GERENCIA NACIONAL DE RECAUDO

1. GERENCIA NACIONAL DE RECAUDO DEPARTAMENTO NACIONAL DE COBRANZAS Fiscalización y Convenios de Pago MAYO 2008

2. Estructura de la Vicepresidencia Financiera VICEPRESIDENCIA FINANCIERA GESTIÓN FINANCIERA GERENCIAS NACIONALES RECAUDO TESORERIA CUENTAS POR PAGAR DEPTOS. NACIONALES CUENTAS CORRIENTES OPERAC. BANCARIAS ANÁLISIS FINANCIERO CONTABILIDAD CONCILIACIÓN PRESUPUESTO INVERSIONES COBRANZAS

3. CUENTA CORRIENTE APORTANTE AFILIADO La Cuenta Corriente Aportante Afiliado, es un sistema que integra la información que identifica a los aportantes y afiliados al ISS, desde su afiliación a cada uno de los negocios (Riesgos Profesionales, Pensiones y Salud) y los datos de recaudo que se generan de la operación del PILA (planilla integral de liquidación de aportes) y por Autoliquidación de Aportes. Dpto. Nacional de Cobranzas

4. CUENTA CORRIENTE APORTANTE AFILIADO OBJETIVO GENERAL : Implementar un sistema de información que permita la emisión y control de un estado de cuenta de los aportes de los afiliados y de los empleadores en forma individual y general, que pueda establecer el saldo real de cuentas por cobrar de la totalidad de los afiliados activos y no activos del Instituto en los negocios de Salud, Pensiones y Riesgos Profesionales. Dpto. Nacional de Cobranzas

5. CAPTURA DE MOROSOS Sabass afiliación Proceso de Depuración de Información GNI:Cargue diario en BD Nit.s VS DIAN Cédula VS Afiliación – Registraduría. I.B.C.. Cotización. Cálculos declaración Identificación de 128 Glosas DNC:Conciliación Pago Aportes Sabass Recaudo Proceso de Requerimientos a Empleadores Validación Información de Pagos Primer proceso De cobro 5

6. VISUALIZACION DEL PROCESO DE FISCALIZACIÓN Proceso de determinación de morosos Se verifica que la empresa no se encuentre dentro de la lista de exclusiones para asignar visita de fiscalización (concursales, cobro coactivo, en visita) Se capturan las solicitudes de acciones de cobro provenientes de: • Lista de empresas morosas dada por el Departamento Nacional de Cuentas Corrientes. • Negocios del ISS. • Entes de Control • Quejas de los Usuarios, etc. Se genera y actualiza la lista de Asesores por Seccional Dpto. Nacional de Cobranzas

7. FISCALIZACIÓN Proceso de previo a la visita Se realiza la distribución y asignación de empresas a visitar por asesor y por seccional Se definen los periodos de cotización y los medios magnéticos en deuda de la empresa asignada El asesor de cuenta y fiscalización realiza la visita a la empresa asignada Se abre el expediente de la empresa a visitar Dpto. Nacional de Cobranzas

8. FISCALIZACIÓN Proceso posterior a la visita Se carga en el sistema la información de acta de visita y anexos Se registran todas las acciones posteriores a la visita: Económicas, denuncias, corrección de inconsistencias, respuestas al origen Se registra el movimiento de deudas por asesoría de cuenta y fiscalización Dpto. Nacional de Cobranzas

9. FISCALIZACIÓN Proceso posterior a la visita Se generan los archivos planos para realizar el cargue contable Se realiza la contabilización de pagos por fiscalización y la distribución de los aportes recibidos a los diferentes negocios del ISS Se generan los reportes de gestión como resultado del proceso de fiscalización Dpto. Nacional de Cobranzas

10. CONVENIOS DE PAGO Proceso de Convenios de Pago Se verifica y controla que toda la documentación solicitada para tramitar el Convenio de Pago se encuentre completa Se registran los documentos que sirven como garantía al Convenio de Pago Se realiza la liquidación de la deuda con base en la visita de fiscalización realizada Se liquida la deuda por ciclos a pagar Dpto. Nacional de Cobranzas

11. CONVENIOS DE PAGO Proceso de Convenios de Pago Se genera el Convenio de Pago, el Pagaré y la Solicitud de Aprobación y se radican para la firma En el momento de realizar el pago en la entidad bancaria se realiza la liquidación del(os) ciclo(s) a pagar más los intereses y se genera una autorización para el pago (cupones) Una vez ingrese el número del cupon o las autoliquidaciones se realiza el movimiento contable de la deuda Dpto. Nacional de Cobranzas

12. CONVENIOS DE PAGO Proceso de Convenios de Pago Se realiza la distribución de los aportes recibidos a los diferentes negocios del ISS y se genera el informe para Contabilidad Se generan los reportes de gestión como resultado del proceso de Convenios de Pago Se generan los archivos planos para realizar el cargue contable Dpto. Nacional de Cobranzas

13. FISCALIZACIÓN FUENTES REQUERIMIENTOS NO INFORMACION DE LOS QUEJAS RECIBIDAS ENTES DE CONTROL NEGOCIOS ATENDIDOS APORTANTES PARA INCIAR PROCESOS DE COBRO PERSUASIVO REQUERIMIENTOS A VISITAS A APORTANTES EMPLEADORES RESULTADOS Plan de Pagos, SI RECAUDOS POR Convenio de APORTES Pagos NO NOTIFICACION DEUDA SI SE ACEPTA NO ENVIO A COBRO COACTIVO Dpto Nacional de Cobranzas