1 / 145

T ín dụng- Ngân hàng

T ín dụng- Ngân hàng. Gi ảng viên: PGS.TS. Phan Thị Cúc Nguyên phó vụ trưởng vụ chính sách BTC Trưởng khoa Tài chính – Ng ân hàng Trường ĐH Công Nghiệp TP.Hồ Chí Minh Handphone:0913209989 Email:phanthicuc.hui@gmail.com. Gi áo trình gồm 5 chương:.

sheri
Download Presentation

T ín dụng- Ngân hàng

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. Tín dụng- Ngân hàng • Giảng viên: PGS.TS. Phan Thị Cúc • Nguyên phó vụ trưởng vụ chính sách BTC • Trưởng khoa Tài chính – Ngân hàng • Trường ĐH Công Nghiệp TP.Hồ Chí Minh • Handphone:0913209989 • Email:phanthicuc.hui@gmail.com

  2. Giáo trình gồm 5 chương: Chöông 1: Toång quan veà NHTM trong neàn kinh teá thò tröôøng Chöông 2: Caùc vaán ñeà chung veà huy ñoäng voán vaø tín duïng cuûa NHTM Chương 3: Tín duïng ngaén haïn taøi trôï trong kinh doanh Chöông 4: Tín duïng trung vaø daøi haïn cho hoaït ñoäng ñaàu tö Chöông 5: Heä thoáng thanh toaùn khoâng duøng tieàn maët taïi Vieät Nam

  3. Chöông 3TÍN DUÏNG NGAÉN HAÏN TAØI TRÔÏ TRONG KINH DOANH 3.1. NHÖÕNG VAÁN ÑEÀ CHUNG VEÀ TÍN DUÏNG NGAÉN HAÏN TAÏI VIEÄT NAM 3.1.1. Khaùi nieäm tín duïng ngaén haïn • Tín duïng ngaén haïn laø vieäc toå chöùc tín duïng söû duïng nguoàn voán töï coù, nguoàn voán huy ñoäng ñeå cho caùc chuû theå coù nhu caàu voán vay, thu hoài voán goác vaø laõi vôùi thôøi haïn döôùi 12 thaùng.

  4. Chöông 3 ( tt) 3.1. NHÖÕNG VAÁN ÑEÀ CHUNG VEÀ TÍN DUÏNG NGAÉN HAÏN TAÏI VIEÄT NAM( tt) 3.1.2. Phaïm vi aùp duïng a/ Beân cho vay b/ Beân ñi vay

  5. Chöông 3 ( tt) 3.1.2. Phaïm vi aùp duïng a/ Beân cho vay: • Caùc toå chöùc tín duïng ñöôïc thaønh laäp vaø thöïc hieän nghieäp vuï cho vay theo quy ñònh cuûa Luaät caùc toå chöùc tín duïng (ñaõ ñöôïc söûa ñoåi boå sung naêm 2004), ñaõ ñöôïc caáp giaáy pheùp hoaït ñoäng treân toaøn laõnh thoå Vieät Nam ñeàu ñöôïc cho vay ngaén haïn. Tröôøng hôïp cho vay baèng ngoaïi teä phaûi ñöôïc pheùp hoaït ñoäng ngoaïi hoái.

  6. Chöông 3 ( tt) 3.1.2. Phaïm vi aùp duïng b/ Beân ñi vay: Laø caùc doanh nghieäp, caùc toå chöùc kinh teá vaø caùc caù nhaân trong xaõ hoäi coù nhu caàu vay voán goàm: - Caùc phaùp nhaân vaø caù nhaân Vieät Nam goàm: + Caùc phaùp nhaân laø: Doanh nghieäp Nhaø nöôùc, hôïp taùc xaõ, coâng ty TNHH, coâng ty coå phaàn, doanh nghieäp coù voán ñaàu tö nöôùc ngoaøi vaø caùc toå chöùc khaùc coù ñuû caùc ñieàu kieän quy ñònh taïi ñieàu 94 Boä luaät daân söï. + Caù nhaân, Doanh nghieäp tö nhaân. + Hoä gia ñình - Caùc phaùp nhaân vaø caù nhaân nöôùc ngoaøi.

  7. Chöông 3 ( tt) 3.1.3. Ñoái töôïng cho vay • Giaù trò vaät tö, haøng hoùa (keå caû thueá GTGT) vaø caùc khoaûn chi phí ñeå thöïc hieän caùc phöông aùn saûn xuaát kinh doanh, phuïc vuï ñôøi soáng… • Caùc nhu caàu taøi chính hôïp lyù: VD: Thueá Xuaát nhaäp khaåu ñeà laøm thuû tuïc xuaát nhaäp khaåu, neáu giaù trò loâ haøng xuaát nhaäp khaåu ñoù ñöôïc hình thaønh baèng voán vay cuûa ngaân haøng.

  8. Chöông 3 ( tt) 3.1.3. Ñoái töôïng cho vay • Caùc ñoái töôïng khoâng cho vay goàm: - Soá tieàn thueá phaûi noäp tröïc tieáp cho ngaân saùch Nhaø nöôùc (tröø thueá xuaát nhaäp khaåu noùi ôû treân). - Soá tieàn ñeå traû goác vaø laõi cho toå chöùc tín duïng khaùc. - Soá laõi vay phaûi traû cho chính toå chöùc tín duïng cho vay voán. - Laõi suaát cho vay do Ngaân haøng cho vay vaø khaùch haøng vay voán thoûa thuaän vaø ghi vaøo hôïp ñoàng tín duïng. • Toång Giaùm ñoác (Giaùm ñoác) Ngaân haøng cho vay xaùc ñònh vaø coâng boá coâng khai laõi suaát cho vay theo töøng loaïi khaùch haøng, töøng ñoái töôïng cho vay

  9. Chöông 3 ( tt) 3.1.4. Nguyeân taéc vaø ñieàu kieän cuûa tín duïng ngaén haïn a/ Nguyeân taéc cuûa tín duïng: Khaùch haøng vay voán cuûa toå chöùc tín duïng phaûi ñaûm baûo: - Söû duïng voán vay ñuùng muïc ñích ñaõ thoûa thuaän trong hôïp ñoàng tín duïng. - Hoaøn traû nôï goác vaø laõi voán vay ñuùng thôøi haïn ñaõ thoûa thuaän trong hôïp ñoàng tín duïng. • Nguyeân taéc naøy ñeà ra nhaèm ñaûm baûo cho caùc NHTM toàn taïi vaø hoaït ñoäng moät caùch bình thöôøng.

  10. Chöông 3 ( tt) 3.1.4. Nguyeân taéc vaø ñieàu kieän cuûa tín duïng ngaén haïn b/ Ñieàu kieän vay voán: Khaùch haøng vay voán phaûi coù ñuû caùc ñieàu kieän sau: - Coù naêng löïc phaùp luaät daân söï, naêng löïc haønh vi daân söï vaø chòu traùch nhieäm daân söï theo quy ñònh cuûa phaùp luaät. + Ñoái vôùi khaùch haøng laø phaùp nhaân vaø caù nhaân Vieät Nam: • Phaùp nhaân phaûi coù naêng löïc phaùp luaät daân söï. • Caù nhaân vaø chuû doanh nghieäp tö nhaân phaûi coù naêng löïc phaùp luaät vaø naêng löïc haønh vi daân söï. • Ñaïi dieän cuûa hoä gia ñình phaûi coù naêng löïc phaùp luaät vaø naêng löïc haønh vi daân söï. • Ñaïi dieän cuûa toå hôïp taùc phaûi coù naêng löïc phaùp luaät vaø naêng löïc haønh vi daân söï. • Thaønh vieân hôïp danh cuûa coâng ty hôïp danh phaûi coù naêng löïc phaùp luaät vaø naêng löïc haønh vi daân söï.

  11. Chöông 3 ( tt) 3.1.4. Nguyeân taéc vaø ñieàu kieän cuûa tín duïng ngaén haïn b/ Ñieàu kieän vay voán: Khaùch haøng vay voán phaûi coù ñuû caùc ñieàu kieän sau: - Coù naêng löïc phaùp luaät daân söï, naêng löïc haønh vi daân söï vaø chòu traùch nhieäm daân söï theo quy ñònh cuûa phaùp luaät. + Ñoái vôùi khaùch haøng laø phaùp nhaân vaø caù nhaân nöôùc ngoaøi phaûi coù naêng löïc phaùp luaät daân söï vaø naêng löïc haønh vi daân söï theo quy ñònh cuûa ñaát nöôùc maø phaùp nhaân ñoù coù quoác tòch hoaëc caù nhaân ñoù laø coâng daân, neáu phaùp luaät nöôùc ngoaøi ñoù ñöôïc Boä Luaät Daân söï nöôùc Coäng hoøa XHCN Vieät Nam,

  12. Chöông 3 ( tt) 3.1.4. Nguyeân taéc vaø ñieàu kieän cuûa tín duïng ngaén haïn b/ Ñieàu kieän vay voán: Khaùch haøng vay voán phaûi coù ñuû caùc ñieàu kieän sau - Muïc ñích söû duïng voán vay hôïp phaùp. - Coù khaû naêng taøi chính ñaûm baûo traû nôï trong thôøi gian cam keát. - Coù döï aùn ñaàu tö, phöông aùn saûn xuaát kinh doanh, dòch vuï khaû thi vaø coù hieäu quaû, hoaëc coù döï aùn ñaàu tö, phöông aùn phuïc vuï ñôøi soáng khaû thi vaø phuø hôïp vôùi quy ñònh cuûa phaùp luaät. - Thöïc hieän caùc quy ñònh veà ñaûm baûo tieàn vay theo quy ñònh cuûa Chính phuû vaø höôùng daãn cuûa NHNN Vieät Nam.

  13. Chöông 3 ( tt) 3.1.5. Nhöõng nhu caàu voán khoâng ñöôïc cho vay - Toå chöùc tín duïng khoâng ñöôïc cho vay caùc nhu caàu sau: + Ñeå mua saém caùc taøi saûn vaø caùc chi phí hình thaønh neân taøi saûn maø phaùp luaät caám mua baùn, chuyeån nhöôïng, chuyeån ñoåi. + Ñeå thanh toaùn caùc chi phí cho vieäc thöïc hieän caùc giao dòch maø phaùp luaät caám. + Ñeå ñaùp öùng caùc nhu caàu taøi chính cuûa caùc giao dòch maø phaùp luaät caám. - Vieäc ñaûo nôï, caùc toå chöùc tín duïng thöïc hieän theo quy ñònh rieâng cuûa NHNN.

  14. Chöông 3 ( tt) 3.1.6. Nhöõng tröôøng hôïp khoâng ñöôïc cho vay vaø haïn cheá cho vay a/ Nhöõng tröôøng hôïp khoâng ñöôïc cho vay: (theo ñieåm 1 ñieàu 77 Luaät caùc toå chöùc Tín duïng ñaõ ñöôïc söûa ñoåi , boå sung naêm 2004). Toå chöùc tín duïng khoâng ñöôïc cho vay ñoái vôùi khaùch haøng trong nhöõng tröôøng hôïp sau ñaây: + Thaønh vieân Hoäi ñoàng quaûn trò, Ban kieåm soaùt, Toång GÑ (GÑ), Phoù TGÑ (Phoù GÑ) cuûa toå chöùc tín duïng. + Caùn boä, nhaân vieân cuûa chính toå chöùc tín duïng ñoù thöïc hieän nhieäm vuï thaåm ñònh, quyeát ñònh cho vay. + Boá, meï, vôï, choàng, con thaønh vieân HÑQT, Ban kieåm soaùt, Toång GÑ (GÑ), Phoù TGÑ (Phoù GÑ)

  15. Chöông 3 ( tt) 3.1.6. Nhöõng tröôøng hôïp khoâng ñöôïc cho vay vaø haïn cheá cho vay b/ Haïn cheá cho vay (theo ñieåm 1 ñieàu 78 luaät caùc toå chöùc tín duïng ñaõ ñöôïc söûa ñoåi boå sung naêm 2004) nhöõng ñoái töôïng sau ñaây haïn cheá cho vay khoâng coù ñaûm baûo, cho vay vôùi nhöõng ñieàu kieän öu ñaõi veà laõi suaát, veà möùc cho vay ñoái vôùi caùc ñoái töôïng:

  16. Chöông 3 ( tt) 3.1.6. Nhöõng tröôøng hôïp khoâng ñöôïc cho vay vaø haïn cheá cho vay b/ Haïn cheá cho vay + Toå chöùc kieåm toaùn, kieåm toaùn vieân coù traùch nhieäm kieåm toaùn taïi toå chöùc tín duïng cho vay, thanh tra ñang thöïc hieän thanh tra taïi toå chöùc tín duïng cho vay, keá toaùn tröôûng cuûa toå chöùc tín duïng cho vay. + Caùc coå ñoâng lôùn cuûa toå chöùc tín duïng. + Doanh nghieäp coù moät trong nhöõng quy ñònh neâu taïi phaàn a cuûa muïc naøy. + Haïn cheá veà toâång dö nôï cho vay ñoái vôùi caùc ñoái töôïng quy ñònh treân ñaây khoâng ñöôïc vöôït quaù 5% voán töï coù cuûa toå chöùc tín duïng.

  17. Chöông 3 ( tt) 3.1.7. Thôøi haïn cho vay • Thôøi haïn cho vay laø khoaûn thôøi gian ñöôïc tính töø khi khaùch haøng baét ñaàu nhaän voán vay cho ñeán thôøi ñieåm hoaøn traû nôï goác vaø laõi voán vay ñaõ thoûa thuaän trong hôïp ñoàng tín duïng giöõa toå chöùc tín duïng vaø khaùch haøng.

  18. Chöông 3 ( tt) 3.1.7. Thôøi haïn cho vay • Ñoái vôùi phaùp nhaân Vieät Nam vaø nöôùc ngoaøi, thôøi haïn cho vay khoâng quaù thôøi haïn coøn laïi cuûa quyeát ñònh thaønh laäp hoaëc giaáy pheùp hoaït ñoäng taïi Vieät Nam, ñoái vôùi caù nhaân nöôùc ngoaøi thôøi haïn cho vay khoâng vöôït quaù thôøi haïn ñöôïc pheùp sinh soáng, hoaït ñoäng taïi Vieät Nam. Neáu caên cöù vaøo thôøi haïn cho vay thì coù caùc theå loaïi sau:

  19. Chöông 3 ( tt) 3.1.7. Thôøi haïn cho vay - Cho vay ngaén haïn: laø caùc khoaûn cho vay coù thôøi haïn cho vay ñeán 12 thaùng. - Cho vay trung haïn: laø caùc khoaûn cho vay coù thôøi haïn töø 12 ñeán 60 thaùng - Cho vay daøi haïn: laø caùc khoaûn cho vay coù thôøi haïn töø 60 thaùng trôû leân.

  20. Chöông 3 ( tt) 3.1.8. Quy trình cho vay • Quy trình tín duïng laø toång hôïp caùc nguyeân taéc, quy ñònh cuûa ngaân haøng trong vieäc caáp tín duïng. Trong ñoù xaây döïng caùc böôùc ñi cuï theå theo moät trình töï nhaát ñònh keå töø khi chuaån bò hoà sô ñeà nghò caáp tín duïng cho ñeán khi chaám döùt quan heä tín duïng.

  21. Chöông 3 ( tt) 3.1.8. Quy trình cho vay( tt) • Quy trình caáp tín duïng coù theå phaân chia theo nhieàu caùch khaùc nhau. Caùch 1: phaân theo tieâu chí caáp tín duïng: neáu laáy caáp tín duïng laøm tieâu chí thì quy trình tín duïng ñöôïc chia laøm caùc böôùc nhö sau: tröôùc khi caáp tín duïng, trong khi caáp tín duïng vaø sau khi caáp tín duïng. Caùch 2: phaân theo caùc hoaït ñoäng coù tính chaát nghieäp vuï cuûa ngaân haøng thì vieäc caáp tín duïng ñöôïc xem nhö moät hoaït ñoäng ñaëc bieät quan troïng cuûa ngaân haøng vaø xem ñaây nhö laø moät theå thoáng nhaát cuûa haøng loaït hoaït ñoäng nghieäp vuï cuûa nhieàu ngöôøi, coù quan heä ñeán heä thoáng kieåm soaùt cuûa ngaân haøng vaø caùc cô quan quaûn lyù ngaân haøng.

  22. Chöông 3 ( tt) 3.1.8. Quy trình cho vay( tt) • caû 2 caùch ñeàu phaûi phaûi ñaûm baûøo caùc böôùc chính sau: Böôùc 1: Laäp hoà sô yeâu caàu caáp tín duïng, tieáp xuùc tìm hieåu khaùch haøng • Khi khaùch haøng ñeà xuaát yeâu caàu vay voán, caùn boä tín duïng höôùng daãn khaùch haøng cuï theå vaø ñaày ñuû veà ñieàu kieän vay voán ngaân haøng theo cô cheá tín duïng hieän haønh. Neáu khaùch haøng chaáp thuaän thì höôùng daãn khaùch haøng laäp hoà sô yeâu caàu caáp tín duïng ñeå ngaân haøng chính thöùc nghieân cöùu thaåm ñònh. Ñaây chính laø cô sôû ñeå ngaân haøng tieán haønh thaåm ñònh. Soá löôïng giaáy tôø hoà sô trong giai ñoaïn naøy phuï thuoäc caùc yeáu toá: - Loaïi khaùch haøng. - Loaïi vaø kyõ thuaät caáp tín duïng. - Quy moâ nhu caàu caáp tín duïng.

  23. Chöông 3 ( tt) 3.1.8. Quy trình cho vay( tt) Nhöõng thoâng tin maø khaùch haøng thöôøng phaûi cung caáp goàm: Nhöõng taøi lieäu chöùng minh naêng löïc phaùp lyù cuûa khaùch haøng. + Ñoái vôùi phaùp nhaân: giaáy pheùp thaønh laäp, giaáy chöùng nhaän ñaêng kyù kinh doanh, ñieàu leä hoaït ñoäng, bieân baûn goùp voán, caùc taøi lieäu lieân quan ñeán quaûn lyù voán vaø taøi saûn… + Ñoái vôùi theå nhaân: giaáy chöùng minh nhaân daân, giaáy hoân thuùùø, soå hoä khaåu.

  24. Chöông 3 ( tt) 3.1.8. Quy trình cho vay( tt) • Nhöõng taøi lieäu chöùng minh khaû naêng haáp thuï voán tín duïng: döï aùn ñaàu tö, phöông aùn saûn xuaát kinh doanh, dòch vuï khaû thi, phuø hôïp vôùi quy ñònh cuûa phaùp luaät. Ngöôøi vay voán caàn giaûi trình roõ muïc ñích söû duïng voán vay, caùc ñieàu kieän ñeå thöïc hieän phöông aùn…Ñoái vôùi khoaûn vay trung daøi haïn khaùch haøng phaûi göûi cho ngaân haøng caùc vaên baûn ñöôïc caáp coù thaåm quyeàn duyeät…

  25. Chöông 3 ( tt) 3.1.8. Quy trình cho vay( tt) Nhöõng taøi lieäu chöùng minh khaû naêng taøi chính hoaøn traû voán tín duïng cuaû khaùch haøng. + Ñoái vôùi phaùp nhaân: baùo caùo keá toaùn trong 3 kyø gaàn nhaát (baûng caân ñoái keá toaùn, baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh, baùo caùo löu chuyeån tieàn teä vaø moät soá baùo caùo keá toaùn khaùc) + Ñoái vôùi theå nhaân: caù theå, hoä gia ñình… khoâng haïch toaùn keá toaùn nhöng cuõng coù moät baûn keâ veà voán chuû sôû höõu, taøi saûn daøi haïn, taøi saûn ngaén haïn, nôï phaûi thu….

  26. Chöông 3 ( tt) 3.1.8. Quy trình cho vay( tt) Nhöõng taøi lieäu lieân quan ñeán ñaûm baûo tieàn vay: • tuøy theo hình thöùc vay khaùch haøng vay phaûi xuaát trình nhöõng taøi lieäu nhö: giaáy chöùng nhaän quyeàn sôû höõu taøi saûn, maùy moùc trang thieát bò, giaáy chöùng nhaän quyeàn söû duïng ñaát, giaáy ñaêng kyù kinh doanh

  27. Chöông 3 ( tt) 3.1.8. Quy trình cho vay( tt) Ngoaøi caùc giaáy tôø nhö treân trong hoà sô luoân phaûi coù giaáy ñeà nghò caáp tín duïng cuûa caùn boä ñeà nghò vôùi giaùm ñoác toå chöùc tín duïng quyeát ñònh keøm theo • Ñeå quyeát ñònh cho vay hay töø choái cho vay, caùn boä tín duïng phaûi ñieàu tra, thu thaäp, toång hôïp vaø phaân tích caùc nguoàn thoâng tin veà khaùch haøng.

  28. Chöông 3 ( tt) 3.1.8. Quy trình cho vay( tt) - Ñeå thu thaäp theâm thoâng tin caàn thieát ñaùp öùng cho vieäc phaân tích tín duïng. Cô sôû tìm hieåu khaùch haøng laø: • Hoà sô ñeà nghò caáp tín duïng cuûa khaùch haøng. • Hoà sô löu tröõ taïi ngaân haøng hoaëc töø caùc ngaân haøng, toå chöùc tín duïng khaùc, ñaëc bieät laø töø trung taâm thoâng tin phoøng ngöøa vaø xöû lyù ruûi ro (CIC cuûa NHNNVN). • Caùc cô quan chöùc naêng khaùc nhö thueá, phaùp luaät…. • Tröïc tieáp phoûng vaán khaùch haøng cuõng nhö nhaân vieân cuûa coâng ty. • Ñieàu tra thöïc teá taïi nôi hoaït ñoäng saûn xuaát kinh doanh cuûa khaùch haøng.

  29. Chöông 3 ( tt) 3.1.8. Quy trình cho vay( tt) Böôùc 2: Thaåm ñònh (phaân tích tín duïng) khaùch haøng vaø phöông aùn vay voán - Phaân tích tín duïng laø phaân tích khaû naêng hieän taïi vaø tieàm naêng cuûa khaùch haøng veà söû duïng voán tín duïng, cuõng nhö khaû naêng hoaøn traû voán vay ngaân haøng - Moät khoaûn tín duïng chæ ñöôïc caáp khi ngaân haøng ñaõ tin töôûng chaéc chaén vaøo thaùi ñoä saün saøng vaø khaû naêng traû nôï.

  30. Chöông 3 ( tt) 3.1.8. Quy trình cho vay( tt) Böôùc 2( tt) - Muïc tieâu cuûa phaân tích tín duïng laø tìm kieám nhöõng tình huoáng coù theå daãn ñeán ruûi ro cho ngaân haøng vaø tieân löôïng khaû naêng kieåm soaùt cuûa ngaân haøng nhöõng loaïi ruûi ro ñoù, cuõng nhö döï kieán caùc bieän phaùp phoøng ngöøa vaø haïn cheá nhöõng thieät haïi coù theå xaûy ra.

  31. Chöông 3 ( tt) 3.1.8. Quy trình cho vay( tt) Böôùc 2( tt) • Noäi dung cô baûn cuûa thaåm ñònh tín duïng taäp trung vaøo hai vaán ñeà chuû yeáu: - Phöông aùn vay voán phaûi ñaày ñuû caùc ñieàu kieän cho vay, nguyeân taéc cho vay theo theå leä, quy trình cuï theå ñoái vôùi loaïi cho vay ñoù, ñaûm baûo khaû naêng cho vay thu ñöôïc nôï ñuùng thôøi haïn. - Hoà sô, thuû tuïc vay voán phaûi ñaày ñuû, hôïp leä, hôïp phaùp theo ñuùng cheá ñoä quy ñònh. Neáu xaûy ra tranh chaáp toá tuïng thì ñaûm baûo an toaøn veà phaùp lyù cho ngaân haøng.

  32. Chöông 3 ( tt) 3.1.8. Quy trình cho vay( tt) Böôùc 2( tt) Caàn chuù troïng taäp trung caùc vaán ñeà sau: a/ Naêng löïc phaùp lyù cuûa khaùch haøng • Ngöôøi vay phaûi coù ñuû naêng löïc phaùp lyù theo quy ñònh cuûa phaùp luaät trong quan heä vay voán ngaân haøng + Ñoái vôùi theå nhaân vay voán: ngöôøi vay phaûi ñuû naêng löïc phaùp luaät vaø naêng löïc haønh vi daân söï. + Ñoái vôùi phaùp nhaân: phaûi coù naêng löïc phaùp luaät daân söï

  33. Chöông 3 ( tt) 3.1.8. Quy trình cho vay( tt) Böôùc 2( tt) b/ Tính caùch vaø uy tín cuûa khaùch haøng • Thaåm ñònh veà tính caùch vaø uy tín khaùch haøng ñeå haïn cheá ñeán möùc thaáp nhaát caùc ruûi ro do khaùch haøng gaây leân nhö: ruûi ro veà ñaïo ñöùc, ruûi ro veà thieáu naêng löïc, trình ñoä, kinh nghieäm, khaû naêng thích öùng vôùi thò tröôøng. Ñeà phoøng, phaùt hieän nhöõng aâm möu löøa ñaûo cuûa moät soá khaùch haøng ngay töø ban ñaàu.

  34. Chöông 3 ( tt) 3.1.8. Quy trình cho vay( tt) Böôùc 2( tt) c/ Naêng löïc taøi chính cuûa khaùch haøng • Ñaùnh giaù chính xaùc naêng löïc taøi chính cuûa khaùch haøng nhaèm xaùc ñònh khaû naêng taøi chính, khaû naêng ñoäc laäp, töï chuû taøi chính trong kinh doanh; khaû naêng thanh toaùn vaø hoaøn traû nôï cuûa ngöôøi vay. phaûi xaùc ñònh chính xaùc soá voán chuû sôû höõu thöïc teá tham gia vaøo phöông aùn xin vay cuûa ngaân haøng theo cheá ñoä cho vay. Muoán phaân tích ñöôïc vaán ñeà naøy phaûi döïa vaøo caùc baùo caùo taøi chính. • Khi phaân tích taøi chính coù raát nhieàu chæ tieâu ñaùnh giaù nhö: heä thoáng chæ tieâu phaûn aùnh tình hình hoaït ñoäng

  35. Chöông 3 ( tt) 3.1.8. Quy trình cho vay( tt) Böôùc 2( tt) • Tình hình taøi chính cuûa ñôn vò vay voán theå hieän qua heä thoáng 4 nhoùm chæ tieâu chuû yeáu sau ñaây:

  36. Nhoùm 1: Nhoùm chæ soá thanh toaùn • Thanh toaùn toång quaùt Khaû naêng thanh toaùn toång quaùt = Toång taøi saûn Toång nôï phaûi traû - Thanh toaùn nôï daøi haïn Khaû naêng thanh toaùn nôï daøi haïn = Taøi saûn daøi haïn Nôï daøi haïn - Thanh toaùn hieän thôøi Tyû soá thanh toaùn hieän thôøi = Taøi saûn ngaén haïn Nôï ngaén haïn - Thanh toaùn nhanh Khaû naêng thanh toaùn nhanh= (Tieàn vaø caùc khoaûn töông ñöông tieàn+Ñaàu tö taøi chính ngaén haïn+Khoaûn phaûi thu)/ Nôï ngaén haïn - Thanh toaùn baèng tieàn Tyû soá thanh toaùn = Tieàn vaø caùc khoaûn töông ñöông tiền Nôï ngaén haïn

  37. Nhoùm 2: Nhoùm chæ soá cô caáu taøi chính • Tyû soá nôï Tyû soá nôï = Toång nôï Toång taøi saûn - Tyû soá ñaûm baûo nôï Tyû soá ñaûm baûo nôï = Toång nôï Voán chuû sôû höõu - Tyû soá töï taøi trôï Tyû soá töï taøi trôï = Nguoàn voán chuû sôû höõu Toång nguoàn voán Khaû naêng thanh toaùn laõi vay Khaû naêng thanh toaùn laõi vay= Lôïi nhuaän tröôùc thueá+Laõi vay Laõi vay

  38. Nhoùm 3: Nhoùm chæ soá hoaït ñoäng • Voøng quay taøi saûn Hieäu suaát söû duïng taøi saûn = Doanh thu thuaàn x100 Taøi saûn söû duïng bình quaân - Voøng quay taøi saûn daøi haïn Hieäu suaát söû duïng taøi saûn daøi haïn = Doanh thu thuaàn x100 Taøi saûn daøi haïn söû duïng bình quaân - Voøng quay taøi saûn ngaén haïn Hieäu suaát söû duïng taøi saûn ngaén haïn = Doanh thu thuaàn x100 Taøi saûn ngaén haïn söû duïng bình quaân - Voøng quay khoaûn phaûi thu Voøng quay khoaûn phaûi thu = Doanh thu thuaàn Haøng toàn kho luaân chuyeån bình quaân

  39. Nhoùm 3: Nhoùm chæ soá hoaït ñoäng - Voøng quay haøng toàn kho Voøng quay haøng toàn kho = Doanh thu thuaàn Haøng toàn kho luaân chuyeån bình quaân - Soá ngaøy moät voøng quay toång taøi saûn Soá ngaøy cuûa moät voøng quay toång taøi saûn = 360 Voøng quay toång taøi saûn - Soá ngaøy moät voøng quay taøi saûn daøi haïn Soá ngaøy cuûa moät voøng quay taøi saûn daøi haïn = 360 Voøng quay taøi saûn daøi haïn - Soá ngaøy moät voøng quay taøi saûn ngaén haïn Soá ngaøy cuûa moät voøng quay taøi saûn ngaén haïn = 360 Voøng quay taøi saûn ngaén haïn Soá ngaøy moät voøng quay khoaûn phaûi thu = 360 Voøng quay khoaûn phaûi thu

  40. Nhoùm 3: Nhoùm chæ soá hoaït ñoäng - Kyø thu tieàn bình quaân Kyø thu tieàn bình quaân= 360 x khoaûn phaûi thu bình quaân Doanh thu thuaàn - Soá ngaøy luaân chuyeån haøng toàn kho Soá ngaøy moät voøng quay haøng toàn kho= 360 Voøng quay haøng toàn kho Kyø luaân chuyeånhaøng toàn kho= 360 x haøng toàn kho bình quaân Doanh thu thuaàn

  41. Nhoùm 4: Nhoùm chæ soá sinh lôøi 4.1 Tyû leä laõi goäp treân taøi saûn Tyû leä laõi goäp treân taøi saûn = Laõi goäp Toång taøi saûn 4.2 Tyû leä laõi goäp Tyû leä laõi goäp = Laõi goäp Doanh thu thuaàn 4.3 Tyû suaát lôïi nhuaän treân doanh thu Tyû suaát lôïi nhuaän treân doanh thu = Lôïi nhuaän tröôùc hoaëc sau thue Á Doanh thu thuaàn 4.4 Tyû suaát lôïi nhuaän treân taøi saûn Tyû suaát lôïi nhuaän treân taøi saûn (voán)= Lôïi nhuaän tröôùc hoaëc sau thueá Toång taøi saûn (toång voán) 4.5 Tyû suaát lôïi nhuaän treân voán chuû sôû höõu Tyû suaát lôïi nhuaän treân voán chuû sôû höõu= Lôïi nhuaän tröôùc hoaëc sau thue Á Voán chuû sôû höõu

  42. Chöông 3 ( tt) 3.1.8. Quy trình cho vay( tt) Böôùc 2( tt) d/ Phöông aùn vay voán vaø khaû naêng traû nôï - Thaåm ñònh hieäu quaû kinh teá vaø khaû naêng thöïc thi cuûa phöông aùn vay voán: ñaùnh giaù,, phöông aùn söû duïng voán vay coù phuø hôïp vôùi thöïc teá thò tröôøng hay khoâng? Caùc ñieàu kieän caàn thieát ñeå thöïc hieän phöông aùn, caùc soá lieäu thu nhaäp vaø chi phí,... coù hôïp lyù khoâng?

  43. Chöông 3 ( tt) 3.1.8. Quy trình cho vay( tt) Böôùc 2( tt) d/ Phöông aùn vay voán vaø khaû naêng traû nôï - Tính toaùn xaùc ñònh nguoàn tieàn traû nôï: caên cöù vaøo keá hoaïch saûn xuaát kinh doanh, taøi chính cuûa khaùch haøng, caùn boä tín duïng laäp baûng caân ñoái nguoàn thu, nguoàn chi taøi chính cuûa khaùch haøng trong moät thôøi gian nhaát ñònh,  nguoàn cheânh leäch nguoàn thu vaø nguoàn chi.  xaùc ñònh nguoàn traû nôï vay ngaén haïn vaø nguoàn traû nôï vay trung daøi haïn theo töøng thôøi gian phuø hôïp vôùi nguoàn thu.

  44. Chöông 3 ( tt) 3.1.8. Quy trình cho vay( tt) Böôùc 2( tt) Chuù yù: moät soá vaán ñeà caàn thaåm ñònh veà khaû naêng traû nôï cuûa khaùch haøng • Ñaùnh giaù khaû naêng hieän thöïc cuûa keá hoaïch vaø ñieàu haønh keá hoaïch taøi chính, traû nôï cuûa khaùch haøng. • Xaùc ñònh ñoä chính xaùc vaø hôïp lyù cuûa caùc soá lieäu keá hoaïch vaø soá lieäu döï baùo, loaïi tröø aûnh höôûng caùc yeáu toá beân trong, beân ngoaøi coù aûnh höôûng.

  45. Chöông 3 ( tt) 3.1.8. Quy trình cho vay( tt) Böôùc 2( tt) Chuù yù( tt) • Ñaùnh giaù nguoàn thu nhaäp vaø caùc chæ soá veà khaû naêng traû nôï trong thôøi gian vay voán. • Xaùc ñònh xem phöông aùn traû nôï coù khaû thi hay khoâng: caân ñoái caùc nguoàn thu töø döï aùn, phöông aùn vôùi keá hoaïch traû nôï.

  46. Chöông 3 ( tt) Böôùc 2( tt) e/ Thaåm ñònh baûo ñaûm tieàn vay • Baûo ñaûm tieàn vay (baûo ñaûm tín duïng). - Baûo ñaûm tieàn vay laø vieäc baûo veä quyeàn lôïi ngöôøi cho vay döïa treân cô sôû theá chaáp, caàm coá taøi saûn thuoäc sôû höõu cuûa ngöôøi ñi vay hoaëc baûo laõnh cuûa beân thöù 3. - Ngaân haøng phaûi tieán haønh thaåm ñònh veà maët phaùp lyù cuûa taøi saûn, ñònh giaù taøi saûn ñoù, töø ñoù xaùc ñònh soá tieàn cho vay toái ña so vôùi giaù trò taøi saûn ñaûm baûo tín duïng.

  47. Chöông 3 ( tt) Böôùc 2( tt) f/ Phaân tích vaø döï baùo aûnh höôûng moâi tröôøng kinh doanh ñeán phöông aùn vay voán – traû nôï cuûa khaùch haøng • Caùn boä tín duïng phaûi toång hôïp vaø phaân tích caùc thoâng tin veà: Thöïc traïng caùc vaán ñeà ñang xaûy ra trong caùc ngaønh haøng, lónh vöïc KD maø NH cho vay. Các chỉ số như: GDP… Söï thay ñoåi heä thoáng phaùp luaät, chính saùch vó moâ trong thôøi gian cho vay

  48. Böôùc 3: Quyeát ñònh cho vay Thoâng tin caäp nhaät töø thò tröôøng, caùc cô quan coù lieân quan Chính saùch tín duïng cuûa ngaân haøng Nguoàn voán vay cuûa NH khi ra quyeát ñònh

  49. Chöông 3 ( tt) Böôùc 4: Giaûi ngaân • Giaûi ngaân laø nghieäp vuï caáp tieàn cho khaùch haøng treân côû sôû möùc tín duïng ñaõ cam keát theo hôïp ñoàng. • Giaûi ngaân phaûi ñaûm baûo theo nguyeân taéc vaän ñoäng cuûa tín duïng gaén lieàn vaän ñoäng cuûa haøng hoùa

  50. Chöông 3 ( tt) Böôùc 6: Giaùm saùt tín duïng • Giai ñoaïn giaùm saùt tín duïng seõ ñöôïc tieáp noái vôùi muïc tieâu theo doõi, ñaùnh giaù möùc ñoä chaáp haønh hôïp ñoàng tín duïng cuûa khaùch haøng vaø kòp thôøi öùng xöû thích hôïp. Noäi dung cuûa giai ñoaïn naøy chuû yeáu goàm: • Giaùm saùt tín duïng: ñoái vôùi baát kyø moät ngaân haøng naøo vieäc kieåm tra thöïc teá doanh nghieäp sau khi cho vay laø vieäc khoâng theå thieáu ñöôïc.

More Related