反洗钱业务系列讲座

1. 反洗钱业务系列讲座 FATF40项建议解读

2. FATF概况 • 成立于1989年，非正式的政府间国际组织，36个有代表性的成员，有固定运作期 • 制定和推动反洗钱反恐融资国际标准 • 不断发展变化（清洗毒资、反洗钱、反恐 融资、打击扩散融资） • 与G20、IMF、世界银行密切合作 • 指导区域性反洗钱组织的工作

3. FATF建议的基本情况 • 反洗钱反恐融资国际标准，以“建议”命名 • 包括建议正文、释义、术语表 • 得到了国际社会的普遍接受和承认 • 2012年2月发布了新的40条建议，是FATF第四轮评估的基础

4. FATF新建议的主要变化 接下页 • 风险为本（建议1，新建议） 1.对风险进行评估 （1）充分了解风险，合理分配资源 （2）对国家（监管者）的要求 （3）对金融机构和特定非金融机构的要求 2.适用风险为本 （1）有管理和降低风险的政策及措施 （2）对较高风险采取强化措施 （3）对较低风险采取简化措施

5. FATF新建议的主要变化 接下页 • 洗钱上游犯罪（建议3） 1.为厘清概念，将走私犯罪进一步明确为与海关税收和关税有关的犯罪 2.将与直接税、间接税有关的犯罪增加为上游犯罪

6. FATF新建议的主要变化 接下页 • 与扩散融资相关的定向金融制裁（新建议，建议7） 1.是多方妥协的结果 2.与反恐金融制裁的依据不同 3.FATF将继续研究推动扩散融资问题

7. FATF新建议的主要变化（续） 接下页 • 客户尽职调查（建议10） 1.设定了风险评估的基本指标 （客户类型、地理因素、业务因素） 2.列举了强化措施和简化措施 3.强调对非自然人客户受益所有人尽职调查 （法人机构和信托） 4.增加对寿险保单受益人的尽职调查

8. FATF新建议的主要变化（续） 接下页 • 政治公众人物（建议12） 1.将本国和国际组织的政治公众人物纳入 2.政治公众人物的家庭成员和关系密切人 3.以政治公众人物的任命地为标准确定是否为本国，而不是以居住地 4.对政治公众人物的强化措施

9. FATF新建议的主要变化（续） 接下页 • 资金或价值转移服务（建议14） 1.内容没有实质变化。将建议名称由“替代性汇款”改为“资金或价值转移服务”，并将术语表中的相应内容进行了修改。 2.单独规定资金或价值转移服务的原因 （仍存在，且合规水平较低）

10. FATF新建议的主要变化（续） 接下页 • 电汇（含境内电汇和跨境电汇，建议16） 1.不包括金融机构之间的和完全基于卡的支付（例如购买商品） 2.明确规定直接汇款和间接汇款 3.将电汇包含的信息分为“完整”和“准确” 4.规定发起行、中间行和收款行的不同义务

11. FATF新建议的主要变化（续） 接下页 • 依托第三方和金融集团（建议17） 1.依托第三方与外包或代理不同 2.第三方是金融机构或特定非金融机构 3.依托第三方需要满足的条件 4.金融集团内部的依托第三方的情形

12. FATF新建议的主要变化（续） 接下页 • 法人透明度（建议24） 1.界定基础信息 2.要求获得受益所有权信息 3.要求可以便利获取信息 4.对不记名股票和名义持股人的规定

13. FATF新建议的主要变化（续） 接下页 • 金融情报中心（建议29） 1.强调金融情报中心在调查中的作用 2.突出金融情报中心的应有角色与功能 3.侧重金融情报中心的接收、分析和移送 4.分析功能包括操作层面和战略层面 5.规定金融情报中心可以获得额外信息

14. FATF新建议的主要变化（续） 接下页 • 金融调查及调查机关职权（建议30和31） 1.该条主要针对执法机关和调查机关 2.可以通过金融和财务手段开展调查 3.开展平行的金融调查 4.鼓励建立多部门组成的小组开展调查

15. FATF新建议的主要变化（续） 接下页 • 国际合作（建议37至40） 1.变化的条款主要针对 （1）司法合作（引渡等） （2）主管部门之间的合作（信息交换） 2.主管部门间的合作更为全面完整（包括非对口部门）

16. FATF新建议的主要变化（续） • 有效性评估 1.FATF第四轮评估的重要内容 2.既包括合规性评估，也包括有效性评估 3.合规性和有效性评估分开进行 4.开展有效性评估既可以单独，也可以整体

17. 下一阶段工作计划 1.开展研究 2.研究工作方案 3.探索国内实施 4.做好国内政策调整，为下一轮评估做准备

18. 提问与回答 如有疑问或建议，欢迎联系反洗钱局国际合作处张阳 反洗钱局