效能监察工作业务知识讲座

效能监察工作业务 知识讲座 2010年3月

本次讲座的主要内容 第一部分：企业效能监察的基本知识第二部分：集团公司效能监察工作开展情况第三部分：如何开展好效能监察工作北京市首都公路发展集团有限公司纪检监察部

第一部分：企业效能监察的基本知识 效能监察的由来 “效能监察”这个概念并不是凭空出现。监察制度在我国古代可以追溯到春秋时期，如西汉时期建立的御史台、明清时期建立的都察院都是典型的监察机构。

柳宗元 韩愈唐代著名的文学家韩愈、柳宗元都曾在御史台任职

清朝时纪晓岚曾担任都察院长官左都御史

国家预防腐败局：中纪委和监察部的工作合力 新中国成立后，我国也组建了监察机关，但后来由于多种原因被迫中断。在改革开放后，伴随我国经济社会快速发展、政治体制改革的逐步深入，1987年，曾一度中断近30年的行政监察工作得到恢复。

为适应改革发展的需要，努力在实践中寻求其合理的定位、发挥其特有的优势。监察部通过研究，借鉴当时苏联、东欧一些社会主义国家监督检查政府工作效率的经验，结合我国行政监察工作的实际，提出了“效能监察”这一新颖独特的概念。为适应改革发展的需要，努力在实践中寻求其合理的定位、发挥其特有的优势。监察部通过研究，借鉴当时苏联、东欧一些社会主义国家监督检查政府工作效率的经验，结合我国行政监察工作的实际，提出了“效能监察”这一新颖独特的概念。

原中央政治局常委、中央纪委书记尉健行 尉健行同志在1989年12月召开的第二次全国监察工作会议上，指出“执法监察是行政监察机关的基本职能和主要手段，既包括效能监察，也包括廉政监察。”从此开启了我国效能监察工作的历程。

企业效能监察的定义 根据《中央企业效能监察暂行办法》的界定，企业效能监察可以定义为：企业纪检监察机构针对影响企业效能的有关业务事项或活动过程，监督检查相关经营管理者履行职责行为的正确性，发现管理缺陷，纠正行为偏差，促进企业规范管理和自我完善，提高企业效能的综合性管理监控工作。

什么是“效能”？ 效益：经济效益和社会效益效能效果：对有效管理的综合反映效率：各种投入和产出的比效能是反映企业管理成效的“晴雨表”。 “一能三效”是企业效能监察的指导思想。

业务部门工作流程 • 效能监察的主体 • 企业效能监察是企业纪检监察机构的一项重要职责，因此效能监察的主体必须是纪检监察部门或行使监察职能的部门。 • 各个业务部门作为企业各相关业务管理系统的主管部门，本身就肩负着业务监督与管理的双重职责。监察部门要充分发挥组织协调作用，把各业务职能管理部门的专业人员作为开展效能监察的重要专业力量。

效能监察的对象 • 根据《中央企业效能监察暂行办法》的规定，效能监察的对象是各级经营管理者。比较广泛的是将企业领导人员、业务部门和有人、财、物等业务处置权的人员作为监察对象。 • 随着社会主义市场经济逐步规范，企业也在不断发展。现代企业更加强调工作项目和业务流程，效能监察工作应强化对业务流程的监督。

效能监察的作用 • 效能监察的主要作用在于发现管理缺陷，纠正行为偏差，促进企业规范管理和自我完善，具体包括以下五个方面：评价鉴证发现预防效能监察的作用监督保证促廉增效服务推广

2006年集团公司第一次党代会 第二部分：集团公司效能监察工作开展情况集团公司成立至今已有十个年头，开展效能监察工作也有七、八年的时间。起初是以每年在集团所属企业中选定一家开展效能监察。随着2006年集团公司新一届党委、纪委成立，从2007年起，集团公司决定在全集团所属企业全面开展效能监察工作。几年来，集团公司效能监察工作日趋规范，取得了较为明显的成效。

效能监察工作成效： 一是取得的经济效益较为明显二是成本的意识，节约的意识在提高三是完善了管理相关制度，降低了管理风险四是促进了企业廉政建设，领导班子勤政、廉政得到加强。

评估公司遴选会 资产评估现场 • 2007年，集团公司围绕确保转让过程依法合规、实现国有资产保值增值的目的，确定了以“养护类机械资产处置过程”作为监察项目，与安畅分公司联合进行效能监察。通过对资产处置过程中选取评估公司、资产现场评估、评估值的确定等关键环节进行监督，针对评估公司人员资质、初次评估价值偏低和制定产权交易合同等问题先后发放《效能监察建议书》3份，提出监察建议，对资产评估值进行了调整，提高了93.5万元，实现了国有资产保值增值。

效能监察动员会 现场检查 2008年，根据集团公司经理办公会的建议，效能监察领导小组通过到经营管理公司五环路加油站实地调研，确定将五环路加油站油品经营管理作为集团公司的效能监察项目。 • 在这个监察项目中，为了深入分析加油站经营情况，监察小组调用了油品销售数据进行统计对比，分析原因。另外，集团公司和经营公司监察小组还对加油站进行了4次检查，其中2次检查属于事先不打招呼的临时抽查。

效能监察总结会 • 监察小组深入分析了影响加油站利润的主要因素，针对发现的问题向加油站提出了5条监察建议。加油站根据监察建议制定了整改方案并加以落实。 • 该项目虽然没有产生直接经济效益，但通过效能监察，使加油站进一步完善了制度建设、规范了日常业务工作、提高了加油站工作人员的消防安全意识和对高水平服务的认识、从整体上加强了加油站的基础管理工作。

召开会议动员部署 • 2009年，集团公司在2008年接受市国资委“三重一大”决策制度建设情况检查的基础上，针对检查中发现的如决策事项的相关配套制度还有待健全完善，部分事项的决策机构和相关单位、部门的职责权限还不清晰，部分事项的决策程序还不规范等问题，对“三重一大”制度建立及执行情况进行监察立项，着重在制度建设上下工夫。

本次效能监察以各部室自查为主，辅以联合检查，各责任部室对本部室业务领域内的制度抓紧起草制定和修改完善；对相应决策事项流程进行细致梳理，绘制业务流程图。共新制定5项制度，修订完善了9项制度，绘制了19项决策流程图，形成了《首发集团“三重一大”事项决策流程及支持性制度汇编》，加强了集团公司管理制度体系建设，规范了各项业务工作特别是涉及“三重一大”事项的程序。本次效能监察以各部室自查为主，辅以联合检查，各责任部室对本部室业务领域内的制度抓紧起草制定和修改完善；对相应决策事项流程进行细致梳理，绘制业务流程图。共新制定5项制度，修订完善了9项制度，绘制了19项决策流程图，形成了《首发集团“三重一大”事项决策流程及支持性制度汇编》，加强了集团公司管理制度体系建设，规范了各项业务工作特别是涉及“三重一大”事项的程序。

第三部分：如何开展好效能监察工作？ • 一、切实提高对效能监察工作的认识 1.正确认识效能监察对企业经营发展的促进作用。 • 十六大以来，中央企业效能监察立项达到21000余项，挽回经济损失20.5亿元，节约资金715亿元。 • 近十年中，首钢总公司完成效能监察项目779项，提出监察建议1466条，建立和完善规章制度316个，避免和挽回经济损失9000余万元。

燕山石化公司2006年效能监察立项38项，查堵漏洞154个，当年增效8600万元，避免和挽回经济损失2.42亿元。 实践证明，效能监察既是加强企业管理的有效方式，也是反腐倡廉的重要途径，实现国有资产保值增值，防范国有资产流失的作用，提高各项经营管理工作的效益、效果和效率，为企业的持续健康发展保驾护航。

2.正确认识效能监察工作中相关人员的职责 • （1）领导体制和工作机制 • 应当按照企业人事管理权限或者产权关系，依据“统一要求、分级负责”的原则，建立健全效能监察工作责任体系，形成：在企业党政领导下，由主要经营管理者负责、监察机构组织协调和实施、相关部门密切配合、职工群众积极参与的效能监察工作领导体制和工作机制。

（2）各责任主体的职责 负总责企业经营管理者三个层面的责任体系决策协调一企业党政班子领导下的效能监察领导小组组织实施纪检监察部门二密切配合相关业务部门和单位执行项目所在单位或部门三操作效能监察项目实施小组

企业主要经营管理者的职责： 建立效能监察领导小组健全健全效能监察机构组织指导效能监察工作

效能监察领导小组的职责： 研究部署任务指导检查工作协调工作关系处理重大事宜

案例：广州副食品有限公司在效能监察工作中坚持领导挂帅案例：广州副食品有限公司在效能监察工作中坚持领导挂帅广州市副食品有限公司通过开展物资采购效能监察专项活动，积极推进物资采购管理规章制度与内部监管长效机制的建设，规范物资采购行为，坚持实行阳光采购和痕迹管理，由公司党政主要领导亲自抓购销工作，并成立了采购管理专责小组，坚持以“质量相同，价格最低；价格相同，质量选优”的原则，通过公开发标和招标来确定供应商，从而达到优化资源配置、降低采购成本、提高经济效益。

相关业务部室和单位的职责： 参与配合工作提供相关资料落实监察建议提出意见建议

中铁二十二局承担的特大桥梁工程 • 案例：中铁二十二局：全员参与效能监察工作 • 中铁二十二局集团在开展责任成本管理效能监察中，做到全员参与。各业务部门同心协力对在合同管理、计价管理、财务管理、工程管理、物资管理、设备管理方面的问题及时监控纠偏。集团公司监察活动一直组织各部门业务水平较高的同志参与，确保了技术、计划、物资、设备、财务各责任中心充分发挥作用，同时使他们能够相互制约，相互监督。对已签订的不符合规定的合同，均能按照集团公司下发的合同范本重新签订，对违反财务规定的各种行为及时纠正，促使责任成本管理工作向可控性、双向性发展。

组织调查研究 1 确定监察项目一四个阶段确定监察项目 2 二、扎实开展好效能监察工作成立实施小组 3 （一）效能监察工作流程二实施准备阶段组织业务培训 4 制定监察方案 5 下发监察通知 6 开展监督检查 7 分析查找原因组织实施阶段 8 三下达监察建议 9 跟踪监督整改 10 组织成果评审 11 开展项目总结 12 四办理项目结项总结讲评阶段 13 组织立卷归档 14

（二）如何抓好选题立项

1.开展前期摸底调研 调研的主要依据：上级机关的建议和要求单位年度重点工作和任务目标领导交办的项目监察机构选定的项目业务部门或下属企业提供的项目职工群众有反映要求监察的项目

调研的重点：企业经营管理的重点、难点和职工群众关注的热点问题调研的重点：企业经营管理的重点、难点和职工群众关注的热点问题 • 企业经营管理中的重点问题：涉及到企业发展方向和工作重心的重要决策、重要投资项目、重点工程项目、大宗物资采购、经营管理情况、重要人事任免、编制企业发展规划、年度计划、财务预决算、重要管理制度的制定、修订、废止等等。

由中建总公司施工建设的国贸二期工程 • 案例：中建总公司紧密结合业务工作进行监察立项 • 中国建筑工程总公司在总结以往效能监察经验教训的过程中，分析查找了影响本单位效能监察工作有效开展的关键问题。据统计，有80%的效能监察工作目标与监察对象的生产经营管理目标错位；85%的企业内部监察人员不了解不清楚企业生产经营管理的短板；对发生在系统内的62个主要案件的分析显示，共有153项次的问题发生在建筑施工企业，发生在14个核心业务领域的占93.46%。

从2006年开始，中建总公司把工程合同、采购、分包、租赁、物资计量、上下游资金、项目成本管理等14个重要业务流程，作为开展效能监察的主战场。两年来，全系统围绕劳务分包、物资管理、项目成本三项核心流程立项的效能监察多达1186项次，占全部立项的87.8%。从2006年开始，中建总公司把工程合同、采购、分包、租赁、物资计量、上下游资金、项目成本管理等14个重要业务流程，作为开展效能监察的主战场。两年来，全系统围绕劳务分包、物资管理、项目成本三项核心流程立项的效能监察多达1186项次，占全部立项的87.8%。

难点问题： 重组改制清产核资产权转让招标投标技术引进成本控制资产处置后勤管理公车管理

案例：北京市糖业烟酒公司结合企业管理难点进行调研立项 • 北京市糖业烟酒公司调查了解和分析公司在市场经济下的优势与劣势，把企业管理中的薄弱点作为效能监察的突破口。该公司结合所属单位绝大多数是商业批发企业，涉及采购、仓储、销售等事项比较多的特点，在调研中把基础较好、有代表性的西城糖业烟酒公司列为重点。

该公司下属西城公司主营酒类、食糖、食品饮料，现有职工255人，库房面积4500平方米，年实现商品销售额超过1.1亿元，实现利润90万元，但是库房管理水平低，影响经济效益。糖业烟酒公司以商品结构不合理问题为切入点，对影响效益的不规范仓储管理进行效能监察。

职工群众关心的热点问题 薪酬标准社会保险福利待遇劳动保护奖励处分分流安置

调研的内容既要考虑以上说的重点、难点和热点问题，也要考虑项目实施的可能性和实效性。如果是某些由于体制机制引发的重大难题和问题，通过单位自身的经营管理工作无法解决的问题，一般不作为前期调研的重点。调研的内容既要考虑以上说的重点、难点和热点问题，也要考虑项目实施的可能性和实效性。如果是某些由于体制机制引发的重大难题和问题，通过单位自身的经营管理工作无法解决的问题，一般不作为前期调研的重点。

前期调研的主要方式 个别走访问卷调查召开座谈会征求意见

首钢夜色 • 案例：首钢总公司通过多种方式进行前期调研 • 首钢总公司在对某下属公司欠缴电费进行效能监察的前期调研中，首先学习了《供用电管理制度》、《计量管理制度》、供用电管理业务培训教材以及国家的有关政策法规。

效能监察办公室通过走访座谈、查阅资料、分析对比、核实数据、征求意见等方法，深入到首钢总公司董事会办公室、首钢主管能源工作的生产部电管处、负责资金管理的计财部、负责年度生产经营责任评价的审计部、负责电力计量及供用电数据的首钢计控公司、欠缴电费公司的主管电力使用部门进行调研。效能监察办公室通过走访座谈、查阅资料、分析对比、核实数据、征求意见等方法，深入到首钢总公司董事会办公室、首钢主管能源工作的生产部电管处、负责资金管理的计财部、负责年度生产经营责任评价的审计部、负责电力计量及供用电数据的首钢计控公司、欠缴电费公司的主管电力使用部门进行调研。

（三）怎样抓住监督的重点 • 1.弄清楚监督检查的内容，知道该监督什么。 • 监督职责不清导致的两个问题： • 监督工作浮于表面，难于深入； • 越俎代庖，“裁判员”当“运动员”。 • 解决途径： • 学习掌握每项监察工作涉及到的人员及其职责，整个工作的流程，容易发生问题或者对整个工作起重要作用的关键点。

2.四大监控重点 A.合法性 B.合规性　 C.合理性 D.时限性是检查效能监察对象履职行为正确的标准。

合法性 ——是对履职行为质的判断必须经过合法授权必须符合法律法规和廉洁从业规定必须按规定接受监督

合规性 ——是对履职行为过程的判断符合岗位职责符合管理程序符合业务流程符合技术规范

合理性 ——是监察对象用权幅度量的判断符合客观实际符合群众利益具有科学性如：在大宗物资和设备采购供应中，高进低出、舍近求远、搞不正当的关联交易，盲目采购或形成生产积压等，因过度投资使资产负债水平超出企业财务承受能力的都是一些不合理因素。

时限性 ——是效能监察对象用权时效的判断对有特殊时间限制的管理事项（如：合同交付时间，项目完工时间，招投标、拍卖公示时间、资产评估有效期等）不得突破法定的时限要求。符合法定程序的计划和合同都直接反映和制约企业管理效能。要把计划、合同的执行和完成情况，作为界定监察对象经营管理行为的重要标准。

3.灵活采取监督检查的方式 • （1）事前监察：是对某一项经营管理活动开始前所采取的一种预防性、保护性监督检查活动。主要围绕监察对象决策行为，包括监察对象在实际决策前作的调查研究、可行性论证等内容。如：对企业物资采购、销售、资产处置等方面的前期运作提出预防性意见，防止决策失误，把问题消灭在萌芽状态。

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