Bent u klaar voor de verhuizing ?

1. Bent u klaarvoor de verhuizing? Dit is het spannendste moment van de grote trek: de oversteek van de Mara-rivier. Aan de overkant van de rivier is voldoende voedsel te vinden voor alle gnoes. Het oversteken van de rivier is gevaarlijk. Veel gnoes belanden in de grote bek van een Nijlkrokodil. Anderen worden vertrapt, raken hun moeder kwijt, of verdrinken.

3. Even voorstellen.... Koos Haakma • Partner Mastermind • Transitiemanager PME Dave van Voorst • Managing Consultant • Transitiemanager Syntrus

4. Het pensioenstelsel in Nederland is hard geraakt en stelt pensioenfondsen voor de strategische vraag: fuseren, liquideren of toch zelfstandig doorgaan? AFM DNB Solvabiliteit Deskundig bestuur Rechtmatigheid Kosten Bestuur OPF en BPF Werknemer Werkgevers rendement solidariteit transparantie kosten rente Quinto tucht van de markt

5. De consolidatie en afname in aantallen pensioenfonds is sterk gaande Aantal fondsen neem stelselmatig af met name OPF • Recente voorbeelden • PME en Koopvaardij naar Mn Services • Vervoer en Landbouw naar TKP • Ontstaan APG groep uit Cordares en ABP • Schoonmaak naar Cordares • PF Film en bioscoopbedrijf fuseert met PF PNO media • Aansluiting PF Siemens bij PME • Aansluiting PF Stork bij PME • Aansluiting PF De Schelde bij PME • Aansluiting BPF Verf bij PGB • Aansluiting CSM bij PGB • Flexsecurity naar AZL • … Bron: CBS Aantal deelnemers (*1000) stijgt met name bij Bpf Bron: CBS Bron: CBS

6. Daarmee bent u er nog niet: Pensioenakkoord, PPI, API, Quinto, Verplichtstelling, Communicatie, … Schaal is King Volledige digitalisering Sterke vereenvoudiging Foutloos Werken • Totale digitale keten • GBA, Fiscus, UWV, KvK • Toezichthouders • Betrokkenheid en gemak • Kostenreductie • Terugdringen overgangsbepalingen • Basis en Excedent • Collectief / Individueel • PPI / API oplossingen • First time Right • 100% juiste gegevens • 1-way-ofworking • Zero tolerance op fouten • Output sturing Goedkoop, Begrijpbaar en Foutloos

7. En dus Schaal is King Volledige digitalisering Sterke Vereenvoudiging Foutloos Werken • Totale digitale keten • GBA, Fiscus, UWV, KvK • Toezichthouders • Betrokkenheid en gemak • Kostenreductie • Terugdringen overgangsbepalingen • Basis en Excedent • Collectief / Individueel • PPI / API oplossingen • First time Right • 100% juiste gegevens • 1-way-ofworking • Zero tolerance op fouten • Output sturing Stelling 1 Stelling 2 Stelling 3 Over 10 jaar zijn er nog uitsluitend 5 grote pensioenuitvoerders in Nederland Alle OPF-en en BPF-en zijn via fusies en liquidaties ondergebracht bij deze 5 uitvoerders U bent niet klaar voor deze verhuizing!

8. Deze consolidatie vindt vanaf 2008/2009 versneld plaats in vier scenario’s • I. Wijziging van pensioenuitvoerder • Kosten • Kwaliteit • Modernisering/Digitalisering • Samenwerking Transitie Schaal is King Volledige digitalisering Sterke vereenvoudiging Foutloos Werken • II. Fusie/Multi-OPF • Eigenheid met schaalvoordelen • III. Collectieve waardeoverdracht naar BPF • Liquidatie • Schaalvoordelen en deskundigheid • Harmonisatie per sector Goedkoop, Begrijpbaar en Foutloos • IV. Collectieve waardeoverdracht naar verzekeraar of PPI • Liquidatie • Verzekerde regeling

9. Zit u dus de komende jaren als fonds letterlijk tussen de verhuisdozen? Ja! Hoe voorkomt u dan dat u als fonds ten onder gaat in dit transitiegeweld? Op welke wijze houdt u de transitiekosten beheersbaar? Hoe borgt u dat u klaar staat voor de volgende verhuizing?

10. Hoe voorkomt u dat u als fonds ten onder gaat in het transitiegeweld? Onderhandeling & Conditiestelling Administratieve Overdracht Implementeren nieuwe operatie Finale Kwijting • Condities • Type overdracht (83 of 84) • Doelreglement • Actuariële grondslagen • Voorlopige overdrachtswaarde • Overgangsbepalingen • Assets /liquide • Procedures verrekening • Controle regiem • Kwaliteitseisen • Aansprakelijkheid • Toestemming DNB • Pensioenadministratie • Vermogensbeheer • Financiële administratie • Organisatie en Mensen • Data • Processen • Archieven • Onderhanden werk • Nieuwe mensen en organisatie • Processen • Werkprocedures • Systemen • Cultuur • Reglement • SLA’s • Juridische kwijting aan latende uitvoerder • Regulieren pensioenuitvoering • Volledigheid en juistheid administratie • Rechtmatigheid pensioenrechten • Finale Kwijting • Definitieve eindafrekening • Beëindigings-overeenkomst • Overdrachtscontract • (Deel)plannen • Transitieorganisatie • Fysieke en elektronische overdracht • Nieuw ingerichte organisatie die op SLA niveau acteert

11. De transitie is alleen succesvol als samenwerkingsverband tussen latende en ontvangende organisatie Ontvangende organisatie Latende organisatie Transitie activiteiten (gezamenlijk) Schonen Administratie • Implementeren • Administratie • Processen • Systemen • Mensen • Middelen Data Overdracht Administratie Archieven Controle & overdracht Onderhanden werk • Conversie • Administratie Reglementen Controle & acceptatie Afsluiten Administratie Communicatie

12. Op welke wijze houdt u de transitiekosten beheersbaar? Onderhandeling & Conditiestelling Administratieve Overdracht Implementeren nieuwe operatie Finale Kwijting Transitiemanager Actuaris Pensioenjurist Reglement analist Business analist Transitieondersteuning Transitiemanager PM latent PM ontvangend Actuaris Accountant Pensioenanalist Data-analist Procesanalist Transformatie-straat met geautomatiseerde ondersteuning Transitiemanager PM ontvangend Procesanalist SLA specialist Accountant Actuaris pensioenanalist Transitiemanager Jurist Accountant Actuaris • Totale kosten transformatie afhankelijk van schaalgrootte, waarbij drie variabelen een rol spelen: • Aantal deelnemers en uitkeringsgerechtigden • Aantal werkgevers • Aantal regelingen en excedenten

13. Verhuiskosten Ruzie kost geld Balans Kwaliteit & kosten Geautomatiseerde Audit trail

14. Wat zijn dan de do’s en de dont’s van een succesvol transitietraject • Wat u wel moet doen: • Bronadministratie juiste en volledig. • Onafhankelijke regievoerder is key. • Commit de toezichthouder vanaf start. • Volledige audittrail. • Continuïteit van dienstverlening centraal. • Wat u moet voorkomen: • Financiële discussies door slechte contractuele afspraken. • Besparen bij latende partij. • Overjuridiseren/overaccountiseren. • Historische ballast meenemen.

15. Hoe borgt u dat u klaar bent voor de volgende verhuizing? Schaal is King Volledige digitalisering Sterke Vereenvoudiging Foutloos Werken • Totale digitale keten • GBA, Fiscus, UWV, KvK • Toezichthouders • Betrokkenheid en gemak • Kostenreductie • Terugdringen overgangsbepalingen • Basis en Excedent • Collectief / Individueel • PPI / API oplossingen • First time Right • 100% juiste gegevens • 1-way-ofworking • Zero tolerance op fouten • Output sturing En daarmee dus klaar voor de volgende verhuizing Kosten, Begrijpbaar en Foutloos