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第四組 組長 : 陳威任 資工一甲 組員 : 翁兆良 資工一甲 陳仕培 資工一甲 李冠毅 資工一甲 李昀叡 多樂三甲

民間互助會. 第四組 組長 : 陳威任 資工一甲 組員 : 翁兆良 資工一甲 陳仕培 資工一甲 李冠毅 資工一甲 李昀叡 多樂三甲 林逸儒 自控一乙 陳育偉 車輛三甲 于靖平 醫電四甲 李佳玲 財金四甲. 互助 會簡述.

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第四組 組長 : 陳威任 資工一甲 組員 : 翁兆良 資工一甲 陳仕培 資工一甲 李冠毅 資工一甲 李昀叡 多樂三甲

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Presentation Transcript

  1. 民間互助會 第四組 組長: 陳威任 資工一甲 組員: 翁兆良 資工一甲 陳仕培 資工一甲 李冠毅 資工一甲 李昀叡 多樂三甲 林逸儒 自控一乙 陳育偉 車輛三甲 于靖平 醫電四甲 李佳玲 財金四甲

  2. 互助會簡述 互助會是由一群會員所組成，會員間相互借款的一種組織。發起這互助會的人稱為會首，由會首邀集其他會員(俗稱會腳)加入互助會。因為會員是由會首所招集，所以會員相互間不一定認識。會首的權利是免利息，但是相對得承擔會員的信用風險。

  3. 互助會一定有下列條件： • 會期：就是總共有幾期，一般以一個月為一期 • 會金：每一期會員所要繳的基本金額，實際交付會根據標金上下變動 • 底標：每一期的標金不得低於底標金額 • 型態：外標制或內標制

  4. 遊戲規則 每一個會員每一期均得繳納會金給會首，會首將收到的總會金，交給會員中願意付最高利息的那一個會員。 每一期均由活會之會員出價願意支付的利息(又稱標金)來競標，由出價最高者得標，取得這一期的總會金。 每一會員只能得標一次，尚未得標的會員稱為『活會』，已經得過標的就稱為『死會』。 每一期所繳納的會金，活會和死會是不一樣的，因互助會的型態採內標制或外標制而不同。 舉例來說：每期會金10,000元，若該期得標金額為500元： • 內標制：活會需繳 9,500元，死會必須繳 10,000 • 外標制：活會需繳 10,000元，死會必須繳 10,500 第一期不用標，總會金由會首取得，利息等於零。

  5. 財務角度看互助會 • 從財務的角度來看，互助會就好似定存的零存整付，又好像貸款的分期還款。會員扮演著兩種角色：可能是借錢給會員的人，也就是債權者；也可能是跟會員貸款的人，也就是債務者。當活會時就像是定存的零存整付，每期分別借錢給得標會員來賺取應得之利息，只是利息的收取並不固定，是根據每期所標得之利息而變動。死會時當下轉變為貸款者，就像分期付款般，每期支付得標時所承諾的利息給活會的會員。

  6. 報酬率如何計算 • 我們以基準會金10,000元，24期內標型為例，若前6期標金分別如右表，第7期以510元標下該會： • 當標下該會時，總會金(不包含自己)：6個死會：10,000*6= 60,00017個活會：(10000-510)*17 = 161,330總共得款 = 60000 + 161330 = 221,330

  7. 存款部份 • 當第7期標下該會時，存款角色已結束，可以立即結算。用Excel IRR函數得以計算存款部分的年化報酬率：總共借給6個死會，每期繳納金額分別為 : • -10000, -9450 ,-9520, -9600, -9680, -9540，得標所收到的金額裡，有60,000元是屬於這6個死會的，所以存款部份可以結算，相當於年利率： • =IRR({-10000, -9450 ,-9520, -9600, -9680, -9540, 60000})*12 = 12.83%=IRR(C2:C8)*12

  8. 貸款部份 • 同時也跟另外17個活會貸款，活會於扣除標金(利息)510元後，該期每人只須繳納 9,490元，總共得款161,330元。之後每期都得支付10,000元給活會之會員。這種條件的貸款利率可以用Excel Rate函數或IRR函數來計算，兩者均會得到相同結果： • =RATE(17, -10000,161330)*12 = 7.06%=IRR(D8:D25)*12

  9. 外標制 • 外標制的算法也是一樣，只是每期的現金流量有所不同而已。同一個例子，若改為外標制現金流量如下圖，利率算法和內標制類似，讀者應可自行計算，就不再贅述。 • 存款利率：=IRR(C2:C8)*12 = 12.41% 貸款利率：=IRR(D8:D25)*12 = 6.7%整體利率：=IRR(E2:E25, 0.5%)*12 = 5.75% 

  10. 同樣條件、競標金(會款)之下：

  11. 倒會分為兩類：

  12. 發生倒會要如何追索會錢與利息 ◆會員必須做的事情： 應於每期標會後三日內交付會款。 首應於前項期限內，代得標會員收取會款，連同自己之會款， 於期滿之翌日前交付得標會員。 ◆會長必須做的第二方案： 「逾期未收取之會款，會首應代為給付。」再依規定：「會首 依第二項規定代為給付後，得請求未給付之會員附加利息償還之。」 因此，若僅因會員逾期未交會款，而尚未至倒會之情形時， 則會首有代為給付之義務，但得於給付後向該會員請求 未繳之會款及附加利息。

  13. 解決方案 【如果該「會腳」不願意償還或一時無法償還時，或可依下列方式求償】 ◆ 首先，台端可以請他就「應繳會款」或「代償金額及其利息」， 開立本票，因為依票據法第一百二十三條之規定， 本票之執票人得直接向法院聲請裁定而後強制執行 詳言之，即以該裁定作為執行名義，毋庸另以訴訟取得執行名義 ◆ 其次，也可透過鄉鎮市調解委員會來進行調解（但該調解須經雙方 當事人同意），如果該調解經過法院核定後，就跟確定判決有一樣 的效力，不需要再去起訴，可直接以該調解書作為執行名義 ◆ 最後，如果以上方式均不能解決系爭合會糾紛， 台端亦可基於民法「第七百零九條之九第一項」及 「第二百八十一條」之規定，起訴向該「會腳」請求「應繳會款」 或「代償之金額及其利息」

  14. 會單 合會應訂立會單，記載下列事項︰（依民法第七百零九條之三規定 ） • 會首之姓名、住址及電話號碼 • 全體會員之姓名、住址及電話號碼 • 每一會份會款之種類及基本數額 • 起會日期 • 標會期日 • 標會方法 • 出標金額有約定其最高額及最低額之限制者，其約定︰ 「會單」應由會首及全體會員簽名，記明年、月、日， 由會首保存並製作繕本，簽名後交每一會員各執一份， 以遏止「空有其名」的人頭會員，以杜絕冒標及虛設會員

  15. END

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