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Supervisión Consolidada en el Perú. Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, Perú. Agenda. Definiciones Conglomerados supervisados Marco legal Organización interna Acciones de supervisión. ¿Qué es la SC?.

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supervisi n consolidada en el per

Supervisión Consolidadaen el Perú

Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, Perú

DRSCM - SAR

agenda
Agenda
  • Definiciones
  • Conglomerados supervisados
  • Marco legal
  • Organización interna
  • Acciones de supervisión

DRSCM - SAR

qu es la sc
¿Qué es la SC?
  • La Supervisión Consolidada (SC) es una herramienta complementaria a la supervisión individual, cuyo objetivo es supervisar la gestión de los riesgos que enfrentan las empresas por conformar parte de un conglomerado
  • Las actividades de las empresas no supervisadas se toman en cuenta en tanto puedan tener impacto material en la situación de las supervisadas
    • Se incluyen las Holding para efectos de consolidación (sin requerimientos patrimoniales)
    • Se incluyen empresas no financieras en función a su impacto potencial sobre la supervisadas

DRSCM - SAR

qu es la sc4
¿Qué es la SC?
  • La SC constituye una forma de atenuar los riesgos asumidos por los usuarios de los sistemas supervisados
  • Es una mejor práctica de supervisión y un estándarinternacional
    • Joint Forum (CB, IAIS, IOSCO) – “Supervision of Financial Conglomerates”
    • Basel Core Principle N° 24 “Consolidated supervision”
    • Basilea II - Nuevo Acuerdo de Capital
    • Unión Europea: Directiva 2002/87/CE

DRSCM - SAR

para qu sirve la sc
¿Para qué sirve la SC?
  • La SC permite identificar:
    • Inadecuado nivel de solvencia en el conglomerado (doble o múltiple apalancamiento)
    • La transmisión de riesgos entre entidades vinculadas que podrían perjudicar a una empresa supervisada (operaciones intragrupo)
    • Situaciones de arbitraje regulatorio entre las empresas del conglomerado
    • Concentración de exposiciones en terceros a nivel conglomerado
    • Inadecuada gestión de riesgos a nivel conglomerado

DRSCM - SAR

c mo se hace la sc
¿Cómo se hace la SC?
  • Se realiza analizando y evaluando la información:
    • recibida de las empresas supervisadas
    • obtenida en las visitas de inspección
    • remitida por otros organismos supervisores
  • Básicamente comprende acciones dirigidas a:
    • Verificar la suficiencia patrimonial y el cumplimiento de límites operacionales
    • Entender la estructura organizacional y de control, y las operaciones intra grupo
    • Identificar y comprender los riesgos que enfrenta
    • Evaluar la gestión de riesgos

DRSCM - SAR

agenda7
Agenda
  • Definiciones
  • Conglomerados supervisados
  • Marco legal
  • Organización interna
  • Acciones de supervisión

DRSCM - SAR

conglomerados supervisados
Conglomerados supervisados

SBS es supervisor de origen de:

3 conglomerados financieros (3 grupos bancarios y 3 grupos de seguros)

2 grupos aseguradores locales

SBS es supervisor anfitrión de:

3 grupos bancarios

1 grupo de seguros

Activos gestionados por capitales extranjeros

40% sistema bancario

21% sistema de seguros

49% sistema privado de pensiones (fondo administrado)

SBS Perú

DRSCM - SAR

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agenda12
Agenda
  • Definiciones
  • Conglomerados supervisados
  • Marco legal
  • Organización interna
  • Acciones de supervisión

DRSCM - SAR

regulaci n
Regulación

Ley General (Ley Nº 26702)

Normas sobre vinculación y grupo económico (Res. Nº 445-2000)

Reglamento para la SC de conglomerados (Res. Nº 446-2000)

Normas internas que regulan la SC(Dir. Nº SBS-DIR-SBS-342-01)

Reglamento del Comité de SC(Res. Nº 075-2007)

SBS Perú

DRSCM - SAR

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ley general ley n 26702
Ley General (Ley Nº 26702)
  • Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, Ley Nº 26702 y sus modificaciones:
  • Artículo 132°
    • reconoce a la supervisión consolidada de conglomerados como una forma mediante la cual se atenúan los riesgos para el ahorrista

DRSCM - SAR

ley general ley n 2670215
Ley General (Ley Nº 26702)
  • Artículo 138º
    • establece las responsabilidad de la SBS en lo referido a la supervisión consolidada de conglomerados
    • establece que la información cursada por las empresas se ofrece de manera fidedigna y oportuna y con carácter de Declaración Jurada
    • faculta a la SBS a ordenar medidas previsionales respecto a operaciones con otras empresas del conglomerado o sus clientes comunes
    • faculta a la SBS a ordenar medidas previsionales debido a falta de información, por considerarlo un impedimento para la evaluación de riesgos

DRSCM - SAR

responsabilidad sbs art culo 138
Responsabilidad SBS (artículo 138°)
  • Caso A: Conglomerados conformados por empresas establecidas en el Perú, la SBS:
    • Ejercer la supervisión consolidada
    • Requerir a las empresas supervisadas, la presentación de balances y demás información financiera pertinente en forma consolidada o individual, según normativa
    • Aplicar los diferentes coeficientes, requerimientos y límites en forma consolidada o individual, según normativa
    • Podrá procurarse la información directamente de las empresas supervisadas, mediante la supervisión in-situ

DRSCM - SAR

responsabilidad sbs art culo 13817
Responsabilidad SBS (artículo 138°)
  • Caso B: Conglomerados cuya actividad principal se desarrolle en el Perú y que estén conformados por empresas no domiciliadas en el Perú, la SBS:
    • Ejercer la supervisión consolidada
    • Requerir a las empresas supervisadas, la presentación de balances y demás información financiera pertinente en forma consolidada o individual, según normativa
    • Aplicar los diferentes coeficientes, requerimientos y límites en forma global o individual, según normativa
    • Tendrá en cuenta, entre otros procedimientos, los convenios suscritos con otras autoridades similares del exterior

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responsabilidad sbs art culo 13818
Responsabilidad SBS (artículo 138°)
  • Caso C: Conglomerados cuya actividad principal se desarrolla fuera del Perú, la SBS:
    • La SC corresponderá, preferentemente, al organismo de supervisión del país matriz
    • Ejercerá la supervisión sobre las operaciones en el Perú y aplicará normas prudenciales de supervisión consolidada, de considerarlo necesario
    • Tendrá en cuenta, entre otros procedimientos, los convenios suscritos con otras autoridades similares del exterior

DRSCM - SAR

normas sobre vinculaci n y grupo econ mico res n 445 2000
Normas sobre vinculación y grupo económico (Res. Nº 445-2000)
  • Define la vinculación por riesgo único, grupo económico y conglomerado financiero
  • Define los grupos consolidables del sistema financiero (grupo bancario) y del sistema de seguros (grupo de seguros)
  • Regula los requerimientos de información sobre los grupos económicos de los deudores de las empresas supervisadas

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conglomerado financiero
Grupo integrado por:

Empresas Bancarias

Empresas Financieras

Empresas Microfinancieras

Empresas especializadas

Bancos de Inversión

Empresas de Seguros

Empresas de Reaseguros

Empresas de servicios complementarios y conexos

Empresas controladoras (holding)

Agentes de intermediación en el mercado de valores

Sociedades administradoras de fondos mutuos

Sociedades administradoras de fondos de inversión

Sociedades titulizadoras

Sociedades de propósito especial

Sociedades administradoras de fondos de pensiones

Entidades prestadoras de salud

Otras compatibles

Conglomerado financiero

DRSCM - SAR

grupos consolidables
Grupos consolidables
  • Para efectos de la SC de conglomerados, se identifican dos tipos de grupos consolidables dentro de un conglomerado financiero
    • Grupo consolidable del sistema financiero (GCSF), conformado por empresas pertenecientes a un conglomerado financiero, con excepción de las empresas de seguros, empresas de reaseguros y/o entidades prestadoras de salud
    • Grupo consolidable del sistema de seguros (GCSS), integrado por empresas de seguros, empresas de reaseguros y/o entidades prestadoras de salud

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reglamento para la sc de conglomerados res n 446 2000
Reglamento para la SC de conglomerados (Res. Nº 446-2000)
  • Determina las medidas prudenciales aplicables a los conglomerados bajo supervisión, en materia de:
    • requerimientos patrimoniales, usando un proxy del método de “building blocks”; y
    • límites operacionales
  • Regula los requerimientos de información para la supervisión consolidada
  • Actualmente en modificación

DRSCM - SAR

normas internas que regulan la sc dir n 342 01
Normas internas que regulan la SC (Dir. Nº 342-01)
  • Define los principales aspectos a supervisar:
    • Estructura de control
    • Gestión de riesgos del conglomerado
    • Proceso de consolidación
    • Solvencia del conglomerado
    • Operaciones intra grupo
    • Límites de exposición
    • Seguimiento de medidas correctivas
  • Define las responsabilidades internas en el proceso de SC y las acciones de supervisión extra-situ

DRSCM - SAR

reglamento del comit de sc res n 075 2007
Reglamento del Comité de SC(Res. Nº 075-2007)
  • Define las funciones y el objetivo del Comité
  • Define las funciones y responsabilidades de los miembros del Comité y de su Secretaría Técnica
    • Plan Anual de SC
    • Informes de SC
    • Lineamientos para la SC
    • Relación con otros Supervisores

DRSCM - SAR

contenido
Contenido
  • SBS
  • Definiciones
  • Marco legal
  • Organización interna
  • Acciones de supervisión

DRSCM - SAR

responsabilidad de la sc
Responsabilidad de la SC
  • La responsabilidad de laejecución de la SC seencuentra en la SABM y laSAS, con participación dela SAR
  • Las acciones de SC son coordinadas en el Comité de SC, comité de alto nivel conformado por los líderes de la SAR (preside), SABM, SAS, SAAFP y SAAJ
  • El DSRCM desempeña la secretaría técnica del comité

DRSCM - SAR

esquema del sub proceso de sc
Esquema del sub-proceso de SC

Plan Anual y lineamientos de la SC

Comité de SC

SABM

SAS

SAAFP

Planeamiento y Ejecución de la SC

SAR

SABM

Inf. VI

SAS

Inf. VI

SAAFP

Inf. VI

Comunicación de los Resultados de la SC

SAR

Informes Consolidados

SABM

SAS

SAAFP

Seguimiento de Observaciones

SAR

DRSCM - SAR

contenido29
Contenido
  • SBS
  • Definiciones
  • Marco legal
  • Organización interna
  • Acciones de supervisión

DRSCM - SAR

acciones de supervisi n
Acciones de supervisión
  • Acciones in-situ en el marco del Plan Anual de SC
    • Visitas de inspección locales: empresas supervisadas
    • Visitas de inspección transfronterizas: empresas del conglomerado en coordinación con supervisores anfitriones
    • Se desarrolla la Guía de Trabajo de SC
  • Acciones extra-situ
    • Informes trimestrales y periódicos sobre la situación de los conglomerados supervisados
    • Reuniones trimestrales del Comité de SC (mínimo)
    • Seguimiento de acciones correctivas y del cumplimiento del Plan Anual de visitas

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Supervisión Consolidadaen el Perú

Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, Perú

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