Állami Számvevőszéki ellenőrzés tapasztalatai Ellenőrzés: 2007. szeptember 12 – november 27.

1. Állami Számvevőszéki ellenőrzés tapasztalataiEllenőrzés: 2007. szeptember 12 – november 27. KIMVE - Budaörs 2008. február 28.

2. TÖBBCÉLÚ Csepel-sziget és Környéke Többcélú Önkormányzati TársulásKistérségi Munkaszervezet Vezetők Egyesülete Budaörs, 2008. február 28. • Társulás rövid általános bemutatása • Társulás gazdálkodása • Társulás által felvállalt feladatok • ÁSZ ellenőrzés célja • Ellenőrzéssel kapcsolatos tapasztalatok

3. TÖBBCÉLÚ Csepel-sziget és Környéke Többcélú Önkormányzati TársulásKistérségi Munkaszervezet Vezetők Egyesülete Budaörs, 2008. február 28. • 20 település (136 150 lakos) • Jelentős természeti értékek • Dinamikusan fejlődő lakosságszám • Folyamatos fejlesztési igény

4. TÖBBCÉLÚ Csepel-sziget és Környéke Többcélú Önkormányzati TársulásKistérségi Munkaszervezet Vezetők Egyesülete Budaörs, 2008. február 28.

5. TÖBBCÉLÚ Csepel-sziget és Környéke Többcélú Önkormányzati TársulásKistérségi Munkaszervezet Vezetők Egyesülete Budaörs, 2008. február 28.

6. TÖBBCÉLÚ Csepel-sziget és Környéke Többcélú Önkormányzati TársulásKistérségi Munkaszervezet Vezetők Egyesülete Budaörs, 2008. február 28. Többcélú Társulások által ellátandó feladat: • oktatás és nevelés • szociális ellátás • egészségügyi ellátás • család- gyermek és ifjúságvédelem • közművelődési, közgyűjteményi tevékenység • helyi közlekedés, helyi közútfenntartás • ingatlan- és vagyongazdálkodás • ivóvízellátás, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás, valamint bel- és csapadékvíz-elvezetés • kommunális szolgáltatások és energiaellátás • környezet- és természetvédelem, valamint hulladékkezelés • szennyvíztisztítás és –elvezetés • területrendezés • esélyegyenlőségi program megvalósítása • foglalkoztatás • gazdasági- és turizmus fejlesztés, valamint idegenforgalom • állat- és növényegészségügy • belső ellenőrzés • területfejlesztés

7. TÖBBCÉLÚ Csepel-sziget és Környéke Többcélú Önkormányzati TársulásKistérségi Munkaszervezet Vezetők Egyesülete Budaörs, 2008. február 28. Közoktatási társulások:

8. TÖBBCÉLÚ Csepel-sziget és Környéke Többcélú Önkormányzati TársulásKistérségi Munkaszervezet Vezetők Egyesülete Budaörs, 2008. február 28. Gyermekjóléti és Családsegítő társulások:

9. TÖBBCÉLÚ Csepel-sziget és Környéke Többcélú Önkormányzati TársulásKistérségi Munkaszervezet Vezetők Egyesülete Budaörs, 2008. február 28. Belső ellenőrzés: • Csak a normatíva összegéig • Korábban két vállalkozó végezte (2004-2007) • Egy vállalkozó végzi (2008- )

10. TÖBBCÉLÚ Csepel-sziget és Környéke Többcélú Önkormányzati TársulásKistérségi Munkaszervezet Vezetők Egyesülete Budaörs, 2008. február 28. Az ÁSZ ellenőrzés célja annak megállapítása volt, hogy: • a többcélú kistérségi társulások megalakulására és működésük normatív ösztönzésére fordított pénzeszközök felhasználása összhangban volt-e az önkormányzati közszolgáltatások hatékonyabb megszervezésével; • a személyi-, tárgyi- és gazdálkodási feltételek megteremtésével, a feladatellátás érdekében biztosított kötött felhasználású támogatások ellenőrzési rendszerének kialakításával a többcélú kistérségi társulások felkészültek-e a feladatok közös ellátására; • érzékelhető-e az egyes közszolgáltatások terén azok színvonalának növekedése, térségi kiegyenlítődés, a kistérségek összehangolt fejlesztése.

11. TÖBBCÉLÚ Csepel-sziget és Környéke Többcélú Önkormányzati TársulásKistérségi Munkaszervezet Vezetők Egyesülete Budaörs, 2008. február 28. Tapasztalatok : Társulás dokumentumainál vizsgálta: • Társulási Megállapodás és az Alapító Okirat módosulásait • Szervezeti Működési Szabályzatot • Munkaszervezetet és a gazdálkodást érintő szabályozottságot

12. TÖBBCÉLÚ Csepel-sziget és Környéke Többcélú Önkormányzati TársulásKistérségi Munkaszervezet Vezetők Egyesülete Budaörs, 2008. február 28. Tapasztalatok: Vizsgálta, hogy a Társulás rendelkezik –e azokkal a dokumentumokkal melyek, a normatíva igénylés alapját képzi: • Intézményfenntartó Társulási Megállapodások (szociális feladatok ellátására létrejött intézményi társulások esetében megállapodásra vonatkozóan a közigazgatási hivatal törvényes működésre vonatkozó nyilatkozatának meglétét) • Alapító Okiratok • Működési engedélyek • Megállapodás az Intézményfenntartó Társulás és a Többcélú Kistérségi Társulás között

13. TÖBBCÉLÚ Csepel-sziget és Környéke Többcélú Önkormányzati TársulásKistérségi Munkaszervezet Vezetők Egyesülete Budaörs, 2008. február 28. Tapasztalatok: Közoktatási intézményi feladatok I. • az óvodai és az általános iskolai létszámadatok megfeleltek –e, a jogszabályokban előírt átlaglétszám feltételeknek • a bejáró gyermekek után járó támogatás igénylése során, csak azokat a tanulókat vettük –e figyelembe, akiknek lakóhelye az intézmény székhelyétől, telephelyétől különböző helyen van. • Az iskolabusszal utaztatott gyermekek alapján járó normatíva igénylése során érvényesült –e a költségvetési törvény 2007. év szeptember havi módosítása. • Az iskolabusszal történő utaztatás megoldási módját. Megvalósultak –e azok a törvényi feltételek, miszerint a busz menetrendtől független járatként közlekedik, és a tanulók mellett külön kísérő biztosított. • Tagintézményi, valamint a kistelepülési tagintézményi támogatás vonatkozásában vizsgálta, hogy az igénylés ténylegesen csak a tagintézményként működő óvodákba és 1-4 évfolyamokra járó gyermekek után történt –e.

14. TÖBBCÉLÚ Csepel-sziget és Környéke Többcélú Önkormányzati TársulásKistérségi Munkaszervezet Vezetők Egyesülete Budaörs, 2008. február 28. Tapasztalatok: Közoktatási intézményi feladatok II. • támogatások igénylése során szolgáltatott mutatószámok megegyeznek –e, az azt alátámasztó nyilvántartásokkal: • 2006/2007 októberi közoktatási statisztika • 2007/2008 októberi közoktatási statisztika (átlaglétszám,bejáró gyermekek) • bejáró gyermekek iskolabusszal utaztatott név- és lakcím szerinti jegyzéke, külön jelölve ki az, aki közülük iskolabusszal utaztatott

15. TÖBBCÉLÚ Csepel-sziget és Környéke Többcélú Önkormányzati TársulásKistérségi Munkaszervezet Vezetők Egyesülete Budaörs, 2008. február 28. Tapasztalatok: Belső ellenőrzésnél vizsgálta: • hogy a Társulás rendelkezik –e belső ellenőrzési kézikönyvvel, stratégiai tervvel, valamint éves ütemtervvel • a feladatellátás módját. Külső erőforrás bevonásával történő feladatellátás esetén a ellenőrzést végző szakértői szervezettel kötött szerződés tartalmát • hogy a Társulási megállapodás rendelkezik –e, az ellenőrzéssel kapcsolatos hatáskörök megosztásáról • meghatározásra került –e, a belső ellenőrzési feladatok finanszírozásában való részvétel módja, arányai és mutatói • az állami támogatás igénylését megalapozó mutatószámok, azaz a költségvetési szervek számának meghatározása a tényeknek megfelelően történt –e. Ennek alátámasztására az önkormányzatok önálló illetve részben önálló intézményeinek alapító okiratait kértük be

16. TÖBBCÉLÚ Csepel-sziget és Környéke Többcélú Önkormányzati TársulásKistérségi Munkaszervezet Vezetők Egyesülete Budaörs, 2008. február 28. Konklúzió: • Törvényi szabályozás hiánya • Magasabb rendű szervek tanácstalansága • Bevált gyakorlatok hiánya • Önálló ötletek alapján történő feladatellátás • Szakmai gyakorlati fórumok hiánya

17. TÖBBCÉLÚ Csepel-sziget és Környéke Többcélú Önkormányzati TársulásKistérségi Munkaszervezet Vezetők Egyesülete Budaörs, 2008. február 28. Feladatok a jövőre nézve: • éves költségvetési törvényekben előírt átlaglétszám feltételek teljesülésének ellenőrzése • szervezett információs rendszer kialakítása • vállalkozások nyomon-követése • támogatásokcél szerinti felhasználásának ellenőrzése • adatbázis rendszer kialakítása, amely alkalmas a kistérség ellátottsági helyzetének bemutatására • felmérni a kistérség az együttműködési formák továbbfejlesztésével (intézményalapítás, intézményátvétel) a tkt. hogyan juthat többlet pénzügyi forrásokhoz és azok hatékonyabb felhasználása miként valósítható meg

18. Köszönöm megtisztelő figyelmét Csepel-sziget és Környéke Többcélú Önkormányzati Társulás Munkaszervezete www.csepelszigetikisterseg.hu iroda@csepelszigetikisterseg.hu