ΜΕΛΕΤΗ ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΗΣ ΤΟΥ ΣΥΣΤΗΜΑΤΟΣ ΤΩΝ ΔΕΙΚΤΩΝ ΠΑΡΑΚΟΛΟΥΘΗΣΗΣ ΤΩΝ ΕΠ

1. ΜΕΛΕΤΗ ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΗΣ ΤΟΥ ΣΥΣΤΗΜΑΤΟΣ ΤΩΝ ΔΕΙΚΤΩΝ ΠΑΡΑΚΟΛΟΥΘΗΣΗΣΤΩΝ ΕΠ «ΑΕΙΦΟΡΟΣ ΑΝΑΠΤΥΞΗ ΚΑΙ ΑΝΤΑΓΩΝΙΣΤΙΚΟΤΗΤΑ» ΚΑΙ «ΑΠΑΣΧΟΛΗΣΗ, ΑΝΘΡΩΠΙΝΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΚΑΙ ΚΟΙΝΩΝΙΚΗ ΣΥΝΟΧΗ» Λευκωσία, 26/10/2010

2. ΣΤΟΧΟΙ ΤΗΣ ΜΕΛΕΤΗΣ (1) • Γενικός Στόχος • Η βελτιστοποίηση του συστήματος παρακολούθησης των Δεικτών Παρακολούθησης που περιλαμβάνονται στα Επιχειρησιακά Προγράμματα για την περίοδο 2007-2013.

3. ΣΤΟΧΟΙ ΤΗΣ ΜΕΛΕΤΗΣ (2) • Ειδικοί Στόχοι • Ο ορισμός κατάλληλων δεικτών εκροών αποτελεσμάτων και επιπτώσεων. • Η επαρκής παρακολούθηση των δεικτών. • Η εξειδίκευση των στρατηγικών αξιολογήσεων.

4. ΑΝΑΜΕΝΟΜΕΝΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (3) • Αξιολόγηση του συστήματος δεικτών που χρησιμοποιήθηκαν για την προγραμματική περίοδο 2004 – 2006. • Πλήρες σύστημα δεικτών για την προγραμματική περίοδο 2007-2013 που να αντικατοπτρίζει την επίτευξη όλων των Γενικών/Ειδικών Στόχων των Προγραμμάτων με καθορισμό ρεαλιστικών τιμών βάσης, ενδιάμεσων στόχων και τελικών στόχων. • Κατευθυντήριες γραμμές για την εφαρμογή πλήρους συστήματος παρακολούθησης των δεικτών. • Εισηγήσεις για τον καθορισμό και τον τρόπο παρακολούθησης δεικτών σε στρατηγικό επίπεδο.

5. ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ ΤΗΣ ΜΕΛΕΤΗΣ (1) • Αξιολόγηση της ποιότητας, αποδοτικότητας και αποτελεσματικότητας του Συστήματος Δεικτών Παρακολούθησης για την προγραμματική περίοδο 2004 – 2006 (1ο πακέτο εργασίας). • Αξιολόγηση της ποιότητας, αποδοτικότητας και αποτελεσματικότητας των Δεικτών Παρακολούθησης για την προγραμματική περίοδο 2007– 2013: Καθορισμός επιπρόσθετων δεικτών και ενδιάμεσων στόχων (2ο πακέτο εργασίας).

6. ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ ΤΗΣ ΜΕΛΕΤΗΣ (2) • Στρατηγική Αξιολόγηση των Προγραμμάτων (3ο πακέτο εργασίας). • Προσδιορισμός και εφαρμογή του Συστήματος Δεικτών Παρακολούθησης (4ο πακέτο εργασίας).

7. ΠΑΡΑΔΟΤΕΑ ΤΗΣ ΜΕΛΕΤΗΣ • 1η Έκθεση Αξιολόγησης (περιέχει το 1ο και 2ο πακέτο εργασίας). • 2η Έκθεση Αξιολόγησης (περιέχει το 3ο πακέτο εργασίας). • Τελική έκθεση Αξιολόγησης (περιέχει το 4ο πακέτο εργασίας).

8. ΠΡΟΓΡΑΜΜΑΤΑ ΠΟΥ ΑΞΙΟΛΟΓΗΘΗΚΑΝ (1) • ΠΡΟΓΡΑΜΜΑΤΙΚΗ ΠΕΡΙΟΔΟΣ 2004 – 2006 • Ενιαίο Έγγραφο Προγραμματισμού Στόχου 2. • Ενιαίο Έγγραφο Προγραμματισμού Στόχου 3. • Ενιαίο Έγγραφο Προγραμματισμού για την Αλιεία. • Κοινοτική Πρωτοβουλία EQUAL.

9. ΠΡΟΓΡΑΜΜΑΤΑ ΠΟΥ ΑΞΙΟΛΟΓΗΘΗΚΑΝ (2) • ΠΡΟΓΡΑΜΜΑΤΙΚΗ ΠΕΡΙΟΔΟΣ 2007 – 2013 • Επιχειρησιακό Πρόγραμμα «Αειφόρος Ανάπτυξη και Ανταγωνιστικότητα». • Επιχειρησιακό Πρόγραμμα «Απασχόληση, Ανθρώπινο Κεφάλαιο και Κοινωνική Συνοχή».

10. ΚΥΡΙΑ ΘΕΜΑΤΑ ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΗΣ (KEY EVALUATION ISSUES) • Συνάφεια των δεικτών με ειδικούς στόχους και άξονες προτεραιότητας. • Ποσοτική κάλυψη ειδικών στόχων και αξόνων προτεραιότητας από τους δείκτες του ΕΠ. • Συμβατότητα/συνάφεια των δεικτών του ΕΠ με τους βασικούς δείκτες (core indicators) της ΕΕ. • Αξιολόγηση των δεικτών σύμφωνα με τη μεθοδολογία SMART.

11. H ΜΕΘΟΔΟΛΟΓΙΑ SMART (1) • Συνολική αποτίμηση της καταλληλότητας και αξιοπιστίας κάθε δείκτη, με βάση τα ακόλουθα κριτήρια: • Σαφήνεια και μονοσημαντότητα (Single/precise). • Μετρησιμότητα (Measurable), στα πλαίσια της οποίας αξιολογείται η επάρκεια και η αξιοπιστία της ποσοτικοποίησης του δείκτη (καθορισμός τιμής βάσης και τιμής στόχου με καταγεγραμμένα και αξιόπιστα στοιχεία και μεθόδους, ρεαλιστικότητα και επιτευξιμότητα της τιμής στόχου, αξιόπιστη και καταγεγραμμένη μέθοδος παρακολούθησης της υλοποίησης) .

12. H ΜΕΘΟΔΟΛΟΓΙΑ SMART (2) • Διαθεσιμότητα (δυνατότητα ορισμού, ποσοτικοποίησης και παρακολούθησης της υλοποίησης του δείκτη) με αποδεκτό κόστος, λαμβάνοντας υπόψη τις αρχές της πρόσθετης αξίας και της αναλογικότητας (Availability at acceptable cost). • Σημαντικότητα, συνάφεια και αντιπροσωπευτικότητα του δείκτη, σε σχέση με τον ειδικό στόχο που εξυπηρετεί και παροχή χρήσιμης πληροφορίας σε αυτούς που λαμβάνουν τις αποφάσεις (Relevant to the objective concerned and to the information needed by the decision makers). • Σαφής καθορισμός του χρόνου κατά τον οποίο αναμένεται η επίτευξη της τιμής στόχου (Time-bound).

13. ΕΥΡΗΜΑΤΑ ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΗΣ ΔΕΙΚΤΩΝ ΕΠ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 2004 - 2006 (1) • Ισχυρά σημεία (strengths) - 1 • Για την επιλογή των δεικτών ακολουθήθηκε μία ρεαλιστική και προσγειωμένη προσέγγιση, η οποία κατέληξε σε ένα σύστημα με λογικό αριθμό δεικτών, λαμβάνοντας υπόψη την αρχή της αναλογικότητας και αποφεύγοντας την αύξηση του διοικητικού φόρτου των Δικαιούχων. • Οι δείκτες που επιλέγηκαν πληρούν ως επί το πλείστον τα κριτήρια της μεθοδολογίας SMART(Single, Measurable, Available at reasonable cost, Relevant to the objectives concerned and to the information needs of managers, Time-bound) παρόλο που δεν έγινε συνειδητή και συστηματική εφαρμογή της κατά το στάδιο του σχεδιασμού του συστήματος των δεικτών.

14. ΕΥΡΗΜΑΤΑ ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΗΣ ΔΕΙΚΤΩΝ ΕΠ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 2004 - 2006 (2) • Ισχυρά σημεία (strengths) - 2 • Η ποσοτικοποίηση των δεικτών (καθορισμός τιμών βάσης και τιμών στόχων) ήταν ικανοποιητική και προέκυψε από την παραγωγική συνεργασία μεταξύ Γραφείου Προγραμματισμού, Ενδιάμεσων Φορέων και Τελικών Δικαιούχων. • Το πλέγμα των δεικτών έργων/μέτρων δομήθηκε με ορθό και συστηματικό τρόπο, ώστε να διασφαλίζει την παρακολούθηση της υλοποίησης σε επίπεδο Μέτρων. Επίσης χρησιμοποιήθηκαν και πρόσθετοι δείκτες εκροών για την λεπτομερή παρακολούθηση της υλοποίησης σε επίπεδο έργων και κατηγοριών παρέμβασης.

15. ΕΥΡΗΜΑΤΑ ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΗΣ ΔΕΙΚΤΩΝ ΕΠ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 2004 - 2006 (3) • Αδύνατα σημεία (weaknesses) - 1 • Παρά την εν γένει ικανοποιητική ποσοτικοποίηση των δεικτών παρουσιάσθηκαν ελλείψεις όσον αφορά την λεπτομερή καταγραφή και τεκμηρίωση των παραδοχών ποσοτικοποίησης, ειδικά στους δείκτες αποτελεσμάτων. • Λόγω των στενών χρονικών περιθωρίων υλοποίησης των προγραμμάτων (2004 – 2008), των ελλείψεων του Γραφείου Προγραμματισμού σε προσωπικό και του συνεπακόλουθου μεγάλου εργασιακού φόρτου των στελεχών του, δεν κατέστη δυνατόν να δοθούν γραπτές κατευθύνσεις και οδηγίες προς τους Τελικούς Δικαιούχους και τους Ενδιάμεσους Φορείς σχετικά με την εξειδίκευση και τυποποίηση των υπολογισμών της προόδου υλοποίησης των δεικτών εκροών και αποτελεσμάτων. Κατά συνέπεια, ο υπολογισμός της προόδου υλοποίησης των παραπάνω δεικτών γινόταν με μέριμνα και ευθύνη των Τελικών Δικαιούχων και αποτυπωνόταν στα Τριμηνιαία Δελτία Έργου και Υποέργου χωρίς περαιτέρω αναφορές στη μεθοδολογία και τις παραδοχές του υπολογισμού, γεγονός που εγκυμονούσε κινδύνους σχετικά με την ακρίβεια και αξιοπιστία της αποτύπωσης της προόδου υλοποίησης.

16. ΕΥΡΗΜΑΤΑ ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΗΣ ΔΕΙΚΤΩΝ ΕΠ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 2004 - 2006 (4) • Αδύνατα σημεία (weaknesses) - 2 • Στα πλαίσια της παρακολούθησης δεν χρησιμοποιήθηκαν χρηματοοικονομικοί και διοικητικοί δείκτες αποτελεσματικότητας, οι οποίοι θα βοηθούσαν • Στην εξαγωγή ποσοτικών και αντικειμενικών συμπερασμάτων σχετικά με την ποιότητα του σχεδιασμού και της υλοποίησης (management by objectives) των έργων και των προγραμμάτων συνολικά. • Στην εξαγωγή ποσοτικών και αντικειμενικών συμπερασμάτων σχετικά με τη διαχειριστική ικανότητα και επάρκεια των Τελικών Δικαιούχων. • Το ΟΠΣ δεν υποστήριξε τη διαδικασία υπολογισμού της προόδου υλοποίησης των δεικτών. • Δεν υπήρξε επαρκής κατάρτιση (training) των Τελικών Δικαιούχων και των Ενδιάμεσων Φορέων σε θέματα σχεδιασμού και παρακολούθησης δεικτών, γεγονός το οποίο, σε συνδυασμό με το φόρτο εργασίας τους, οδήγησε σε έλλειψη κατανόησης της σημασίας των δεικτών για την παρακολούθηση και την αξιολόγηση των προγραμμάτων.

17. ΕΥΡΗΜΑΤΑ ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΗΣ ΔΕΙΚΤΩΝ ΕΠ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 2007 - 2013 (1) • Ισχυρά σημεία (strengths) - 1 • Για την επιλογή των δεικτών ακολουθήθηκε μία ρεαλιστική και προσγειωμένη προσέγγιση, η οποία κατέληξε σε ένα σύστημα με λογικό αριθμό δεικτών, λαμβάνοντας υπόψη την αρχή της αναλογικότητας και αποφεύγοντας την αύξηση του διοικητικού φόρτου των Δικαιούχων. • Οι δείκτες που επιλέγηκαν πληρούν ως επί το πλείστον τα κριτήρια της μεθοδολογίας SMART, παρόλο που δεν έγινε συνειδητή και συστηματική εφαρμογή της κατά το στάδιο του σχεδιασμού του συστήματος των δεικτών.

18. ΕΥΡΗΜΑΤΑ ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΗΣ ΔΕΙΚΤΩΝ ΕΠ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 2007 - 2013 (2) • Ισχυρά σημεία (strengths) - 2 • Η ποσοτικοποίηση των δεικτών (καθορισμός τιμών βάσης και τιμών στόχων) ήταν ικανοποιητική και αξιόπιστη και προέκυψε από την παραγωγική συνεργασία μεταξύ Γραφείου Προγραμματισμού, Ενδιάμεσων Φορέων και Δικαιούχων. • Η ποσοτική κάλυψη των ειδικών στόχων των ΕΠ με δείκτες ήταν σε γενικές γραμμές ικανοποιητική (άνω του 80% του προϋπολογισμού κάθε ΕΠ μη συμπεριλαμβανομένων των αξόνων της Τεχνικής Βοήθειας), τουλάχιστον όσον αφορά τους δείκτες εκροών.

19. ΕΥΡΗΜΑΤΑ ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΗΣ ΔΕΙΚΤΩΝ ΕΠ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 2007 - 2013 (3) • Αδύνατα σημεία (weaknesses) • Παρά την εν γένει ικανοποιητική ποσοτικοποίηση των δεικτών παρουσιάσθηκαν ελλείψεις όσον αφορά την λεπτομερή καταγραφή και τεκμηρίωση των παραδοχών ποσοτικοποίησης, ειδικά στους δείκτες αποτελεσμάτων. • Κατά τη φάση του σχεδιασμού και έναρξης της υλοποίησης των ΕΠ δεν ορίσθηκαν πρόσθετοι χρηματοοικονομικοί και διοικητικοί δείκτες ούτε ολοκληρωμένη μεθοδολογία παρακολούθησης της υλοποίησης των δεικτών. • Κατά τη φάση του σχεδιασμού και έναρξης της υλοποίησης των ΕΠ, δεν υπήρξε επαρκής κατάρτιση των στελεχών των Δικαιούχων και των Ενδιάμεσων Φορέων σε θέματα σχεδιασμού και παρακολούθησης δεικτών.

20. ΕΥΡΗΜΑΤΑ ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΗΣ ΔΕΙΚΤΩΝ ΕΠ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 2007 - 2013 (4) • ΕΠ «Αειφόρος Ανάπτυξη και Ανταγωνιστικότητα (1) • Οι δείκτες εκροών καλύπτουν το 87,8% του προϋπολογισμού του ΕΠ (δεν περιλαμβάνονται οι άξονες της τεχνικής βοήθειας). • Με βάση τη μεθοδολογία SMART, και σε σύνολο 24 δεικτών εκροών: • 15 δείκτες (63% του συνόλου) κρίνονται κατάλληλοι. • 8 δείκτες (33% του συνόλου) χρήζουν βελτιώσεων/διευκρινίσεων. • 1 δείκτης (4% του συνόλου) χρήζει αντικατάστασης.

21. ΕΥΡΗΜΑΤΑ ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΗΣ ΔΕΙΚΤΩΝ ΕΠ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 2007 - 2013 (5) • ΕΠ «Αειφόρος Ανάπτυξη και Ανταγωνιστικότητα (2) • Οι δείκτες αποτελεσμάτων καλύπτουν το 80,8% του προϋπολογισμού του ΕΠ (δεν περιλαμβάνονται οι άξονες της τεχνικής βοήθειας). • Με βάση τη μεθοδολογία SMART και σε σύνολο 12 δεικτών αποτελεσμάτων: • 6 δείκτες (50% του συνόλου) κρίνονται κατάλληλοι. • 3 δείκτες (25% του συνόλου) χρήζουν βελτιώσεων/διευκρινίσεων. • 3 δείκτες (25% του συνόλου) χρήζουν αντικατάστασης.

22. ΕΥΡΗΜΑΤΑ ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΗΣ ΔΕΙΚΤΩΝ ΕΠ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 2007 - 2013 (4) • ΕΠ «Απασχόληση, Ανθρώπινο Κεφάλαιο και Κοινωνική Συνοχή» (1) • Οι δείκτες εκροών καλύπτουν το 82,0% του προϋπολογισμού του ΕΠ (δεν περιλαμβάνονται οι άξονες της τεχνικής βοήθειας). • Με βάση τη μεθοδολογία SMART, και σε σύνολο 11 δεικτών εκροών: • 4 δείκτες (36% του συνόλου) κρίνονται κατάλληλοι. • 7 δείκτες (64% του συνόλου) χρήζουν βελτιώσεων/διευκρινίσεων.

23. ΕΥΡΗΜΑΤΑ ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΗΣ ΔΕΙΚΤΩΝ ΕΠ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 2007 - 2013 (5) • ΕΠ «Απασχόληση, Ανθρώπινο Κεφάλαιο και Κοινωνική Συνοχή» (2) • Οι δείκτες αποτελεσμάτων καλύπτουν το 70,0% του προϋπολογισμού του ΕΠ (δεν περιλαμβάνονται οι άξονες της τεχνικής βοήθειας). • Με βάση τη μεθοδολογία SMART και σε σύνολο 8 δεικτών αποτελεσμάτων: • 5 δείκτες (62% του συνόλου) κρίνονται κατάλληλοι. • 3 δείκτες (38% του συνόλου) χρήζουν βελτιώσεων/διευκρινίσεων.

24. ΠΡΟΤΑΣΕΙΣ ΒΕΛΤΙΩΣΗΣ (1) • Συμπληρώθηκαν τα κενά και οι ανεπάρκειες που εντοπίσθηκαν όσον αφορά τη διατύπωση και την ποσοτικοποίηση των δεικτών και τη σχετική τεκμηρίωση. • Καθορίσθηκαν ενδιάμεσες τιμές στόχοι (τέλος 2010), όπου αυτό κρίθηκε αναγκαίο. • Ορίσθηκαν νέοι δείκτες εκροών και αποτελεσμάτων (π.χ. δείκτες εκροών για τον ειδικό στόχο «δημιουργία βιώσιμου συστήματος μεταφορών» του ΕΠ «Αειφόρος Ανάπτυξη και Ανταγωνιστικότητα»).

25. ΠΡΟΤΑΣΕΙΣ ΒΕΛΤΙΩΣΗΣ (2) • Έγινε πλήρης ποσοτικός συσχετισμός μεταξύ των δεικτών πυρήνα, που προβλέπονται από το σχετικό έγγραφο εργασίας της ΕΕ, και των δεικτών του ΕΠ «Αειφόρος Ανάπτυξη και Ανταγωνιστικότητα». • Ορίσθηκαν χρηματοοικονομικοί και διοικητικοί δείκτες παρακολούθησης. • Συντάχθηκε ολοκληρωμένη μεθοδολογία επιμέτρησης της υλοποίησης για το σύνολο των δεικτών (δείκτες εκροών, δείκτες αποτελεσμάτων, χρηματοοικονομικοί και διοικητικοί δείκτες).

26. ΣΥΝΟΛΙΚΟ ΣΥΣΤΗΜΑ ΔΕΙΚΤΩΝ ΠΑΡΑΚΟΛΟΥΘΗΣΗΣ • 50 δείκτες εκροών (33 για το ΕΠ «Αειφόρος Ανάπτυξη και Ανταγωνιστικότητα και 17 για το ΕΠ «Απασχόληση, Ανθρώπινο Κεφάλαιο και Κοινωνική Συνοχή»). • 32 δείκτες αποτελεσμάτων (19 για το ΕΠ «Αειφόρος Ανάπτυξη και Ανταγωνιστικότητα και 13 για το ΕΠ «Απασχόληση, Ανθρώπινο Κεφάλαιο και Κοινωνική Συνοχή»). • 14 χρηματοοικονομικοί δείκτες (κοινοί και για τα δύο ΕΠ). • 4 διοικητικοί δείκτες (κοινοί και για τα δύο ΕΠ).

27. ΑΝΑΓΚΑΙΟΤΗΤΑ/ΣΚΟΠΙΜΟΤΗΤΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΙ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΩΝ ΔΕΙΚΤΩΝ (1) • Οι χρηματοοικονομικοί και διοικητικοί δείκτες είναι συμπληρωματικοί των δεικτών εκροών, οι οποίοι εμφανίζουν τις ακόλουθες αδυναμίες: • Δεν μπορούν να αθροισθούν σε επίπεδο ανώτερο του ειδικού στόχου, δεδομένου ότι εκφράζονται σε διαφορετικές μονάδες μέτρησης .

28. ΑΝΑΓΚΑΙΟΤΗΤΑ/ΣΚΟΠΙΜΟΤΗΤΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΙ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΩΝ ΔΕΙΚΤΩΝ (2) • Δεν παρέχουν την απαιτούμενη πληροφόρηση για την αποτελεσματικότητα της πορείας υλοποίησης των έργων (τήρηση χρονικού και κοστολογικού προγραμματισμού), δεδομένου ότι η τιμή στόχος του δείκτη αφορά το τέλος του έργου και κατά κανόνα δεν ορίζεται ενδιάμεση στόχευση. Κατά συνέπεια δεν είναι χρήσιμοι στον έγκαιρο εντοπισμό προβλημάτων και στη διατύπωση διορθωτικών μέτρων. • Δεν παρέχουν την απαιτούμενη πληροφόρηση για την πορεία εξειδίκευσης των ΕΠ (δημοσίευση προσκλήσεων, ένταξη και συμβασιοποίηση έργων).

29. ΑΝΑΓΚΑΙΟΤΗΤΑ/ΣΚΟΠΙΜΟΤΗΤΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΙ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΩΝ ΔΕΙΚΤΩΝ (3) • Δεν παρέχουν την απαιτούμενη πληροφόρηση σχετικά με την τήρηση βασικών χρονικών οροσήμων (π.χ. σύνταξη εγγράφων προσφοράς, διενέργεια διαγωνισμού, ολοκλήρωση υλοποίησης) των νομικών δεσμεύσεων. • Δεν παρέχουν την απαιτούμενη πληροφόρηση σχετικά με την τήρηση του κανόνα ν+3/ν+2 και την αποφυγή απώλειας Κοινοτικών πόρων.

30. ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΙ ΔΕΙΚΤΕΣ • Δείκτες παρακολούθησης της προόδου υλοποίησης. • Δείκτες αποτελεσματικότητας . • Δείκτες αποδοτικότητας. • Δείκτες νομιμότητας και κανονικότητας.

31. ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΙ ΔΕΙΚΤΕΣ • Δείκτες παρακολούθησης χρονικών οροσήμων (milestones) προσυμβατικού σταδίου νομικών δεσμεύσεων. • Δείκτης παρακολούθησης της διάρκειας υλοποίησης νομικών δεσμεύσεων .

32. ΜΕΘΟΔΟΛΟΓΙΑ ΕΠΙΜΕΤΡΗΣΗΣ ΤΗΣ ΥΛΟΠΟΙΗΣΗΣ ΤΩΝ ΔΕΙΚΤΩΝ • Αναγκαία στοιχεία, τρόπος και συχνότητα υπολογισμού. • Επίπεδα παρακολούθησης. • Εκθέσεις προόδου – Σχετικές αρμοδιότητες.

33. ΑΝΑΓΚΑΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ – ΤΡΟΠΟΣ ΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ (1) • Η μεγάλη πλειοψηφία των αναγκαίων στοιχείων καταχωρείται ήδη στο ΟΠΣ, μέσω των βασικών εντύπων του Συστήματος Διαχείρισης και Ελέγχου, όπως: • Πίνακες προγραμματισμού προσκλήσεων. • Αποφάσεις έγκρισης Σχεδίων Χορηγιών. • Τεχνικά Δελτία Έργων. • Δελτία Νομικών Δεσμεύσεων. • Δελτία Δήλωσης Δαπανών. • Δελτία Παρακολούθησης.

34. ΑΝΑΓΚΑΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ – ΤΡΟΠΟΣ ΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ (2) • Η μόνη τροποποίηση που απαιτείται είναι η προσθήκη κατάλληλου πεδίου στο Δελτίο Δήλωσης Δαπανών, στο οποίο θα δηλώνεται το πληρωθέν ποσό της προκαταβολής. • Πρόσθετη εισαγωγή στοιχείων (manual data entry) απαιτείται μόνο για μία παράμετρο (δεδουλευμένη αξία) και μόνο για τις δημόσιες συμβάσεις κατασκευών. • Ο υπολογισμός των δεικτών θα γίνεται αυτόματα μέσω κατάλληλου υποσυστήματος του ΟΠΣ, στο οποίο θα προγραμματισθούν και οι φόρμουλες υπολογισμού των διαφόρων δεικτών. Επίσης αυτόματα μέσω του ΟΠΣ θα γίνεται και η άντληση των αναγκαίων στοιχείων. Κατά συνέπεια, ο πρόσθετος φόρτος εργασίας για Δικαιούχους και ΕΦ είναι αμελητέος.

35. ΣΥΧΝΟΤΗΤΑ ΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ • Το σύνολο των δεικτών θα υπολογίζεται ανακεφαλαιωτικά ανά εξάμηνο, έτσι ώστε οι δείκτες να αποτελούν τμήμα των εκθέσεων προόδου και να παρέχουν τα αναγκαία ποσοτικά στοιχεία για τη διατύπωση αξιολογικών κρίσεων, συμπερασμάτων σχετικά με την πορεία υλοποίησης έργων και προγραμμάτων και των τυχόν αναγκαίων διορθωτικών ενεργειών.

36. ΕΠΙΠΕΔΑ ΠΑΡΑΚΟΛΟΥΘΗΣΗΣ • Νομική Δέσμευση. • Έργο. • Σχέδιο Χορηγιών. • Δικαιούχος (έργα δημοσίων συμβάσεων). • ΕΦ κατηγορίας ΙΙ (έργα σχεδίων χορηγιών). • Ειδικός Στόχος. • Άξονας Προτεραιότητας. • Ταμείο. • Επιχειρησιακό Πρόγραμμα.

37. ΕΚΘΕΣΕΙΣ ΠΡΟΟΔΟΥ • Συντάσσονται σε εξαμηνιαία βάση, από τους ΕΦ κατηγορίας Ι,ΙΙ και IV, βάσει τυποποιημένων υποδειγμάτων (templates). • Αποτελούν το βασικό εργαλείο παρακολούθησης και συνεισφέρουν στη σύνταξη της ετήσιας έκθεσης εκτέλεσης κάθε ΕΠ, που υποβάλλεται στην ΕΕ. • Αποτελούν επίσης εκθέσεις πεπραγμένων, μέσω των οποίων η Διαχειριστική Αρχή ενημερώνεται επίσημα για τις ενέργειες των ΕΦ και την επαρκή εκτέλεση των καθηκόντων που τους έχουν εκχωρηθεί από τη ΔΑ, στα πλαίσια του Συστήματος Διαχείρισης και Ελέγχου.

38. ΔΕΙΚΤΕΣ ΠΑΡΑΚΟΛΟΥΘΗΣΗΣ ΠΡΟΟΔΟΥ ΥΛΟΠΟΙΗΣΗΣ • Δείκτης ενεργοποίησης . • Δείκτης εξειδίκευσης . • Δείκτης συμβασιοποίησης. • Δείκτες χρηματοοικονομικής προόδου. • Δείκτης υλοποίησης.

39. ΔΕΙΚΤΗΣ ΕΝΕΡΓΟΠΟΙΗΣΗΣ (ΔΕΝ) • Εκφράζει το κατά πόσο ο προϋπολογισμός των ΕΠ (ανά Ταμείο, Άξονα Προτεραιότητας και Ειδικό Στόχο) έχει «δεσμευθεί» σε συγκεκριμένες κατηγορίες έργων, δηλαδή το κατά πόσο προχωρεί η εξειδίκευση του προγραμματικού σχεδιασμού των ΕΠ μέσω της δημοσίευσης των σχετικών προσκλήσεων. • Υπολογίζεται από τη σχέση: ΔΕΝ(%) = (ΠΔΠ/ΣΠΕΠ) Χ 100, όπου: • ΠΔΠ = Συνολικός προϋπολογισμός δημοσιευμένων προσκλήσεων του εξεταζόμενου επίπεδου παρακολούθησης. • ΣΠΕΠ = Συνολικός επιλέξιμος προϋπολογισμός του εξεταζόμενου επιπέδου παρακολούθησης.

40. ΔΕΙΚΤΗΣ ΕΞΕΙΔΙΚΕΥΣΗΣ (ΔΕΞ) • Εκφράζει το κατά πόσο ο προϋπολογισμός των ΕΠ (ανά Ταμείο, Άξονα Προτεραιότητας Ειδικό Στόχο και Σχέδιο Χορηγιών) έχει «δεσμευθεί» σε συγκεκριμένα έργα, δηλαδή το κατά πόσο οριστικοποιείται η εξειδίκευση του προγραμματικού σχεδιασμού των ΕΠ σε επίπεδο έργων. • Υπολογίζεται από τη σχέση: ΔΕΞ (%) = (ΠΕΕ/ΣΠΕΠ) Χ 100, όπου: • ΠΕΕ = Συνολικός προϋπολογισμός ενταγμένων έργων του εξεταζόμενου επίπεδου παρακολούθησης. • ΣΠΕΠ = Συνολικός επιλέξιμος προϋπολογισμός του εξεταζόμενου επιπέδου παρακολούθησης.

41. ΔΕΙΚΤΗΣ ΣΥΜΒΑΣΙΟΠΟΙΗΣΗΣ (ΔΣΥ) - 1 • Εκφράζει το κατά πόσο ο προϋπολογισμός των ΕΠ (ανά Ταμείο, Άξονα Προτεραιότητας, Ειδικό Στόχο, Σχέδιο Χορηγιών, Έργο) έχει «δεσμευθεί» σε συγκεκριμένες νομικές δεσμεύσεις, δηλαδή το κατά πόσο το ΕΠ έχει μπει στη φάση της υλοποίησής του. • Υπολογίζεται από τη σχέση: ΔΣΥ (%) = (ΠΝΟΔΕ/ΣΠΕΠ) Χ 100, όπου: • ΠΝΟΔΕ = Συνολικός προϋπολογισμός νομικών δεσμεύσεων του εξεταζόμενου επίπεδου παρακολούθησης, όπως αυτός προκύπτει από τα επικυρωμένα στο ΟΠΣ Δελτία Νομικών Δεσμεύσεων. • ΣΠΕΠ = Συνολικός επιλέξιμος προϋπολογισμός του εξεταζόμενου επιπέδου παρακολούθησης.

42. ΔΕΙΚΤΗΣ ΣΥΜΒΑΣΙΟΠΟΙΗΣΗΣ (ΔΣΥ) - 2 • Ο υπολογισμός του δείκτη σε επίπεδο έργου έχει νόημα μόνο για τα έργα δημοσίων συμβάσεων, δεδομένου ότι στα έργα σχεδίων χορηγιών το έργο ταυτίζεται με τη νομική δέσμευση.

43. ΔΕΙΚΤΗΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΡΟΟΔΟΥ (ΔΕΙΚΤΗΣ ΑΠΟΡΡΟΦΗΣΗΣ - ΔΑ) • Εκφράζει το βαθμό απορρόφησης των οικονομικών πόρων του ΕΠ σε όρους πιστοποιημένων προς την ΕΕ δαπανών. • Υπολογίζεται από τη σχέση: ΔΑ (%) = (ΣΠΔ/ΣΠΕΠΚΣ) Χ 100, όπου: • ΣΠΔ = Σύνολο των πιστοποιημένων προς την ΕΕ δαπανών του εξεταζόμενου επίπεδου παρακολούθησης, το οποίο προκύπτει σαν άθροισμα των πιστοποιημένων δαπανών, μετά από αφαίρεση των τυχόν καταλογισμών, διορθώσεων και εσόδων, μέχρι και το εξάμηνο αναφοράς και των προκαταβολών από την ΕΕ μέχρι και το εξάμηνο αναφοράς. • ΣΠΕΠΚΣ = Συνολικός επιλέξιμος προϋπολογισμός του εξεταζόμενου επιπέδου παρακολούθησης.

44. ΔΕΙΚΤΗΣ ΔΗΛΩΜΕΝΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ (ΔΔΔ) • Εκφράζει το βαθμό απορρόφησης των οικονομικών πόρων του ΕΠ βάσει του συνόλου των δηλωμένων δαπανών. • Υπολογίζεται από τη σχέση: ΔΔΔ (%) = (ΣΔΔ/ΣΠΕΠΚΣ) Χ 100, όπου: • ΣΔΔ = Σύνολο των πιστοποιημένων δαπανών, επικυρωμένων μη πιστοποιημένων δαπανών και δηλωμένων σε Δελτία Δαπανών μη επικυρωμένων δαπανών του εξεταζόμενου επίπεδου παρακολούθησης, αφαιρουμένων των τυχόν καταλογισμών/διορθώσεων/εσόδων έργων. • ΣΠΕΠΚΣ = Συνολικός επιλέξιμος προϋπολογισμός του εξεταζόμενου επιπέδου παρακολούθησης.

45. ΔΕΙΚΤΗΣ ΥΛΟΠΟΙΗΣΗΣ (ΔΥ) - 1 • Εκφράζει (ανά Ταμείο, Άξονα Προτεραιότητας, Ειδικό Στόχο, Σχέδιο Χορηγιών, Έργο και Νομική Δέσμευση), σε αντίθεση με το δείκτη απορρόφησης, την πραγματική υλοποίηση του φυσικού αντικειμένου των έργων των ΕΠ, δεδομένου ότι λαμβάνει υπόψη το σύνολο των δαπανών (επιλέξιμων και μη) που έχουν καταβληθεί για εργασίες που έχουν πράγματι εκτελεστεί (δεδουλευμένη αξία), καθώς και το συνολικό κόστος (επιλέξιμο και μη).

46. ΔΕΙΚΤΗΣ ΥΛΟΠΟΙΗΣΗΣ (ΔΥ) - 2 • Υπολογίζεται από τη σχέση: ΔΥ (%) = ΣΔΑ/ΣΠΚΕΠ, όπου: • ΣΔΑ = Το σύνολο των δαπανών του εξεταζόμενου επίπεδου παρακολούθησης, που έχει καταβληθεί για εργασίες που έχουν πράγματι εκτελεστεί (δεδουλευμένη αξία). • ΣΠΚΕΠ = Συνολικό προβλεπόμενο κόστος (νέα εκτίμηση κόστους) του εξεταζόμενου επιπέδου παρακολούθησης

47. ΠΑΡΑΔΕΙΓΜΑ • Επιλέξιμος προϋπολογισμός (επιλέξιμο κόστος) έργου: 100.000 € • Εκτιμώμενο κόστος έργου: 120.000 € (εκ των οποίων τα 20.000 € κρίθηκαν μη επιλέξιμα). • Πιστοποιημένες δαπάνες: 15.000 € • Δεδουλευμένη αξία: 12.000 € • Με βάση τα παραπάνω δεδομένα προκύπτει: • Δείκτης απορρόφησης = (15.000/100.000) Χ 100 = 15% • Δείκτης υλοποίησης = (12.000/120.000) Χ 100 = 10%

48. ΔΕΙΚΤΕΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΙΚΟΤΗΤΑΣ (1) • Δείκτης τήρησης απορροφήσεων . • Δείκτης τήρησης χρονοδιαγράμματος . • Δείκτης μεταβολής ρυθμού απορρόφησης. • Οι δείκτες αποτελεσματικότητας είναι οι πλέον χρήσιμοι για την παρακολούθηση της υλοποίησης, δεδομένου ότι αποτιμούν το κατά πόσο τηρείται ο αρχικός/τρέχων εγκεκριμένος προγραμματισμός (management by objectives).

49. ΔΕΙΚΤΕΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΙΚΟΤΗΤΑΣ (2) • Ο υπολογισμός των δεικτών αποτελεσματικότητας βασίζεται στη σύγκριση της προγραμματικής (αρχικός/τρέχων εγκεκριμένος προγραμματισμός) αθροιστικής καμπύλης των απορροφήσεων για το εξεταζόμενο επίπεδο παρακολούθησης (νομική δέσμευση, έργο, σχέδιο χορηγιών, δικαιούχος/ΕΦ ΙΙ, ειδικός στόχος, άξονας προτεραιότητας, Ταμείο, ΕΠ) με την αντίστοιχη πραγματική αθροιστική καμπύλη των απορροφήσεων, για το εξεταζόμενο χρονικό σημείο αναφοράς. • Επισημαίνεται ότι αθροιστικές καμπύλες – στόχοι για τις απορροφήσεις ορίζονται σε επίπεδο νομικής δέσμευσης, έργου, ταμείου και συνολικού ΕΠ.

50. ΔΕΙΚΤΕΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΙΚΟΤΗΤΑΣ (3) G