Rachunek inwestycyjny prowadzony jako IKE w BDM SA

1. Rachunek inwestycyjny prowadzony jako IKE w BDM SA

2. Co to jest IKE (1/2)? Najprościej i najkrócej: możliwość długookresowego oszczędzania bez konieczności uiszczania podatku od zysków kapitałowych (tzw. podatku Belki)

3. Co to jest IKE (2/2)? IKE może być prowadzone w formie: • funduszu inwestycyjnego • ubezpieczenia • lokaty bankowej • rachunku inwestycyjnego.

4. Zalety IKE. a) brak podatku(jeżeli klient spełni warunek odpowiednio długiego oszczędzania) b) odłożenie podatku w czasie(jeżeli klient zdecyduje się dokonać tzw. zwrotu – zrezygnuje z prowadzenia IKE „przed czasem”) c) korzyść podatkowa dla spadkobierców w przypadku śmierci Klienta(w przypadku dziedziczenia papierów znajdujących się na „zwykłym” rachunku inwestycyjnym, spadkobiercy otrzymują papiery z ceną nabycia 0zł, co oznacza że w momencie ich sprzedaży zapłacą 19% podatku, w przypadku IKE spadkobiercy otrzymują całość zaoszczędzonych przez klienta środków)

5. Zalety IKE w formie rachunku inwestycyjnego. • IKE w formie lokaty –małe zyski • IKE w formie ubezpieczeń lub funduszu inwestycyjnego – wysokie opłaty (haracze pobierane przez zarządzających) • IKE w formie rachunku inwestycyjnego– szansa na wysokie zyski przy niskich kosztach

6. IKE – najlepszy sposób na długookresowe oszczędzanie. IKE dużo lepsze niż produkty typu „mamy cię” (oficjalnie nazywane regularami, ubezpieczeniami na życie, dożycie etc.), oferowane przez różnej maści tzw. doradców klienta. PAMIĘTAJMY: Z IKE da się (w każdym czasie) wyjść bez drakońskich opłat!

7. Wady IKE. Limit wpłat - Wpłaty dokonywane na IKE w roku kalendarzowym nie mogą przekroczyć limitu wpłat podawanego w Dzienniku Urzędowym Rzeczypospolitej Polskiej „Monitor Polski”. Zgodnie z obowiązującą Ustawą limit obliczany jest jako trzykrotność przeciętnego wynagrodzenia w gospodarce narodowej. Limit wpłat dla 2010r. Wynosi 9 579 zł.

8. Jakie ograniczenia dla rachunku inwestycyjnego prowadzonego w formie IKE . Poza limitem wpłat, rachunek IKE różni się od zwykłego rachunku inwestycyjnego również brakiem możliwości inwestowania w instrumenty pochodne oraz przy wykorzystaniu OTP, kredytu.

9. W co można inwestować? Inwestycje dokonywane na Rachunku IKE mogą być mocno zdywersyfikowane. Klient może inwestować m.in. w: • akcje (w tym z NewConnect) • prawa poboru • obligacje Skarbu Państwa, korporacyjne, gminne itd. • certyfikaty • ETF-y • produkty strukturyzowane notowane na giełdzie (oparte o indeksy, surowce, stopy procentowe itd.).

10. Jakie warunki trzeba spełnić by nie zapłacić podatku od inwestycji dokonanych na IKE? 1/3 Podstawowy warunek Osiągnięcie wieku: • 60 lat, • a w przypadku wcześniejszego nabycia uprawnień emerytalnych - 55 lat.

11. Jakie warunki trzeba spełnić by nie zapłacić podatku od inwestycji dokonanych na IKE?2/3 Warunek dodatkowy Dokonywanie wpłat na IKE: musi odbywać się co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych albo ponad połowa wartości wpłat musi zostać dokonana nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia przez oszczędzającego wniosku o dokonanie wypłaty.

12. Jakie warunki trzeba spełnić by nie zapłacić podatku od inwestycji dokonanych na IKE?3/3 W przypadku śmierci oszczędzającego osoby uprawnione (uposażeni wskazani przez klienta, a w przypadku nie wskazania takich osób spadkobiercy wynikający z prawa spadkowego)nabywają prawo do wypłaty środków bez podatku (bez spełniania jakichkolwiek warunków utrzymania inwestycji).

13. Ważne pojęcia dotyczące IKE którenależy znać? Wypłata – jednorazowa wypłata środków bez podatku (po spełnieniu warunków Ustawy o IKE) Wypłata w ratach – wypłata w ratach bez podatku (po spełnieniu warunków Ustawy o IKE) Wypłata transferowa – przeniesienie środków zgromadzonych na IKE do innej instytucji finansowej lub do programu emerytalnego Zwrot – wycofanie całości środków zgromadzonych na IKE, gdy nie spełnione są warunki zwolnienia podatkowego (z wypłaty zostanie potrącony podatek) Częściowy zwrot – wycofanie części środków zgromadzonych na IKE, gdy nie spełnione są warunki zwolnienia podatkowego (z wypłaty zostanie potrącony podatek) – w tym wypadku maksymalnie można wypłacić kwotę równą sumie dokonanych wpłat (a zysk musi pozostać na rachunku)