治理“小金库”专项工作动员会沈阳应用生态研究所治理“小金库”专项领导小组 2010.6.22

治理“小金库”专项工作动员会 沈阳应用生态研究所治理“小金库”专项领导小组 2010.6.22

汇报提纲 一、中央治理“小金库” 工作的要求二、中科院治理“小金库”工作进展三、中科院治理“小金库”工作安排四、我所治理“小金库”工作计划

一、2010中央治理“小金库” 工作的要求 中央高度重视“小金库”治理工作：2009年4月 • 党的十七届四中全会明确提出要彻底清理“小金库” • 中央政治局常委、中央纪委书记贺国强同志专门听取了2009年“小金库”治理工作阶段性情况汇报，明确要求继续下大力气把“小金库”治理工作抓紧抓好 • 中纪委第四、五次全会对进一步治理“小金库”做出部署 • 5月21日，中央召开“小金库”治理工作经验交流电视电话会议，中央书记处书记、中纪委副书记何勇同志做了重要讲话

一、2010中央治理“小金库” 工作的要求 中央部署2010年“小金库”治理工作重点： • 党政机关和事业单位，要全面开展“回头看”，抓好“五查五看” • 一查宣传工作重视程度和宣传措施落实情况，看宣传发动是否到位 • 二查自查自纠覆盖情况和自查自纠措施落实情况，看自查自纠是否到位 • 三查重点检查覆盖情况和重点检查深入情况，看重点检查是否到位 • 四查严格执法执纪情况和责任人员处理情况，看责任追究是否到位 • 五查有关问题整改情况和长效机制建立情况，看整改落实是否到位

一、2010中央治理“小金库” 工作的要求 中央部署2010年“小金库”治理工作重点： • 将治理范围扩展到社会团体和国有及国有控股企业 • 积极构建长效机制，按照“更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设”的要求，构建防治“小金库”的长效机制 • 充实组织机构，确保工作成效，进一步增强责任感和紧迫感，采取得力措施，积极、全面、深入地推进“小金库”治理工作 • 意义重大：反腐倡廉建设和党的建设

二、中科院治理“小金库”工作进展 2009年，多数单位领导充分重视“小金库”治理工作，积极组织推动各项工作有序开展。部分单位通过认真自查，发现一些问题，并主动上报，认真落实整改。通过自查：5家单位上报自查出“小金库”9个，“小金库”来源合计79.15万元，支出合计71.98万元；累计余额25.14万元。查出问题全部纠正。问题的表现形式主要是捐赠款、培训班收入、销售收入、杂志发行收入、博士生报名费等收入未纳入单位账户统一核算。

二、中科院治理“小金库”工作进展 重点检查工作情况：我院是第一批重点检查单位国家审计署科工局于2009年7月首先对京区6家单位开展重点检查工作。查出问题全部作为自查，各单位已整改。 7月至8月，我院对京区３家单位和京外３家单位开展了重点检查工作。各单位对查出的问题大部分已整改，但无形资产投资入账等问题尚未整改完成，应尽快落实。 9月初，审计署5个派出局分别对京外６家单位开展重点检查。查出问题全部做为重点检查问题，并要求按相关规定给予处理

二、中科院治理“小金库”工作进展 查出问题的情况：审计署科工局对6家单位开展重点检查查出问题14个，涉及资金、资产管理不当金额1767.2万元审计署5个派出局对京外6家单位重点检查查出问题18个，涉及金额3640.36万元院对6家单位重点检查查出问题27个，涉及金额3793.69万元

二、中科院治理“小金库”工作进展 查出问题的主要表现形式：银行账户问题。自查时未按要求上报账户。对外投资未入财务帐核算。主要是无形资产投资、受赠投资、积累转投资、现金出资等未入账。有在工会账户核算的情况。房屋租赁收入核算及管理不规范。主要是未纳入规定账薄核算和未履行出租审批手续。资产管理不规范。主要是房产未纳入单位资产账管理、账外资金购置汽车未纳入单位资产管理和固定资产无偿由公司使用。

二、中科院治理“小金库”工作进展 查出问题的主要表现形式：收入管理不规范。主要是门票收入、会议注册费、存款利息、测试收入、产品销售收入等未纳入单位账核算，存放在下属公司或个人私存。支出不符合规定。主要是使用内容虚假发票列支、虚列会议支出而将会议费打入宾馆或者学会等。税务返还手续费处置不当。主要是代扣代缴个人所得税手续费返还未经审批直接提取现金发放、计入工会账户等。其他问题。主要包括党费上缴后部分现金直接返还各支部、办理理财产品等。

二、中科院治理“小金库”工作进展 审计署对查出问题的处理意见： • 要求对单位及相关责任人给予经济处罚 • 房租等收入41.35万元私存私放 • 课题组转移资金120.3万元私存私放用于发放奖金福利等 • 图书情报室对外服务收入37.98万元账外核算 • 虚列会议费支出转移资金15.02万元用于公务接待 • 移送税务机关处理 • 以假发票列支36.05万元

二、中科院治理“小金库”工作进展 审计署对查出问题的处理意见： • 移送院纪检监察部门处理 • 房租等收入41.35万元私存私放 • 课题组转移资金120.3万元私存私放用于发放奖金福利等 • 图书情报室对外服务收入37.98万元账外核算 • 虚列会议费支出转移资金15.02万元用于公务接待 • 将个人所得税手续费3.72万元直接发放

二、中科院治理“小金库”工作进展 审计署对查出问题的处理意见： • 其他应按规定整改的“小金库”问题 • 对外投资37.5万元在工会账核算；对外投资1170万元未在账内核算；已办理竣工决算房产8834.3万元未计入固定资产账 • 房租等收入41.35万元私存私放 • 课题组转移资金120.3万元私存私放用于发放奖金福利等 • 图书情报室对外服务收入37.98万元账外核算 • 虚列会议费支出转移资金15.02万元用于公务接待 • 将个人所得税手续费3.72万元直接发放

二、中科院治理“小金库”工作进展 2009年治理工作存在问题：部分单位自查工作开展不够深入，部分单位以内部部门自查上报为主，未真正组织人员开展全面检查，存在“走过场”的现象自查查出问题较少，重点检查查出问题较多，主要表现自查工作开展不够全面，对治理范围认识不充分个别单位领导不重视，宣传工作开展不够，未能积极探索建立防治“小金库”长效机制未按规定开展对照检查工作，在相关通知和案例下发后，截止目前无一家单位报送再次自查“小金库”的情况

三、中科院治理“小金库”工作安排 总体要求：做到实处，及时整改，自查自纠，举报，长效机制具体要求： • 党政主要领导负总责，做到重要工作亲自部署，重要问题亲自过问，重要环节亲自协调，重要案件亲自督办 • 增强责任意识和法纪观念，做好全面对照检查工作(重点部门) • 完善领导机构和工作机构，建立工作协调机制，落实责任分工 • 提高治理工作的透明度，及时公开专项治理进展情况及效果 • 加大宣传力度，坚持多种渠道的举报制度，做好举报保密工作 • 确保自查过程落实到人，“谁签字、谁负责；谁填表，谁负责” • 防治“小金库”长效机制建设，边治理、边规范、边完善

三、中科院治理“小金库”工作安排 全面开展“小金库”治理“回头看”工作：重点对照下列问题自查收入未纳入单位符合规定的账户核算，账外循环账户未按国家相关规定进行审批或备案，该撤销的未撤销会议管理程序不完善，支出手续不完备劳务酬金、评审费、咨询费等发放程序不规范，监管不到位实物资产管理不完整，未及时计入单位账投资管理不到位，业务处理不及时代管房屋出租业务应规范，租赁收入应计入单位账核算个人所得税手续费返还未计入单位收入，支出程序不规范课题经费因虚假外协、虚假发票列支等情况而产生“小金库” 挂靠的社团以及所属企业纳入“小金库”治理工作范围

四、我所治理“小金库”工作计划 • 一、充实和完善我所治理“小金库”工作组织机构（6月20日） • (一)领导小组： • 组长：姬兰柱 • 副组长：金昌杰 • 成员：郭秀银　赵颖姜勇　李成昌石元亮 • (二)工作小组：办公室设在财务处 • 主任：赵　颖 • 副主任：郭秀银 • 成员：解立珍　韩绍文　王　宁　卓君臣　叶汉峰

四、我所治理“小金库”工作计划 • 二、召开所治理“小金库”工作动员会（6月22日） • 传达中央、院关于2010年治理“小金库”专项工作精神 • 部置所治理“小金库”治理工作计划 • 三、部门、课题组、公司、学会开展自查自纠（6月25日） • 6月22-25日开展自查自纠工作，并填写单位“小金库”自查自纠情况报告表，25日下班前交财务处 • 四、对一些部门进行重点抽查（6月26－29日）

四、我所治理“小金库”工作计划 五、继续做好宣传工作利用所网对专项工作的意义、工作部署等进行宣传和公开；认真撰写工作简报，不定期报送六、落实举报制度公布举报渠道：设立举报信箱、举报电话和举报电子邮箱举报信箱：北楼一楼大厅内举报电话：83970321（财务处） 83970311（监察审计室）举报电子邮箱：zaoy@iae.ac.cn huangrx@iae.ac.cn

四、我所治理“小金库”工作计划 七、报送“小金库”治理工作报告报表（6月30日前） “小金库”自查自纠情况报告表、问题处理处罚处分情况统计表、受理举报与办理情况统计表、工作总结报告等八、建立我所治理“小金库” 长效机制（8月30日前）根据院《财务管理》等相关通知精神，结合我所实际情况，重点从账户、收入、支出等方面加强我所财务管理，辅以资产、科技、人教、图书编辑等管理，强化规范管理 保护职工：处罚、处分、移送/民事、行政、刑事　　　　　　可以免予、减轻或者从轻处分，从重处理

谢谢！

治理“小金库”专项工作动员会沈阳应用生态研究所治理“小金库”专项领导小组 2010.6.22