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REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C - PowerPoint PPT Presentation


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REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116/B O C. Requisitos para que proceda el reintegro de las retenciones-RG 2300. RESPECTO DEL PRODUCTOR Encontrarse inscripto en el RFOG como productor o acopio. No encontrase “SUSPENDIDO” a la fecha en que la AFIP proceda al reintegro.

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Presentation Transcript

Requisitos para que proceda el reintegro de las retenciones rg 2300
Requisitos para que proceda el reintegro de las retenciones-RG 2300

RESPECTO DEL PRODUCTOR

  • Encontrarse inscripto en el RFOG como productor o acopio.

  • No encontrase “SUSPENDIDO” a la fecha en que la AFIP proceda al reintegro.

    RESPECTO DE LA OPERACIÓN

  • Respaldado con los formularios F. 1116/B o C.

  • La operación debe encontrase registrada ante la AFIP – RG 2596

  • Debe estar informado con el código de operación (SICORE y en la DJ de IVA)

  • Debe estar informado la retención por el Agente de retención


Requisitos para que proceda el reintegro de las retenciones rg 23001
Requisitos para que proceda el reintegro de las retenciones-RG 2300

- El productor debe informar en IVA los siguientes Códigos


Requisitos para que proceda el reintegro de las retenciones rg 23002
Requisitos para que proceda el reintegro de las retenciones-RG 2300

  • El importe del débito fiscal de la DJ debe ser igual o superior al débito fiscal correspondiente a la suma de operaciones sujetas a devolución del período.

  • La DJ de IVA deberá ser confeccionada mediante el aplicativo señalando

    • Régimen de reintegro de retenciones agropecuarias

    • Monto de retenciones reintegradas en el período

      PROBLEMAS CON EL APLICATIVO A EFECTOS DEL REINTEGRO SI LA RETENCIÓN SE SUFRE CON EL PAGO Y EL F. 1116/B, POR EJEMPLO ESTÁ HECHO EN UN MES ANTERIOR


Beneficios p agente retenci n
BENEFICIOS P/AGENTE RETENCIÓN retenciones-RG 2300

A efectos de la aplicación de la alícuota 8% o 18%

  • Imprimir la Constancia de inscripción activa RFOG

  • Solicitar cuando se realiza la 1ra operación

    • Constancia de CUIT

    • PF o SH: copia del DNI

    • PJ: copia del instrumento constitutivo y de aquel en el cual conste la designación de los integrantes de los órganos de administración y representación de la persona jurídica, con facultades suficientes para suscribir boletos de compraventa de granos y, de corresponder, copia del instrumento que acredite el carácter de apoderado y fotocopia del documento de identidad de la persona autorizada.


Beneficios p agente retenci n1
BENEFICIOS P/AGENTE RETENCIÓN retenciones-RG 2300

Los agentes de retención están obligados a verificar:

Mediante la consulta a la página “Web” institucional:

1. La inclusión del operador en el “Registro” al momento de practicar la retención, y

2. en caso de estar incluido en dicho “Registro”, que no se encuentre suspendido.

  • La identidad del operador,

  • la documentación que lo acredita como operador,

  • la veracidad de las operaciones, y

  • la documentación que acredite la operación de canje.


Beneficios p agente retenci n2
BENEFICIOS P/AGENTE RETENCIÓN retenciones-RG 2300

El agente de retención podrá sustituir los procedimientos indicados -excepto veracidad de las operaciones e inclusión en el RFOG, mediante la "Constancia de Registración de Operaciones de Compraventa de Granos“- CRO.

El agente de retención deberá efectuar una consulta en la página Web de la AFIP en el servicio que se habilitará oportunamente a estos efectos


Registraci n de contratos y o 1116
REGISTRACIÓN DE CONTRATOS Y/O 1116 retenciones-RG 2300

Normativa: RG(AFIP) 2596


Plazo
PLAZO retenciones-RG 2300

Hasta la 0 hora del octavo día inmediato siguiente a la fecha de EMISIÓN DEL DOCUMENTO a registrar

DÍAS HÁBILES

Inconvenientes: el productor no posee en ese plazo los F. 1116/B o C


Quienes
QUIENES?? retenciones-RG 2300

Cualquier operador:

  • El agente de retención y/o el productor

    Inconvenientes: el productor no posee en ese plazo los F. 1116/B o C


Registraci n de contratos y o 1116 b o c

  • Transacción web retenciones-RG 2300

  • Servicio:

  • RFOG - Registración de Operaciones

  • Registración de Oferta de entrega

Cuando se confeccionen 1116/B o C vinculado con los aludidos

contrato se genera el aplicativo

“Registración de Operaciones de Granos F. 1116 Versión 2.0

- Se confecciona por vendedor-

Registración de un contrato escrito

Se ingresa Datos

Se genera la solicitud de registración

Se imprime acuse de recibo

Registración de un contrato escrito

d

Posteriormente, se ingresa al servicios “Registro Fiscal de Operadores de Granos Registración de Operaciones, opción Registración de Operaciones 1116

Se coloca Nro verificador y Nro de transacción

Si son contratos que no responden a operaciones primarias se debe presentar copia y original en la dependencia de la AFIP


Registraci n de contratos y o 1116 b o c

Posteriormente, se ingresa al servicios “Registro Fiscal de Operadores de Granos Registración de Operaciones, opción Registración de Operaciones 1116

“Registración de Operaciones de Granos F. 1116 Versión 2.0”

Registración de Form. C 1116

No se deben llevar los originales a Agencia


Registraci n de contratos y o 1116 b o c

Confeccionar el F. 8008 y firmarlo digitalmente de Operadores de Granos Registración de Operaciones, opción Registración de Operaciones 1116

  • Se autoriza a los representados facultados para suscribir contratos (deben tener la firma digital autorizada por la AFIP

  • Transacción web

  • Servicio:

  • RFOG - Registración de Operaciones, opción “Firmante digital

Registración de un contrato escrito

Registración de un contrato con firma digital

Efectuar la transferencia electrónica

“F. 8008 Contrato de compra venta de granos”

Reingresar al servicio “Registro Fiscal de Operadores de Granos Registración de Operaciones” e informar los datos requeridos por el sistema

Luego confeccionar los F. 1116 vinculados al aludido contrato

Si son contratos que no responden a operaciones primarias se debe presentar copia y original en la dependencia de la AFIP


Verficaciones de la afip
VERFICACIONES DE LA AFIP de Operadores de Granos Registración de Operaciones, opción Registración de Operaciones 1116

  • La AFIP verificará

  • Vendedor incluido en el RFOG

  • Haya cumplido con la RG(AFIP) 2644

  • Capacidad de producción

    Entonces, emitirá una “Constancia de registración de Operación de Compraventa de Granos” con un código de registración


Verificaciones de la afip
VERIFICACIONES DE LA AFIP de Operadores de Granos Registración de Operaciones, opción Registración de Operaciones 1116

  • No releva al agente de retención de constatar la veracidad de la operación


Vigencia
VIGENCIA de Operadores de Granos Registración de Operaciones, opción Registración de Operaciones 1116

  • 01/03/2010


Ejemplo
EJEMPLO de Operadores de Granos Registración de Operaciones, opción Registración de Operaciones 1116

APLICATIVO

REGISTRACIÓN DE OPERACIONES VERSIÓN 2.0 RELEASE 0


Registraci n de contratos y o 1116 b o c

FECHA DE PRESENTACIÓN de Operadores de Granos Registración de Operaciones, opción Registración de Operaciones 1116

Si el que informa es el productor, entonces, será su CUIT. En cambio si informa el agente de retención deberá efectuar una presentación por cada productor.


Aclaraciones
Aclaraciones de Operadores de Granos Registración de Operaciones, opción Registración de Operaciones 1116

Tipo de operación: se puede seleccionar Operaciones c/contrato o sin contrato. Si la opción es con contrato se debe indicar el Código de registración otorgado por la AFIP.

Si fuese una operación con contrato, se debe marcar la opción para no duplicar los Kg.


Aclaraciones1
Aclaraciones de Operadores de Granos Registración de Operaciones, opción Registración de Operaciones 1116

Comprobante:

01-F. 1116/B

02- F. 1116/C


Aclaraciones2
Aclaraciones de Operadores de Granos Registración de Operaciones, opción Registración de Operaciones 1116

Fecha de emisión

Esta fecha es la que se debe tener en cuenta para contar los 7 días hábiles


Aclaraciones3
Aclaraciones de Operadores de Granos Registración de Operaciones, opción Registración de Operaciones 1116

Código de operación


Aclaraciones4
Aclaraciones de Operadores de Granos Registración de Operaciones, opción Registración de Operaciones 1116

Campaña: si la campaña es anterior a 06/07 se debe colocar 06/07

Tipo de Grano: instructivo ONCCA


Registraci n de contratos y o 1116 b o c

FECHA DE REFERENCIA de Operadores de Granos Registración de Operaciones, opción Registración de Operaciones 1116

PRECIO DE REFERENCIA

PUERTO DE REFERENCIA


Aclaraciones5
Aclaraciones de Operadores de Granos Registración de Operaciones, opción Registración de Operaciones 1116

vendedor

Agente de retención

Corredor


Aclaraciones6
Aclaraciones de Operadores de Granos Registración de Operaciones, opción Registración de Operaciones 1116

-Importe neto gravado: base del IVA

PRECIO ABONADO

PESO NETO

localidad


Confeccionado el aplicativo
CONFECCIONADO EL APLICATIVO… de Operadores de Granos Registración de Operaciones, opción Registración de Operaciones 1116

  • Generar la presentación

  • Presentar utilizando la clave fiscal- Presentación DJ y pagos

  • Luego ingresar a Registro Fiscal de Operadores de Granos- registración de operaciones-


Presentaci n
PRESENTACIÓN de Operadores de Granos Registración de Operaciones, opción Registración de Operaciones 1116


Presentaci n1
PRESENTACIÓN de Operadores de Granos Registración de Operaciones, opción Registración de Operaciones 1116


Presentaci n2
PRESENTACIÓN de Operadores de Granos Registración de Operaciones, opción Registración de Operaciones 1116

Fecha de presentación de la DJ y CUIT del vendedor


Constancia de registraci n
CONSTANCIA DE REGISTRACIÓN de Operadores de Granos Registración de Operaciones, opción Registración de Operaciones 1116

Se imprimirá una CONSTANCIA DE REGISTRACIÓN DE OPERACIONES o, en su defecto las inconsistencias detectadas.

Por ejemplo, si se vende maní – campaña 09/10- y no se posee ese producto en has sembradas – RG AFIP 2750-


Control
CONTROL de Operadores de Granos Registración de Operaciones, opción Registración de Operaciones 1116


Control1
CONTROL de Operadores de Granos Registración de Operaciones, opción Registración de Operaciones 1116


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