дисциплина: Банковское дело

2. К.э.н. Кирюшина Анастасия Алексеевна http://kirushina.wordpress.com Раздел: Банковское дело дисциплина: Банковское дело

3. Содержание курса

4. Лекция по дисциплине БАНКОВСКОЕ ДЕЛО «Ресурсы коммерческого банка» Тема: 2

5. Содержание Темы 2 «Ресурсы коммерческого банка» • План лекции • 1.1 Организационные основы деятельности банков России. • 1.2Формирование и использование собственных средств банка. • 1.3Привлеченные средства и их структура. • Темы для самостоятельной работы • Разница понятий «уставный капитал банка», «собственные средства банка по балансу» и «собственные средства (капитал) банка» • Состав и структура ресурсов • Анализ собственных и привлеченных средств коммерческого банка • Источники информации • Лаврушин О.И. Банковская система в современной экономике: учебное пособие. М.: КНОРУС, 2012. (стр. 38, 322) • Центральный Банк Российской Федерации (Банк России) - http://www.cbr.ru • Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебное пособие/. – М.: Магистр: ИНФА-М., 2011 . – 352 С. • Оформление • www.fullhdoboi.ru

6. 1.1 Банк: понятие, значение, функции Банк – это … Повторение темы 1 • Банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: • привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, • размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, • открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц Привлечение денежных средств Размещение денежных средств

7. 1.1 Банк: понятие, значение, функции Основные функции банков … Повторение темы 1 • Функция аккумуляции денежных средств • Функция регулирования денежного оборота • Посредническая функция Привлечение денежных средств Размещение денежных средств MV = PQ

8. 1.2Банковская система России Банковская система Повторение темы 1 Зарегистрировано на 01.01.2013 г.: 117 67 1027

9. 1.2Банковская система России Банковская система с позиции методологии Повторение темы 1 • Фундаментальный блок • Банк и его деятельность • Принципы банковской деятельности Только как целостное образование банковская система может обеспечить свое эффективное функционирование • II. Организационный блок • Виды кредитных организаций • Организационная основа банковской деятельности • Банковская инфраструктура • III. Регулирующий блок • Государственное регулирование • Законодательство • Нормативные положения ЦБ РФ • Инструкции, разработанные банками

10. 1.1Организационные основы деятельности банков России. Создание коммерческого банка

11. 1.1Организационные основы деятельности банков России. Создание коммерческого банка

12. 1.1Организационные основы деятельности банков России. Создание коммерческого банка Банковская лицензия — государственная лицензия на осуществление банковских операций, в первую очередь, лицензия даёт право на привлечение денежных средств на депозиты, выдача кредитов, осуществление расчётов через открытые банковские счета, валютные операции. В лицензии указываются сроки ее действия, условия их продления, возможность внесения в нее поправок или ее аннулирования

13. 1.1Организационные основы деятельности банков России. Операции банка Активы Пассивы Обязательства Вложения Привлечение денежных средств Размещение денежных средств Пассивные – это операции по формированию ресурсов коммерческого банка. Активные банковские операции – это операции, посредством которых банк размещает имеющиеся в его распоряжении ресурсы.

14. 1.1Организационные основы деятельности банков России. Операции банка Активы Пассивы Обязательства Вложения Привлечение денежных средств Размещение денежных средств

15. 1.2 Формирование и использование собственных средств банка. Ресурсная база

16. 1.2 Формирование и использование собственных средств банка. Ресурсная база • Уставный капитал –образуется из величины вкладов ее участников и определяет размер имущества, гарантирующего интересы его кредиторов. С целью повышения стабильности банковской системы Банк России установил, что размер уставного капитала, необходимого для создания банка должен быть не менее 300 млн. рублей.

17. 1.2 Формирование и использование собственных средств банка. Ресурсная база • Добавочный капитал – включает в себя прирост стоимости имущества при его переоценке, положительную переоценку ценных бумаг, приобретенных банком и предназначенных для продажи, а также эмиссионный доход. Эмиссионный доход – разница между ценой размещения акций при эмиссии и их номинальной стоимостью.

18. 1.2 Формирование и использование собственных средств банка. Ресурсная база • Резервный фонд – предназначен для покрытия убытков и потерь, возникающих в результате деятельности банка. Его минимальный размер определяется уставом. Однако для тех, кто принимает вклады населения – не меньше 10% от уставного капитала. Отчисления в резервный фонд производятся от чистой прибыли. Размер ежегодных отчислений в резервный фонд должны составлять не менее 5% от чистой прибыли в год.

19. 1.2 Формирование и использование собственных средств банка. Ресурсная база • Нераспределенная прибыль – это прибыль предшествующих лет, оставшаяся в распоряжении банка после уплаты налогов и выплаты дивидендов. Она может использоваться по усмотрению банка на разные цели, в том числе и на покрытие непредвиденных расходов/убытков.

20. 1.2 Формирование и использование собственных средств банка. Ресурсная база

21. 1.3 Привлеченные средства и их структура Привлеченные средства

22. 1.3 Привлеченные средства и их структура Привлеченные средства

23. Тема 2. Ресурсы банка Пример выполнения задания Задание по теме «Привлеченные средства» Вариант 1 14 марта в банке был открыт счет до востребования со взносом в 60 тыс. рублей. 25 апреля на счет поступили еще 30 тыс. руб. 17 мая было снято 70 тыс. руб. а 19 июля счет был закрыт. Ставка по вкладу 1% (годовых). Рассчитайте сумму к получению.

24. Тема 1. 2. Ресурсы банка Пример выполнения задания • Решение • По счету до востребования проценты на поступающие суммы начисляются авансом до конца года и списываются на снимаемые суммы. • При первом поступлении средств начисляемые проценты исходя из количества дней до конца года: 60 000 * 0,01 * 293 / 365 = 481,6 руб. При втором поступлении средств делается то же самое: • 30 000 * 0,01 * 250 / 365 = 205,5 руб. При снятии средств производится списание процентов на не долежавшую сумму: 70 000 * 0,01*229/365 = 439,2 руб. При закрытии вклада также списываются проценты на оставшуюся сумму: (60 000 + 30 000 – 70 000) *0,01 * 166 / 365 = 91 руб. С итоге вкладчик получит: 20 000 + 481,6 + 205,5 – 439,2 – 91 = 20156,9 руб. Ответ 20156,9 рублей.

25. Тема 2. Ресурсы банка Надо знать • Специфику банковской деятельности • Общие положения функционирования банковского сектора • Состав и структура банковской системы России • Требования к регистрации банка • Виды лицензий • Состав и структур ресурсов банка

26. Тема 1. Основы банковского дела и аналитики Надо уметь • Работать с финансовой отчетностью . Вычислять отношение собственных средств к сумме обязательств банка. • Анализировать состав и структуру ресурсов банка.

27. Тема 1. Основы банковского дела и аналитики Надо уметь

28. Всего доброго • Способность учиться быстрее конкурентов является единственным источником конкурентного преимущества над ними. • Анри де Гейзпрезидент компании RoyalDutchShell • .

29. Приложения к презентации