公务卡系统介绍

1. 公务卡系统介绍 方正集团●方正春元科技发展有限公司 谢望峰

2. 公务卡业务介绍 软件特点 软件流程介绍 项目前期准备工作 项目实施过程 后期维护 1 2 3 4 5 6 汇报内容

3. 公务卡的业务介绍 公务卡 是指预算单位工作人员持有的，主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。 • 一、公务卡背景 2005年4月，中国人民银行、发展改革委、财政部、商务部、公安部、信息产业部、税务总局、银监会和外汇局等九部门联合发布了《关于促进银行卡产业发展的若干意见》，在工作重点的第二条第一款明确提出“鼓励推广公务卡” ，要求“各级政府部门及所属预算单位积极带头使用银行卡，在行政经费、差旅费等公务支出中使用银行卡支付，提高预算资金支出的透明度，加强对公务支出的监控”。其政策意图旨在推动公务消费的公开化、透明化。

4. 公务卡的业务介绍 随着国库集中支付改革的深入，各项财政资金均纳入了国库单一账户体系，财政部门实现了对财政资金的实时监控。但是，财政部门无法监控单位提取现金的具体用途和使用情况。少数单位利用这一点在授权支付额度内大量提取现金，以逃避监管。 行政事业单位无法监控公务人员的现金使用情况，难以防范和杜绝“假发票”、“多开发票”等违法违纪行为。此外，相当一部分单位的财务人员对现金的提取、保管、核算和退还等业务上没有严格按规章制度的要求来执行，存在一定的现金管理风险。

5. 公务卡的业务介绍 根据国库集中支付的程序，只有在确定支付金额与收款单位后才能开具直接支付或授权支付凭证，不能实现“钱货两清”的同步结算，客观上造成了单位在零星、小额商品服务采购中的不便。 2007年5月14日，财政部、中国人民银行在武汉联合召开全国公务卡应用推广会议，共同推动公务卡在中央和各级地方预算单位的广泛使用，将于2008年扩大公务卡管理的试点区域，争取到2010年前建立比较完善的公务卡管理制度。

6. 公务卡的业务介绍 • 二、推广公务卡结算方式必要性 实行公务卡结算方式后，行政事业单位将逐步取代传统的现金结算，实现支付的无纸化和信息的电子化；财政部门也能将公务支出信息统一纳入国库集中支付系统实行财政动态监控，保证每一笔财政支出都公开透明，提高财政管理水平，更好地为人民群众服务；行政事业单位财务部门通过公务卡交易的电子信息，对本单位日常公务支出进行全程管理和监督，能有效地堵塞各种管理漏洞，预防和治理贪污腐败。

7. 公务卡的业务介绍 （一）从宏观层面看 • 有利于加强预算执行的管理。 实行公务卡结算方式，财政部门和行政事业单位通过电子支付信息对公务支出进行全方位、全过程的监控，有利于增加预算执行信息的透明度，堵塞各种管理漏洞，提高财政资金使用的安全性和规范性，从机制上防范腐败行为。 • 有利于加强国家税收管理。 实行公务卡结算方式，通过对各项电子交易信息的准确记录，形成个人和商户的交易档案，有利于促进对个人所得税和企业所得税的征缴和监管，加强对商户的约束，防范偷税漏税行为，为税务检查提供有效的信息，保证国家税收应收尽收。

8. 公务卡的业务介绍 • 有利于促进社会信用体系建立健全和金融环境的改善。 公务卡在行政事业单位的推广和普及，为全社会使用银行卡做出了表率，有利于增强广大居民的信用卡意识，带动其他社会人员使用银行卡，促进各金融机构加大对用卡环境的投入，调动广大商户受理银行卡的积极性，促进社会信用体系的建立健全和金融环境的改善。

9. 公务卡的业务介绍 （二）从微观层面看 • 实现了同步结算功能。 在进行零星、小额商品服务采购时，单位持卡人员可通过刷卡消费，现场完成交易，大大提高了工作效率。 • 简化了单位财务部门的业务流程。 使用公务卡后，免除了预借现金的程序，将公务开支由原先的预借款、报销两道程序，变为报销一道程序，简化了财务流程和财务人员的工作量。 • 降低现金流压力，使单位具有融资优势。 一方面，公务人员可以利用贷记卡先消费后还款功能，充分利用金融系统的融资功能，降低资金的占用成本，使单位的资金调配更为灵活；另一方面，由于取消了单位预借现金制度，从根本上解决了少数公职人员长期占压资金的问题。

10. 公务卡的业务介绍 • 有效控制了现金管理风险。 实行公务卡结算后，财务人员不需存取现金、核对现金、保管现金，有利于控制现金管理风险，避免支付差错，杜绝假钞，减轻财务人员的工作压力；持卡人凭卡消费，不必大量携带现金，相对较为安全。 • 有利于公务人员的身体健康。 使用公务卡可以杜绝大量使用现金，控制了疾病的传播途径，有利于个人卫生。 • 有利于个人理财。 使用公务卡，既可以享受发卡银行与银联的双重优惠活动，还可享受免年费、免费到期换卡等特别待遇。持卡人还可以通过绑定公务卡还款账户，得到额外的利息收入。

11. 公务卡的业务介绍 （三）从发卡行层面看 • 宏观角度来看 • 有利于促进非现金支付工具的使用，减少现金流通 • 有利于拓展银行卡客户群体，提升银行的客户层次 • 有利于完善银行卡的品种和功能，促进信用卡发展，扩大消费信贷，培育信用观念。 • 有利于推动银行受理市场快速发展，改善银行卡受理环境。 • 从公务卡业务流程的角度来看 • 支付资金到账后，通过使用公务卡汇总还款账户得到存款额 • 从信用卡本身的角度来看 • 促进用户银行账户的消费 • 可以提高银行在高层消费群的知名度 • 可以收取过期还款的利息收入 • 促使公务卡人员在该银行开户，而存入一定的资金 • 使银行的现金表现为流动形式，而不是只放在保险库里 • 商家的刷卡消费返还

12. 公务卡的业务介绍 • 三、公务卡业务参与单位及职责 • 财政 • 会同银行组织制定公务卡管理的有关制度规定，组织管理预算单位公务卡试点和实施工作。 • 指导和督促发卡行按照双方签署的协议，做好公务卡实施的系统建设、信息传递和资金还款等工作。 • 管理国库动态监控系统，对预算单位公务卡项下的公务消费支出和报销事项进行监控管理，对重大问题进行调研或组织核查。 • 协调有关部门，解决公务卡实施中的有关政策衔接问题，并协同推动银行卡受理环境的改善和银行卡产业发展。 • 准备公务卡联调测试服务器。 • 准备公务卡服务平台服务器。 • 组织银行人员公务卡业务接口培训。 • 组织单位人员公务卡系统培训。

13. 公务卡的业务介绍 • 预算单位 • 选择本单位公务卡发卡行，签订公务卡服务协议。 • 组织本单位工作人员统一办理公务卡，做好新增、调动、退休等人员的公务卡管理工作。 • 督促本单位持卡人及时办理公务卡项下公务消费支出的财务报销手续。协助发卡行向本单位有逾期欠款的持卡人催收欠款。 • 通过公务卡支持系统，审核本单位持卡人提请报销的公务卡消费信息，及时办理公务卡报销还款和资金退回等业务，及时下载保存报销还款信息，做好相关账务处理工作，并按月与发卡行就公务卡报销还款情况进行对账。 • 配合财政部门做好公务卡监督管理等有关工作。

14. 公务卡的业务介绍 • 发卡行 • 加强与公务卡管理有关的内部制度规范和信息系统建设，积极扩大银行卡机具布设范围，规范有关银行卡机具使用和银行卡消费信息的收集、存储、传送等方面的管理，提供良好的公务卡应用环境。 • 按照与财政部所签订协议的要求定制公务卡，及时、准确为财政部传送公务卡中的公务消费支出等信息，并确保信息传送的及时性、准确性和保密性。 • 按照与预算单位签订的公务卡服务协议，为预算单位工作人员办理公务卡，为公务卡还款业务提供及时、准确、规范、便捷的服务。 • 按照本办法规定，与预算单位协商设定公务卡信用额度，为持卡人提供公务卡使用、挂失、注销等方面的便捷优质服务，并及时向持卡人反馈资金还款信息。 • 完成公务卡系统接口开发工作，主要内容： • 提供查询公务卡消费记录SOCKET服务。 • 从公务卡服务平台接收公务卡汇总还款信息，进行划款。 • 提供查询公务卡还款明细上卡日期的SOCKET服务。 • 参与公务卡接口联调、测试工作。

15. 公务卡业务介绍 软件特点 软件流程介绍 项目前期准备工作 项目实施过程 后期维护 1 2 3 4 5 6 汇报内容

16. 软件特点 一、公务卡软件系统 • 由方正集团方正春元科技发展有限公司研发设计的公务卡系统实现以国库单一账户体系为基础，以国库集中支付系统和银行信用卡系统为依托的公务卡结算模式。 • 符合中央关于推广公务卡结算规定。 • 加强对财政资金的实时监控。

17. 公司及产品介绍-公司简介 方正春元公司是方正集团下属企业 专注从事财政业务软件的研发、销售、服务,公司有280多员工，开发人员160多人。 是我国“金财工程”建设的中坚力量，财政部国库集中支付系统的主要研发、服务单位。 多年从事财政核心系统的开发，积累了丰富的经验。

18. 软件特点 二、软件的特点 • 提供先进的整体解决方案 • 预算单位通过公务卡服务平台下载公务卡还款明细信息（即消费消费，下同）。 • 预算单位确认还款明细后，生成授权支付凭证，同时建立凭证和还款信息的关联关系。 • 授权支付凭证信息发往代理银行进行支付，还款明细信息发到财政供查询监控，个人应还款汇总信息发到公务卡发卡银行。 • 公务卡发卡银行把款项还到公务卡上。

19. 软件特点 • 与财政国库集中支付系统无缝集成 • 公务卡支持系统是单位版模块，预算单位通过升级即可获得该模块。 • 与单位支付系统共用一个数据库，是支付系统的补充功能模块。 • 财政端支持公务卡还款明细的查询。 • 与授权支付凭证生成类似，凭证生成时需要选择一条财政批复的计划额度；手工补全或细化计划额度和公务卡还款信息无法提供的内容。 • 凭证需要先打印、再发送，打印的纸质信息包括授权支付凭证信息，以及公务卡汇总还款信息。

20. 软件特点 • 提供单位信息查询辅助做账 • 支持每笔还款明细信息的目级科目、用途等信息录入，单位可据此做账。 • 单位端的公务卡信息查询可以列出预算单位、支出功能分类科目、明细目级科目、明细用途、商户及金额等信息，方便单位用户做账。 • 对于高级用户，也可以灵活配置所需的其它查询信息。 • 实现财政实时查询监控 • 财政可以查询未接收日报、已接收日报的公务卡还款明细信息。 • 可以按金额段、时间段等进行区间查询，支持金额汇总，方便监控。 • 可以按单位、科目等集中支付系统要素进行查询，也可以按交易流水号、发卡行等交易信息进行查询，均可灵活定制。

21. 公务卡业务介绍 软件特点 软件流程介绍 项目前期准备工作 项目实施过程 后期维护 1 2 3 4 5 6 汇报内容

22. 软件流程介绍

23. 软件流程介绍 • 业务流程 • 预算单位 • 利用公务卡支持系统 ‘下载’功能，根据POS机小票，录入“交易日期、卡号、流水号、交易金额”，通过公务卡服务平台从银联下载公务卡消费记录。 • 修改报销金额，确认报销。 • 生成授权支付凭证。 • 打印支付凭证、公务卡汇总还款信息。 • 发送凭证信息给代理行，公务卡汇总还款信息给发卡行。 • 打印公务卡汇总还款信息说明 • 两份都加盖单位财务章，送往公务卡发卡行。 • 发卡行将款划到个人账户后盖章，其中一份留底，另一份做为回执送还预算单位。

24. 软件流程介绍 • 代理银行 进入到授权支付流程。 • 授权支付代理银行取支付凭证信息，将款划到公务卡发卡行指定账户。 • 发卡行 • 发卡行收到授权支付代理银行拨付的款后，从公务卡服务平台取汇总还款信息，将款划到公务员个人账户（借记卡或贷记卡）。 • 发卡行将回执送回预算单位。

25. 软件流程介绍 • 预算单位 • 通过查询，向发卡行获取公务卡还款明细的上卡日期。 • 财政 • 查询预算单位公务卡消费明细，对单位用款进行监督。

26. 实例讲解 王五 公务消费人员 ***宾馆公务消费 金额：3344 ***商场公务消费 金额：200

27. 公务人员报销 第一步：拿发票、pos机小票去财务处 发票A、小票A,金额3,344 发票B，小票B,金额200 财务处 王五

28. 下载还款明细 第二步：财务人员从发卡行下载还款明细

29. 还款明细确认 第三步：确认还款明细信息 确认报销金额，填写经济分类和用途信息

30. 确认报销 确认报销

31. 公务卡还款 第四步：生成授权支付申请 生成 选择公务卡 消费信息 选择额度

32. 完成支付申请生成 公务卡还款

33. 公务卡还款 第五步：打印授权支付凭证和公务卡汇总还款信息

34. 公务卡还款 打印的支付凭证

35. 公务卡还款 打印的公务卡汇总还款信息 打印公务卡汇总还款信息说明两份都加盖单位财务章，送往公务卡发卡行。发卡行将款划到个人账户后盖章，其中一份留底，另一份做为回执送还预算单位。

36. 公务卡还款 第七步：代理银行支付 • 代理银行获取支付凭证信息，将款划到公务卡发卡行指定账户。 第八步：发卡行划款 • 发卡行收到授权支付代理银行拨付的款后，从公务卡服务平台取汇总还款信息，将款划到公务员个人账户（借记卡或贷记卡） 。 • 发卡行将回执送回预算单位。

37. 公务卡还款 说明： • 王五共消费了3,544元，通过公务卡报销了3,544元。

38. 公务卡业务介绍 软件特点 软件流程介绍 项目前期准备工作 项目实施过程 后期维护 1 2 3 4 5 6 汇报内容

39. 项目前期准备工作 一、总体准备事项 • 成立项目小组 由于本系统的建立涉及多个部门，并且部门间关系复杂，工作中的沟通就尤为重要。在各地最好要求由财政国库科科长为项目总体协调人。在初次沟通阶段应尽量召集所有部门人员亲自到场参加实施沟通会议，方便后期工作开展。 • 具体人员包括： • 财政方：财政局国库科科长（项目总体负责人） • 信息中心主任或系统管理员（项目执行负责人） • 预算单位方：单位财务人员 • 公务卡发卡银行：卡部的相关负责人或业务人员、科技部相关负责任或业务人员

40. 项目前期准备工作 • 制定相关文件制度 • 整体建设方案 参照《中央预算单位公务卡管理暂行办法》，结合当地实际情况，由财政厅制定。 • 财政与发卡行的协议 • 预算单位与发卡行的协议 • 业务范围的确定 • 发卡行的确定 建议试点期间，不要选择过多的发卡行，一般1～2家。 • 试点单位的确定 建议试点期间，不要选择过多的预算单位，一般2～3家。

41. 项目前期准备工作 • 各业务规则的制定 • 还款明细（消费信息）的下载方式，选择银联方式还是发卡行模式 • 确认还款明细报销时，是否录入经济分类 • 还款账户采用何种方式，选择汇总还款账户模式或者直接还款于公务卡 • 是否使用了两票合一 • 其他需议定的事项 • 是否需要绑定借记卡 • 是否需要由发卡行定制公务卡

42. 项目前期准备工作 二、各部门准备的事项 • 发卡银行准备事项 • 1、办卡：确认试点的银行须主动联系预算单位（或财政厅），为公务人员发放公务卡（或者确认已经有该行的信用卡）。 • 2、需要各发卡行部署下载消费信息的系统，以方便预算单位下载消费信息使用。 • 3、接收预算单位汇总还款信息进行还款。

43. 项目前期准备工作 • 财政方准备事项 • 1、确保预算单位、财政、发卡行、代理行等的网络通畅，确保单财务人员能通过网络下载消费信息。 • 2、准备一台中间服务器（高端PC机或与部署在服务器上），建立公务卡服务平台。 • 3、对银行以及单位人员进行公务卡业务的简单培训，让各方人员对公务卡业务有所了解。

44. 项目前期准备工作 • 预算单位方准备事项 • 1、办卡。 • 2、登记办持卡人姓名、卡号及还款账户（可以就是公务卡本身作为还款账户）等信息。 • 3、由于消费信息的返回需要大概两天的时间，试点时需要提前三天刷卡，以方便调试，保存好POS机小票和发票，作为报销凭证。

45. 公务卡业务介绍 软件特点 软件流程介绍 项目前期准备工作 项目实施过程 后期维护 1 2 3 4 5 6 汇报内容

46. 项目实施过程 1、召开项目启动沟通会 参考用时：1天 • （一）业务主要流程沟通 • （二）系统的主要功能介绍 • （三）确定实施范围 • （四）确定整体实施计划 2、落实系统的前期准备工作 参考用时：0.5天 • （一）建立执行机构和明确部门职责。 • （二）制订试点方案和规章制度 。 • （三）确定试点预算单位。 • （四）确定发卡银行。

47. 项目实施过程 3、系统测试 参考用时：5～10天（根据发卡行数量适当调整） ★ ：必须采用测试环境运行 • 消费信息下载系统测试 此测试可以和财政方系统管理员一起来做，首先是测试发卡行提供的SOCKET接口能否访问，系统能否正常的下载消费信息，如此测试过程有问题应及时向发卡银行科技部进行反映。 • 公务卡流程测试 该测试建议实施人员先把用户方的正式数据库导入到自己的电脑先用实施人员的单机进行测试。 该测试主要是测试正确的消费信息下载到国库集中支付系统后的业务流程，其次是测试公务卡业务报销完成之后支付系统所产生的还款信息能否正常的发送到公务卡服务平台。发卡银行能否从公务卡服务平台取到公务卡还款信息数据。

48. 项目实施过程 • 还款信息提取测试 该测试主要是发卡行科技部人员的工作，如发卡行人员在提取预算单位还款信息测试过程中出现问题可以要其直接联系公务卡系统开发人员。 4、系统正式升级部署 参考用时：1-2天 • 部署公务卡服务平台 • 升级支付系统数据库执行公务卡升级脚本 • 升级预算单位支付管理模块

49. 项目实施过程 5、用户操作培训 参考用时： 2 ～3天 • （一）准备材料 • （二）准备培训场地 • （三）业务知识培训 • （四）系统操作培训 6、上线前试运行 参考用时：1天 • （一）组织财政、预算单位、发卡行、代理银行、清算银行（非主要联调部门）对系统进行再次全面检查，做好运行的各项准备工作，确保系统正常运行。 • （二）制定数据备份和恢复方案，以及紧急情况下应对方案和措施，做好网络和系统的安全管理工作。 • 经过仿真测试和试运行没有出现重大问题后，系统可以正式上线。

50. 项目实施过程 7、系统上线保障及验收移交 参考用时：6天 • （一）上线服务保障，确保系统正常运转，建议用时5个工作日。 • （二）组织实施单位和用户对系统进行检查评估，分别填写相关验收表。 • （三）移交相关的文档资料，交付管理员操作口令。 • （四）编写总结报告，统计遗留问题，制定相应的处理办法和系统修改计划，完善系统存在的缺陷。