第二章

1. 第二章 票据基础

2. 学习目标和要求 • 掌握票据定义、转让方式、特性和功能 • 了解票据法

3. 第一节 票据概念与转让方式 • 概念 • 广义上的票据：商业上的权利单据。 • 例如：股票、债券、汇票、本票、提单、仓单等 • 狭义的票据：以支付金钱为目的的证券。 • 本书指汇票、本票和支票。

4. 转让方式 • 一、过户转让 • 手续上----以书面形式告知债务人。 • 受让人权利不得优于转让人的权利。 • 股票、人寿保险单、债券等

5. 二、交付转让 • 无需告知原债务人，受让人的权利不得优于转让人。 • 提单、仓单等。

6. 三、流通转让 • 不需要告知原债务人，仅凭交付或背书后交付即可。 • 受让人只要善意的支付了对价，就可以获得充分完整的票据权利，即使转让人权利有缺陷，受让人也不受其影响。 • 汇票、本票、支票、国库券、大额定期存单等。

7. 第二节 票据的作用 • 结算作用 • 资金融通作用 • 流通作用

8. 第三节 票据的特性 • 流通性 • 具有2方面的特点： • 1、票据转让不以通知债务人为必要。 • 2、强调保护善意并支付对价而获得票据的持票人。 • 举例：自行车偷盗

9. 无因性 • 原因----指产生票据上的权利与义务关系的原因。 • 票据是否成立不受票据原因的影响。 • 对于票据受让人来说，无需调查这些原因只要票据记载合格，他就取得票据文义载明的权利，票据的这种特性就成为无因性。

10. 要式性 • 指票据的形式和内容必须符合规定，必要的项目必须齐全，对票据的处理等行为都必须符合一定的要求。 • 绝对必要记载项目 • 相对必要项目

11. 设权性 • 指票据权利的发生必须以票据的设立为前提。 • 权利的产生----作成票据 • 权利的转让----交付票据 • 权利的行使----提示票据

12. 文义性 • 指票据上的一切权利义务均以票据上记载的文字为依据，不受票据上记在文字以外的事由影响。 • 提示性-----提示期限 • 返还性----票据的持票人支取票款后，应将签收的票据交还给付款人。

13. 第四节 票据法规 • 票据法 • 是指对票据的形式、内容以及当事人之间权利义务关系等方面做出规定的法律规范的总称。

14. 英国《1882年票据法》 美国《统一流通票据法》 《日内瓦统一法》 《国际汇票和国际本票公约》《国际支票公约》 《中华人民共和国票据法》

15. 第三章 汇票 • 学习目标： • 了解汇票的必要项目 • 掌握汇票的票据行为 • 了解汇票的种类 • 学会使用汇票

16. 第一节 汇票定义 汇票的含义 按照《中华人民共和国票据法》(1995年5月10日八届人大第十三次会议通过)的解释：“汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。” 《英国票据法》对汇票的定义是：“汇票是由出票人向另一人签发的要求即期、定期或在可以确定的将来时间向指定人或根据其指令向来人无条件支付一定金额的书面命令。”

17. 第二节 汇票 1、汇票是出票人的书面命令 汇票的基本关系人有三个，即出票人，付款人和收款人。汇票就是出票人签发的，命令付款人向收款人付款的书面指示。 2、汇票的付款命令是无条件的 无条件意味着付款不能有限制或者附带条件，即不能有先决条件如果付。款命令附加了先决条件，则这张汇票就是无效汇票，不具备法律效力。

18. 3、汇票的三个当事人的关系 首先，是出票人，一般说即是出口方，因为出口方在输出商品或劳务的同时或稍后，向进口 商发出此付款命令责令后者付款。其次，是受票人，通常是进口方(或进口方的往来银行)，他是在取得进口商品和劳务的同时或稍后接受此项付款命令的人。再次，是收款人，收款 人可能是出票人本人即出口方本人，也可能是出口方的开户往来银行。

19. 第二节 汇票内容 汇票的内容 指汇票上记载的项目。按照其性质和重要性不同，可以分为三类。 • 绝对必要记载项目 • 相对必要记载项目 • 汇票的任意记载项目

20. 第二节 汇票 绝对必要记载项目 1、 “汇票”字样 2、无条件支付命令 3、确定的金额 4、 付款人名称 5、收款人名称 6、 出票日期（Date of issue） 7、出票人签字(Signature of the Drawer)

21. 第二节 汇票 相对必要记载项目 1. 出票地点(Place of Issue) 2. 付款地点(Place of Payment) 3. 付款日期

22. 第二节 汇票 汇票的任意记载项目 1、 出票条款 2、“付一不付二”条款 3、 担当付款人（Person designated as payer）和预备付款人（Referee in case of need） 4、必须提示承兑（Presentment for acceptance required）和不得提示承兑（Acceptance prohibited） 5、“免作拒绝证书”，“免作拒付通知”和“免于追索”等

23. 对汇票持票人的分析 按如何取得汇票和以何种身份持有汇票的情况，持票人可分为以下三种。 （一）普通持票人 所谓普通持票人，指只要持有而不问来路。 （二）付对价持票人（holder for value） 表明汇票并非白来的，是付出了对价而持有的。

24. （三）正当(善意)持票人（holder in due course/bonafide holder）

25. 第二节 汇票种类 (一)根据出票人不同，分为银行汇票和商业汇票。 (二)根据承兑人不同，分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。 (三)按付款时间不同，分为即期汇票和远期汇票。 (四)按有无附属单据，分为光票和跟单汇票。 (五)根据汇票的基本关系人不同，分为一般汇票和变式汇票。 (六)按其他标准分类 1、根据货币种类，可分为本币汇票和外币汇票。 2、根据出票地和付款地，可分为国内汇票和国外汇票。

26. 汇票贴现 贴现是在远期汇票已被承兑但尚未到付款期，按照汇票上所载明的金额扣除一定的利息后，提前垫款给持票人的一种融资行为。 一张远期汇票经受票人(即付款人)承兑后通常要返回给持票人，持票人等到汇票付款到期日向承兑人提示要求付款。如果持票人想在到期日前提前得到这笔款项，可以持票到贴现银行或贴现公司要求贴现。 

27. 银行或贴现公司作为融资机构，从汇票票面金额中扣去按当时的贴现率和贴现期计算的贴现息后，把余额悉数付给持票人。银行或贴现公司作为融资机构，从汇票票面金额中扣去按当时的贴现率和贴现期计算的贴现息后，把余额悉数付给持票人。

28. 汇票的票据行为 • 分类 • 主票据行为----出票 • 从票据行为----提示、承兑、背书、参加承兑、保证、付款、参加付款等

29. 出票 • 两个动作：1、由出票人写成汇票并在上面签字；2、由出票人将汇票交付给收款人。 • 出票人：保证汇票被承兑或被付款，持票人对出票人有追索权 • 收款人：成为持票人，取得汇票上的权利 • 付款人：没有必须付款的义务

30. 背书 • 定义 • 持票人以转让权利为目的而在汇票背面签字的一种行为 • 动作组成 • 1、持票人在汇票背面签字 • 2、交付

31. 种类 • 1、限制性背书 • 2、指示性背书 • 3、空白背书

32. 提示 • 向付款人提交汇票并要求其承兑或付款。

33. 承兑 • 承兑定义 • 承兑动作：1、写成 2、交付 • 效力----付款人：承诺了付款责任，成为主债务人 • 种类 • 1、普通承兑：指付款人在汇票正面所做的不对汇票内容进行修改或限制的承兑。 三个组成部分：承兑字样、承兑日期、承兑人签字。

34. 2、限制性承兑：指付款人对持票人提示的汇票内容加以修改或限制的承兑。2、限制性承兑：指付款人对持票人提示的汇票内容加以修改或限制的承兑。 （1）有条件承兑 （2 ）部分承兑：只对汇票的部分金额承兑。 （3）地方性承兑：只限在特定地点支付票款的承兑。 （4）修改付款期限的承兑

35. 据票据法的一般规则，限制性承兑应视作拒绝承兑，持票人可以行使追索权。据票据法的一般规则，限制性承兑应视作拒绝承兑，持票人可以行使追索权。

36. 参加承兑 • 指汇票遭到拒绝承兑而退票时，非汇票债务人在征得持票人同意的情况下，要求承兑已遭拒绝承兑的汇票行为。 • 记载内容：“参加承兑”字样、被参加承兑人姓名、参加承兑日期、参加承兑人签字。 • 据票据法的一般规则，承兑人为主债务人，参加承兑人为从债务人。

37. 付款 • 持票人在到期日提示汇票，经付款人或承兑人正当付款，汇票即被解除责任。 • 正当付款

38. 参加付款 • 指当票据被付款人拒绝付款时，参加付款人对票据节能型付款的行为。 • 包括预备付款人和其他人 • 参加付款与参加承兑的区别： • 参加付款不需征得持票人的同意，参加承兑须经持票人的同意。

39. 退票 • 定义 • 退票通知 • 拒绝证书

40. 追索 • 定义 • 对象 • 条件 • 金额

41. 保证 • 定义：指非汇票债务人对于出票、背书、承兑、付款等所发生的债务予以偿付担保的票据行为。 • 保证人与被保证人所负的责任相同 • 记载事项包括：“保证”字样，保证人名称地址，被保证人的名称、地址，保证日期及保证人签名。

42. 案例分析 • 课后案例

43. 课后作业 • 汇票制作 • 课本38页，第6题