）加密文件 （三）保护工作簿 （四）保护工作表 二、财务数据的保密 22

  23. （五）隐藏行或列 （六）锁定单元格 （七）隐藏公式 （八）隐藏单元格 23

  24. （一）投资回收期 （二）现值或净现值 （三）内含报酬率（到期收益率/实际利率） 三、常用财务指标的计算 24

  25. （四）债券定价 （五）债券溢折价摊销 25

  26. 如下页图，在B10中输入下列公式即可： =LOOKUP(0,B9:G9,B3:G3)+(-LOOKUP(LOOKUP(0,B9:G9,B3:G3),B3:G3,B9:G9))/LOOKUP(LOOKUP(0,B9:G9,B3:G3)+1,B3:G3,B4:G4) （一）投资回收期 26

  27. 1.PV函数法 2. NPV函数法→容易出错 3. XNPV函数法 4.列表求解法 （二）现值或净现值 28

  28. 1.Rate函数法 2. Irr函数法 3.Mirr函数法 4.单变量求解法 （三）内含报酬率（到期收益率/实际利率） 29

  29. 例：现有当日发行的企业债券，面值100万元，五年期，票面年利率4.16%，利息按年支付，到期偿还面值。例：现有当日发行的企业债券，面值100万元，五年期，票面年利率4.16%，利息按年支付，到期偿还面值。 发行费用和所得税忽略不计。 （四） 债券定价 30

  30. 问：如果不购买该债券，投资于甲项目的年报酬率为5.38%，则该债券的价格高于多少时，企业将不愿购买债券而投资于甲项目？问：如果不购买该债券，投资于甲项目的年报酬率为5.38%，则该债券的价格高于多少时，企业将不愿购买债券而投资于甲项目？ 31

  31. 现有当日按1018万元发行的企业债券，面值1000万元，三年期，票面年利率4%，利息按年支付，到期偿还面值。现有当日按1018万元发行的企业债券，面值1000万元，三年期，票面年利率4%，利息按年支付，到期偿还面值。 发行费用和所得税忽略不计。 （五）债券溢折价摊销 33

  32. 问： 1.实际年利率为多少？ 2.采用实际年利率法摊销溢折价。 34

  33. （一）复利现值系数（PVIF） （二）复利终值系数（FVIF） （三）普通年金现值系数（PVIFA） （四）普通年金终值系数（FVIFA） 四、时间价值系数表的编制 36

  34. 1.输入基本数据 2.输入基本计算公式 3.执行“假设分析” （一）复利现值系数（PVIF） 37

  35. 1.输入基本数据（如下图） 38

  36. 2.输入基本计算公式（如下图A2） 39

  37. （1）选中区域A2：K12 （2）依次单击“数据”→“假设分析”→“数据表” 3.执行“假设分析”（1/2） 40

  38. （3）在对话框“输入引用行的单元格”和 “输入引用列的单元格”右侧的空格中分别选定所引用的单元格D1和F1 （4）确定 3.执行“假设分析”（1/2） 41

  39. （二）复利终值系数（VIF） 44

  40. （三）普通年金现值系数（PVIFA） 45

  41. （四）普通年金终值系数（FVIFA） 46

  42. （一）每次等额还本付息 （二）每次等额还本，按期付息 五、贷款偿付计划的编制 47

  43. （一）应收账款备查账 （二）薪酬管理（人事档案） （三）存货管理（进销存） （四）数据库的应用 六、数据库的构建和应用 48

  44. （一）应收账款备查账 49

  45. 1.结构 2.根据身份证号自动生成“出生日期”、“年龄”和“性别” 3.薪酬查询 （二）薪酬管理（人事档案） 50

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