Разработка ключевых показателей эффективности

1. Разработка ключевых показателей эффективности

2. Вовлечённостьперсонала в работу А как с этим обстоят дела в России? Согласно исследования Gallup

3. Точка зрения ~20% сотрудников всегда работают хорошо ~20% сотрудников всегда работают плохо остальным ~60% требуется правильно поставленная система Целей и Задач с обязательным контролем их исполнения и привязкой к Денежному вознаграждению и Нематериальной мотивации.

4. Достигать цели можноразными способами Результативность vs. Эффективность

5. Управлять можно только тем, что можно измерить.У.Шахарт

6. Технология S.M.A.R.T. Критерии цели, принимаемой к исполнению: Specific (конкретная, чёткая, понятная). Measurable(измеримая, исчисляемая). Agreed(согласованная, значимая). Realistic (реалистичная, достижимая). Time-bound(ограниченная по времени). Интересные подробности на ru.wikipedia.org/wiki/SMART

7. Как определить цели?

8. Проекты и процессы в компании Процесс – наработанная устоявшаяся последовательность повторяющихся действий для достижения стандартного результата (рутина). Проект– уникальная совокупность действий для достижения специфического результата. Проекты могут эволюционировать в процессы уникальный проект настраиваемый процесс типовой проект стандартный процесс

9. Характеристики процессов Владелец процесса– его ответственный исполнитель. Выход из процесса – результат его работы (может быть натуральным или документальным). Продукт процесса не всегда равен его результату: • здание (продукт) vs жилая площадь (результат) • аудиторский отчёт (продукт) vs подтверждение/не подтверждение качества учёта (результат) Процессный индикатор (показатель) – количественная (счётная) или качественная (оценочная) характеристика выхода из процесса. Процессный KPI – ключевой процессный индикатор, иллюстрирующий текущую результативность процесса в сравнении с предыдущими, плановыми и иными показателями («коэффициент утилизации процесса»).

10. Есть ли разница? ПОМЫТЬ машину МЫТЬ машину ВЫМЫТЬ машину

11. Конвейер процессов

12. Задание для группы • Определите основной процесс выбранной компании, его подпроцессы и выходы. • Определите цели этих выходов на 2015 год и их долю (вес/значимость) в общем успехе. NB! Ограничение по времени – 15 минут. CASE 4

13. Разработка ССП Показатели процессов «собираются снизу», Показатели целей «спускаются сверху».

14. Виды показателей BSC ПОКАЗАТЕЛИ количественные качественные финансовые операционные проектные процессные запаздывающие опережающие ФИНАНСЫ • финансовое • запаздывающее • отражение • прошлых • результатов КЛИЕНТЫ • как правило, • нефинансовые • запаздывающие • показатели РАЗВИТИЕ • как правило, • нефинансовые • запаздывающие • и опережающие • показатели ПРОЦЕССЫ • как правило, • нефинансовые • опережающие • показатели

15. Примеры показателей BSC • Блок КЛИЕНТЫ: • Финансовые показатели: • доход от одного клиента; • стоимость привлечения клиента; • стоимость удержания клиента. • Нефинансовые показатели: • доля на рынке; • количество клиентов; • индекс NPS; • доля потерянных клиентов; • узнаваемость ТМ. • Блок ФИНАНСЫ: • Финансовые показатели: • прибыль; • рентабельность капитала; • рентабельность каналов сбыта; • рентабельность продуктов; • маржинальный доход; • дополнительные доходы. • Нефинансовые показатели: • доля новых клиентов; • доля новых продуктов. • Блок ПРОЦЕССЫ: • Финансовые показатели: • норматив затрат; • себестоимость продукции; • эффективность оборотного капитала (оборачиваемость, финансовый цикл) • уровень косвенных затрат. • Нефинансовые показатели: • время обслуживания клиента; • время вывода нового продукта; • производительность; • количество ошибок/сбоев. • Блок РАЗВИТИЕ: • Финансовые показатели: • затраты на обучение персонала; • затраты на развития IT; • затраты на мотивацию и их соответствие среднерыночным; • затраты на R&D. • Нефинансовые показатели: • удовлетворенность сотрудников; • текучесть кадров; • оценка аттестации персонала; • количество рацпредложений; • доля инноваций в процессах.

17. Балансировка показателей Наличие устойчивых причинно-следственных связей между целями различных перспектив и обеспечение измерения степени достижения этих целей.

18. Блоков может быть больше

19. Ключевые этапы формирования текущая деятельность развитие бизнеса бизнес-модель и цели бизнеса структура проек- тов развития схемы процессов • основные; • вспомогательные; • управляющие. графики проектов • вехи; • продукты; • результаты. проектные показатели процессные показатели матрица KPIs BSC MBO EVA итоговая KPIs мотивация

20. Каскадирование показателей

21. Универсальный алгоритмразработки KPIs должности • Выделите процессы, в которых задействован сотрудник. • Определите схемы этих процессов с акцентом на выходы из них. • Определите процессные индикаторы по каждому выходу. • Определите способы их расчёта. • Определите целевые требования к должности. • Сформируйте процессные KPIs. • Дополните их проектными KPIs. • Сбалансируйте и согласуйте. KPIs процессов «собираются снизу», KPIs целей «спускаются сверху».

22. Ошибки проектов внедрения • Показатели ради показателей. Внедряются те показатели, которые компания умеет измерять, а не те, которые нужны. Большое количество проделанной работы в учёте показателей не гарантирует роста эффективности, но создается видимость, что хаос структурируют, контролируют, а значит им управляют. • Конкретный показатель без конкретного пути. Измерять показатель для фиксации состояния дел без понимания причин и следствий, всё равно, что изучать знаки дорожного движения отдельно от карты маршрута. • Белые пятна в цепочке создания стоимости.Если утверждённые показатели не охватывают полную цепочку создания добавленной стоимости, рост её разрушения может превысить ускорение её создания.

23. Требования Росимущества:ключевой документ Методические указания по применению ключевых показателей эффективности государственными корпорациями, государственными компаниями, государственными унитарными предприятиями, а также хозяйственными обществами, в уставном капитале которых доля участия Российской Федерации, субъекта Российской Федерации в совокупности превышает пятьдесят процентов, разработанные во исполнение Пункта 4 перечня поручений Президента Российской Федерации по итогам Петербургского международного экономического форума от 5 июля 2013 года №Пр-1474.

24. Согласно документа Ключевой показатель эффективности – оценочный критерий достижения цели, используемый для определения эффективности деятельности, поддающийся количественному измерению и являющийся значимым с точки зрения долгосрочных и среднесрочных задач. Показатели КПЭ являются измерителями целей, определенных стратегией развития, и плановых значений, заложенных в долгосрочной программе развития госкомпании. Основной целью внедрения КПЭ является перевод стратегии и долгосрочной программы развития госкомпании в форму конкретных показателей оперативного управления, оценка текущего состояния их достижения и создание основы для принятия управленческих решений в долгосрочной и среднесрочной перспективе. Общее количество финансово-экономических КПЭ – не более 7, общий их вес – не менее 30%, положительная динамика.

25. Финансово-экономическиепоказатели (не фин.сектор)

26. КПЭ для депремирования Положение должно содержать порядок расчета вознаграждения исполнительных органов и членов совета директоров Общества за исполнение КПЭ, а так же в случае невыполнения – необходимость предоставления исполнительным органом Общества членам СД подробной информации о причинах отклонений от утвержденных целевых значений. Утвержденное Положение должно быть общедоступно и подлежит обязательному размещению на сайте Общества.

27. Источники информации

28. Рекомендованные КПЭ Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation & Amortization EBITDA = (прибыль до налогообложения) + (проценты к уплате) + (амортизация ОС и НМА) Non-Performing Loan NPL = (просроченная задолженность сроком более 90 дней) / (кредитный портфель) Return On Equity ROE = (чистая прибыль) / (среднегодовой акционерный капитал) Total Shareholders Return TSR = (цена акции в конце периода – цена акции в начале периода + выплаченные в течение периода дивиденды) / (цена акции в начале периода) Cost Income Ratio CIR = (операционные расходы) / выручка Return On Invested Capital ROIC = (чистая операционная прибыль после вычета налогов) / (суммарный инвестированный капитал) Чистый долг NetDebt = (сумма долгосрочных и краткосрочных кредитов и займов компании) – (денежные средства)

29. Порядок разработки КПЭ Разработка перечня КПЭ в соответствии со стратегическими целями, определенными в стратегии развития госкомпании, а также методики расчета их значений. Разработка механизма установленных целевых значений КПЭ. Разработка процедур, обеспечивающих реализацию процесса подготовки инициатив для достижения стратегических целей («план стратегических инициатив»). Разработка матрицы полномочий и ответственности за реализацию КПЭ на уровне структурных подразделений. Разработка процедур, обеспечивающих мониторинг фактических значений КПЭ.

30. Спасибо за внимание!director.today