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1. HERZLICH WILLKOMMEN! zur Vorsorge-Veranstaltung Veranstalter: Call Center Solution oHG Reichsgartenstraße 11 63579 Freigericht Fon: 06055/9333-33 Fax: 06055/9333-10 Email: Call-Center-Solution@t-online.de

2. Referent: Peter Trousil Beraten durch

3. Agenda Wie funktioniert unabhängige Finanzberatung? Warum sind Sie heute hier? Situation in der gesetzlichen Rentenversicherung Prinzip der privaten Altersversorgung Prinzip der betriebliche Altersversorgung (bAV) Vorgehensweise, wichtige Fragen

4. Wie funktioniert unabhängige Finanzberatung? Versicherungen z.B. 2. Auswahl des besten Angebots Sonstige Finanzdienst- leister Banken und Bausparkassen KARE Finanz-& Unternehmensberatung 1. Bedarfs- und Bestandsanalyse 3. Beratung, Vorschlag, Vertrag Betriebe und Arbeitnehmer

5. Warum sind Sie heute hier? Sie haben einen gesetzlichen Anspruch auf staatlich geförderte Altersversorgung (§ 1a Abs. 1 Satz 1 BetrAVG) Ihr Arbeitgeber ist verpflichtet, Sie hierüber zu informieren

6. Situation in der gesetzlichen Rentenversicherung

7. Die gesetzliche Rentenversicherung steht vor einem Dilemma Damit der Großteil der Rentner künftig nicht auf Sozialhilfe angewiesen ist, fördert der Staat private und betriebliche Altersversorgung.

8. Prinzip der privaten Altersversorgung Brutto - Gehalt - - Steuern (inkl. Soli, Ki-St.) Sozialversicherungsbeiträge Netto - Gehalt - Sparbeitrag für private Altersvorsorgung = Altersversorgung aus dem Netto

9. Beispiel: private Altersversorgung Ein Arbeitnehmer spart 50,00 Euro monatlich aus seinem Netto Männlich, ledig, keine Kinder, 30 Jahre, Beitrag zur Krankenversicherung 14,3% Gehaltsabrechnung Monatliches Bruttogehalt 2.500,00 € Beitrag betriebliche Altersversorgung 0,00 € Bruttogehalt neu: 2.500,00 € Steuern - 427,26 € Sozialversicherungsbeiträge - 531,25 € Nettogehalt / Überweisung 1.541,49 € Beitrag private Altersversorgung - 50,00 € Verfügbares Nettogehalt 1.491,49 € Aufwand / Einzahlung in die private Altersversorgung: 50,00 €

10. Beispiel: private Altersversorgung Männlich, Eintrittsalter 30 Jahre; Laufzeit 35 Jahre; Tarif: Best Invest Rente mit Ertragsstrategie; angenommene Wertentwicklung 9% p.a. als Privatvertrag Beitrag monatlich 50,00 € Gesamtrente (inkl. Überschüsse) 277,50 € Gesamtkapital (inkl. Überschüsse) 70.112 €

11. Prinzip der bAV Brutto - Gehalt - Sparbeitrag für die bAV* - - Steuern (inkl. Soli, Ki.-St.) Sozialversicherungsbeiträge Netto - Gehalt * Die Einsparung der Sozialversicherungsbeiträge ist bis einschließlich 2008 möglich. = Altersversorgung aus dem Netto

12. Beispiel: betriebliche Altersversorgung (bAV) Ein Arbeitnehmer spart 50,00 Euro monatlich aus seinem Netto Männlich, ledig, keine Kinder, 30 Jahre, Beitrag zur Krankenversicherung 14,3% Gehaltsabrechnung bisher mit bAV Monatliches Bruttogehalt 2.500,00 € Beitrag betriebliche Altersversorgung 0,00 € Bruttogehalt neu: 2.500,00 € Steuern - 427,26 € Sozialversicherungsbeiträge* - 531,25 € Nettogehalt / Überweisung 1.541,49 € Beitrag private Altersversorgung - 50,00 € Verfügbares Nettogehalt 2.500,00 € 105,34 € 2.394,66 € 394,30 € 508,87 € 1.491,49 € 0,00 € 1.491,49 € 1.491,49 € * Die Einsparung der Sozialversicherungsbeiträge ist bis einschließlich 2008 möglich. Aufwand: 50,00 € / Einzahlung in die bAV: 105,34 €

13. Vergleich: private / betriebliche Altersversorgung Männlich, Eintrittsalter 30 Jahre; Laufzeit 35 Jahre; Tarif: Best Invest Rente mit Ertragsstrategie; angenommene Wertentwicklung 9% p.a. als Privatvertrag als bAV Beitrag monatlich 50,00 € Beitrag monatlich 105,34 € Gesamtrente (inkl. Überschüsse) 277,50 € Gesamtrente (inkl. Überschüsse) 584,70 € Gesamtkapital (inkl. Überschüsse) 70.112 € Gesamtkapital (inkl. Überschüsse) 147.745 € Bei Ihrer betrieblichen Altersversorgung erhalten Sie ca. 110% höhere Leistungen

14. Die weitere Vorgehensweise Frau/Herr Mustermann führt ein Beratungsgespräch mit jedem Arbeitnehmer, im Rahmen dessen ein individueller und unverbindlicher Lösungsvorschlag entwickelt wird. Sofern ein Arbeitnehmer die Vorteile der betrieblichen Altersversorgung für sich nicht nutzen möchte, muss er dies dem Arbeitgeber schriftlich bestätigen.

15. Was Sie sonst noch wissen sollten… Wie wird Ihre bereits vorhandene Alters- versorgung berücksichtigt? • Was passiert mit Ihrer bAV, bei: • Insolvenz des Arbeitgebers • Wechsel zu einem anderen Arbeitgeber • Arbeitslosigkeit, Elternzeit etc. Welche Mindest- und Höchstbeiträge müssen bei der bAV beachtet werden? Für welche Altersgruppen ist eine bAV besonders interessant?

16. Beispiel 2: betriebliche Altersversorgung Arbeitgeberanteil an den VW-Leistungen 40,00 € mtl. Arbeitnehmer, 30 Jahre, ledig, keine Kinder, Beitrag zur Krankenversicherung 14,3% mit Entgeltumwandlung in bAV ohne Entgeltumwandlung 2.500,00 € +40,00 € • 2.500,00 € • + 40,00 € • 40,00 € • 44,62 € Bruttogehalt VL Arbeitgeber Beitrag aus VL Beitrag aus Eigenanteil VL = verbleibendes Bruttogehalt - Lohnsteuer inkl. Soli und Ki.St. - Sozialversicherung* 2.540,00 € -439,83 € -536,75 € 2.455,38 € -413,19 € -521,77 € = Nettogehalt - VL 1560,42 € - 40,00 € 1520,42 € - 0,00 € Nettogehalt 1520,42 € 1.520,42 € * Die Einsparung der Sozialversicherungsbeiträge ist bis einschließlich 2008 möglich. Während das Nettogehalt unverändert bleibt, fließen 84,62 € in die betriebliche Altersversorgung!

17. Vergleich 2: private / betriebliche Altersversorgung Männlich, Eintrittsalter 30 Jahre; Laufzeit 35 Jahre; Tarife: Best Invest Vermögen / Rente mit Ertragsstrategie; angenommene Wertentwicklung 9% p.a. als bAV als Privatvertrag VL Beitrag monatlich 40,00 € Beitrag monatlich 84,62 € Gesamtrente nicht möglich (inkl. Überschüsse) Gesamtrente (inkl. Überschüsse) 469,60 € Gesamtkapital (inkl. Überschüsse) 43.608 € Gesamtkapital (inkl. Überschüsse) 118.657 € Bei Ihrer betrieblichen Altersversorgung erhalten Sie ca. 172% höhere Leistungen

18. Beispiel 3: Betriebliche Altersversorgung Arbeitgeberanteil an den VL 40,00 Euro mtl. + 50,00 Euro netto Eigenbeitrag Arbeitnehmer, 30 Jahre, ledig, keine Kinder, Beitrag zur Krankenversicherung 14,3% mit Entgeltumwandlung in bAV ohne Entgeltumwandlung Bruttogehalt VL Arbeitgeber Beitrag aus VL Beitrag aus Eigenanteil VL Beitrag aus Nettoverzicht (50,00 €) 2.500,00 € +40,00 € • 2.500,00 € • + 40,00 € • 40,00 € • 43,73 € • 105,58 € = verbleibendes Bruttogehalt - Lohnsteuer inkl. Soli und Ki.St. - Sozialversicherung* 2.540,00 € -439,83 € -539,75 € 2.350,69 € -380,75 € -499,52 € = Nettogehalt - VL 1560,42 € - 40,00 € 1470,42 € - 0,00 € Nettogehalt 1520,42 € 1470,42 € * Die Einsparung der Sozialversicherungsbeiträge ist bis einschließlich 2008 möglich. Während sich das Nettogehalt um 50,00 € verringert, fließen 189,31 € in die betriebliche Altersversorgung

19. Vergleich 3: private / betriebliche Altersversorgung Männlich, Eintrittsalter 30 Jahre; Laufzeit 35 Jahre; Tarife: Best Invest Vermögen / Rente mit Ertragsstrategie; angenommene Wertentwicklung 9% p.a. als Privatverträge VL/Rente als bAV Beitrag monatlich 189,31 € Beitrag mtl. gesamt 90,00 € Gesamtrente – ohne VL (inkl. Überschüsse) 277,50 € Gesamtrente (inkl. Überschüsse) 1.050,50 € Gesamtkapital (inkl. Überschüsse) 113.720 € Gesamtkapital (inkl. Überschüsse) 265.469 € Bei Ihrer betrieblichen Altersversorgung erhalten Sie ca. 133% höhere Leistungen

20. Versorgungszusage Arbeitsvertrag Versorgungsleistungen Rechtsanspruch auf Versorgungs-leistungen Beiträge So funktioniert dasCallCenterSolutionoHG– Versorgungswerk (betriebliche Altersversorgung, nach §3 Nr. 63 EStG) Arbeitgeber Arbeitnehmer

21. Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit!