Informe comit de auditor a nro 31 del 6 de diciembre de 2011
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Informe Comité de Auditoría Nro 31 del 6 de diciembre de 2011. Junta Directiva Diciembre de 2011. INFORME COMITÉ DE AUDITORÍA NRO 31 Diciembre 6 de 2011. Temas Tratados: Plan de Auditoría Interna 2012 Presupuesto 2012 Aspectos Relevantes Estados Financieros 2011

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Informe Comité de Auditoría Nro 31 del 6 de diciembre de 2011

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Informe comit de auditor a nro 31 del 6 de diciembre de 2011

Informe Comité de Auditoría Nro 31 del 6 de diciembre de 2011

Junta Directiva

Diciembre de 2011


Informe comit de auditor a nro 31 del 6 de diciembre de 2011

INFORME COMITÉ DE AUDITORÍA NRO 31

Diciembre 6 de 2011

Temas Tratados:

Plan de Auditoría Interna 2012

Presupuesto 2012

Aspectos Relevantes Estados Financieros 2011

Informe del Revisor Fiscal

Proceso de Selección del Revisor Fiscal


Informe comit de auditor a nro 31 del 6 de diciembre de 2011

1. Plan de Auditoría Interna 2012

El Comité conoció la actualización del Plan Estratégico de Auditoría Interna 2011 – 2015, el Plan de Actividades a 3 años (2011 – 2013) y aprobó el Plan de Auditoría Interna del 2012.

El Plan de Auditoría Interna se actualiza con base en el direccionamiento estratégico, el mapa de riesgos y los cambios en normatividad interna y externa, principalmente.


Informe comit de auditor a nro 31 del 6 de diciembre de 2011

1. Plan de Auditoria Interna Consolidado 2012

Enfoque / Perspectiva

Auditoría

Aprend.

Clientes

Prod. Efc

Recurso

Fcra

Aseguramiento

Consultor

Corp.

Agregar Valor

Cumplir la Promesa de Servicio

Asegurar la Calidad y Administración de Riesgos

Cultura Organizacional y Tecnología

Dir. Estratégico

Entes Externos

(*) Exigidos por normatividad o requerimientos organizacionales

En el año 2012 cuando se actualice el perfil de riesgos de XM, se evaluará si es necesario realizar actualización del plan de Auditoría.

Equipo interno de 5 personas


Informe comit de auditor a nro 31 del 6 de diciembre de 2011

INFORME COMITÉ DE AUDITORÍA NRO 31

Diciembre 6 de 2011

Temas Tratados:

Plan de Auditoría Interna 2012

Presupuesto 2012

Aspectos Relevantes Estados Financieros 2011

Informe del Revisor Fiscal

Proceso de Selección del Revisor Fiscal


Principales causas de la variaci n de la utilidad neta del regulado

Principales Causas de la Variación de la Utilidad Neta del Regulado

Ahorro póliza E&O $900

Factor Productividad X -$300

Utilidad Neta Regulado $2,147 2012, $909 menor a la del 2011

Servicios Personales -$601

Arrendamiento Infraestructura -$524

Vigente hasta 2014

Administración infraestructura -$399

Vigente hasta 2016

Cifras en millones de pesos


Presupuesto de resultados

Presupuesto de Resultados

Presupuesto de Resultados Ajustado XM

Cifras en millones de pesos

Cifras en millones de pesos


Presupuesto rdenes de inversi n 2012

Presupuesto Órdenes de Inversión 2012

El presupuesto de proyectos de inversión ajustado a las cifras aprobadas en el plan quinquenal para el periodo tarifario.

Cifras en millones de pesos


Solicitud de aprobaci n

Solicitud de Aprobación

Se solicita aprobación a la Junta Directiva del siguiente presupuesto de caja para el año 2012:

Cifras en millones de pesos


Informe comit de auditor a nro 31 del 6 de diciembre de 2011

INFORME COMITÉ DE AUDITORÍA NRO 31

Diciembre 6 de 2011

Temas Tratados:

Plan de Auditoría Interna 2012

Presupuesto 2012

Aspectos Relevantes Estados Financieros 2011

Informe del Revisor Fiscal

Proceso de Selección del Revisor Fiscal


Informe comit de auditor a nro 31 del 6 de diciembre de 2011

3. Aspectos Relevantes Estados Financieros - Cierre 2011


Informe comit de auditor a nro 31 del 6 de diciembre de 2011

INFORME COMITÉ DE AUDITORÍA NRO 31

Diciembre 6 de 2011

Temas Tratados:

Plan de Auditoría Interna 2012

Presupuesto 2012

Aspectos Relevantes Estados Financieros 2011

Informe del Revisor Fiscal

Proceso de Selección del Revisor Fiscal


Informe comit de auditor a nro 31 del 6 de diciembre de 2011

4. Informe del Revisor Fiscal

  • El Revisor Fiscal presentó el trabajo realizado en la auditoría a los estados financieros al 30 de septiembre de 2011 y a los procesos y controles significativos en ingresos y costos regulados y no regulados, contratación y administración de cuentas del mercado.

  • A la fecha, el Revisor Fiscal no observó ningún aspecto significativo que deba ser informado a la Administración.

5. Proceso de Selección del Revisor Fiscal

  • Considerando lo establecido en el Código de Buen Gobierno de ISA (Cambio del Revisor Fiscal cada 4 años), el resultado satisfactorio de la evaluación de servicios recibidos de la firma Ernst & Young y los costos en que se incurriría en el evento de realizarse un cambio de firma, se presentó al Comité de Auditoría XM el avance del proceso de negociación con la firma actual.

  • Actualmente ISA se encuentra solicitando cotización de honorarios a Ernst & Young para el período 2012, una vez culminado, se informará al Comité de Auditoría y a la Junta para continuar con el procesoy presentar la propuesta para aprobación de la Asamblea General de Accionistas.


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