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GEO 系統 對 IFRS 解決方案 PowerPoint PPT Presentation


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GEO 系統 對 IFRS 解決方案. < 壹 > IFRS 國際會計準則實施的時間點 < 貳 > GEO 準備與因應. < 壹 > IFRS 國際會計準則實施的時間點. IFRS 國際會計準則實施的時間點. 上市、上櫃、興櫃公司 ( 含子公司、權益法認列的被投資公司 ) 應自 2013 年開始依 IFRS 編製財務報告 其他非上市櫃及興櫃之公開發行公司 應自 2015 年開始依 IFRS 編製財務報告 得提前自 2013 年開始編製 IFRS 財務報告 非公開之中小企業 採分流政策,沿用 ROC GAAP 或部份採用 IFRS.

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GEO 系統 對 IFRS 解決方案

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Presentation Transcript


Geo ifrs

GEO系統對 IFRS 解決方案


Geo ifrs

<壹>

IFRS 國際會計準則實施的時間點

<貳>

GEO準備與因應


Geo ifrs

< 壹 >

IFRS 國際會計準則實施的時間點


Geo ifrs

IFRS 國際會計準則實施的時間點

  • 上市、上櫃、興櫃公司

  • (含子公司、權益法認列的被投資公司)

    • 應自2013年開始依IFRS編製財務報告

  • 其他非上市櫃及興櫃之公開發行公司

    • 應自2015年開始依IFRS編製財務報告

    • 得提前自2013年開始編製IFRS財務報告

  • 非公開之中小企業

    • 採分流政策,沿用ROC GAAP或部份採用IFRS


Geo ifrs

IFRS 國際會計準則實施的時間點

  • 2013年第一階段公司強制採IFRS

    • 2012年雙軌同時採ROC GAAP & IFRS

    • 2013年以後採IFRS

  • 2015年第二階段公司強制採IFRS

    • 2013~2014年雙軌同時採ROC GAAP & IFRS

    • 2015年以後採IFRS


Geo ifrs

IFRS 國際會計準則實施的時間點


Geo ifrs

財務報表


Geo ifrs

< 貳 >

GEO準備與因應

(在原Org作業基礎下的因應方式)


Geo ifrs

GEO準備與因應

一丶功能性貨幣

二丶GAAP & IFRS 併行帳

三丶固定資產評價

四丶合併報表

五丶營運部門


Geo ifrs

GEO準備與因應

一丶 功能性貨幣


Ias21

IAS21 功能性貨幣對企業資訊的影響

  • 集團內各公司在衡量功能性貨幣需以主要營業收入及費用做衡量指標,而非以當地貨幣衡量

  • 若財務報表衡量貨幣與當地記帳貨幣不同,公司會計流程可能需考量不同幣別之轉換流程

  • 公司必須考量資訊系統支援不同幣別之轉換

  • 更換功能性貨幣時,需要考量成本重開帳的需求


Geo ifrs

針對功能性貨幣的解決方案

  • GEO系統提供支援多幣別和雙本幣制來處理

    公司相關多幣制交易

本幣1:表達貨幣

本幣2:功能性貨幣

顧客A-幣別EUR

外幣交易自動換算雙本幣金額

台灣營運總部


Geo ifrs

針對功能性貨幣的解決方案

1、10010公司主檔-新增本幣2

新增本幣2『功能性貨幣』與本幣『表達貨幣』,

予以區分達雙貨幣功能

匯率的轉換方式:原幣*匯率=表達貨幣

原幣*匯率=功能性貨幣

新增本幤2

功能性貨幣

系統本幣為

表達貨幣


Geo ifrs

針對功能性貨幣的解決方案

2、20090幣別主檔,增加頁籤區分『表達』及

『功能性』貨幣

系統要保存交易幣別每天匯率的記錄,並提供查詢歷使匯率

及計算月平均匯率使用

增加欄位記錄本幣2的資料

(ACC_DETAIL/ACC_DETAIL_SUM /ACC_SUMMARY)


Geo ifrs

針對功能性貨幣的解決方案

IFRS幣別主檔操作畫面

增加一個切換頁籤

分別記錄表達&功能性貨幣

提供報表計算每月平均匯率

需記載每日表達&

功能性貨幣之匯率


Geo ifrs

GEO準備與因應

二丶 GAAP & IFRS 併行帳

2012.01.01為IFRS轉換日,依照『IFRS』的

初始財務狀況表重新開帳

凡與立帳有關操作畫面,都需要切割成2個區塊『GAAP』&『IFRS』同步執行,為2套獨立的帳


Gaap ifrs

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

1、系統要提供『GAAP』&『IFRS』2個獨立帳的

開啟/關閉之功能設定

系統須提供開啟/關閉『GAAP』OR『IFRS』

的功能。


Gaap ifrs1

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

2、20020會計科目主檔要各自獨立

  新增會計科目轉換設定功能

新增頁籤區分畫面

(GAAP/IFRS/科目轉換)


Gaap ifrs2

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

會計科目轉換設定,系統在立帳時可以將GAPP分錄

直接依IFRS會計科目預帶至IFRS立帳畫面,若有與

轉換設定不同時,再視情況修改後過帳即可

會計科目轉換設定是一對一OR多對一,倘若有一對多的情況,請直將預帶的會計科目修正後,再執行過帳


Gaap ifrs3

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

3、10010預設會計科目要各自獨立

新增頁籤區分畫面

(GAAP/IFRS)


Gaap ifrs4

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

4、要增加IFRS的頁籤執行分段過帳

5丶IFRS畫面要呈現2個匯率&3個幣別金額

可同步記錄相同交易的會計科目的原幣轉換本幣2『功能性貨幣』

與原幣轉換本幣『表達貨幣』

6丶新增過帳的設定功能,確認GAAP&IFRS兩都要

POST完成,才能執行真正的過帳


Gaap ifrs5

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

7、50260總帳傳票立帳

新增頁籤區分畫面

(GAAP/IFRS)

POST分段處理

新增一套IFRS操作畫面

(參照GAAP)

點選頁籤方式切換畫面

原GAAP操作畫面

(GAAP/更多/沖帳/稅單)


Gaap ifrs6

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

匯率2個欄位

(轉换表達&功能性貨幣)

借丶貸方各3個欄位

(原幣丶表達&功能性貨幣)

50260總帳傳票『IFRS』畫面

新增頁籤區分畫面

(GAAP/IFRS)

GAAP

IFRS

IFRS的頁籤的會計科目,系統會依設定預帶


Gaap ifrs7

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

50260總帳傳票『IFRS』沖帳畫面

與來源不同幣別同步沖銷的作業一致

IFRS沖帳畫面要同時呈現

2個匯率 & 3個幣別金額

(原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)


Gaap ifrs8

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

8、與應付立帳有關作業的『IFRS』畫面


Gaap ifrs9

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

新增頁籤區分畫面

(GAAP/IFRS)

IFRS畫面要同時呈現

3個幣別金額

(原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)

POST分段處理

(GAAP/IFRS)


Gaap ifrs10

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

IFRS畫面要同時呈現

原幣轉換表達貨幣丶功能性貨幣的匯率

IFRS沖銷畫面要同時呈現

2個匯率 & 3個幣別金額 (原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)


Gaap ifrs11

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

9丶45022費用付款申請 & 45023費用付款批次作業

『IFRS』畫面


Gaap ifrs12

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

新增頁籤區分畫面

(GAAP/IFRS)

IFRS沖銷畫面要同時呈現

2個匯率 & 3個幣別金額 (原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)

POST分段處理

(GAAP/IFRS)


Gaap ifrs13

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

IFRS沖銷畫面要同時呈現

2個匯率 & 3個幣別金額 (原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)


Gaap ifrs14

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

10丶045相關作業的『IFRS』畫面

45030付款沖帳

3個金額欄位

(原幣丶表達&功能性貨幣)

新增頁籤區分畫面

(GAAP/IFRS)

新增一套IFRS操作畫面

(參照GAAP)

點選頁籤方式切換畫面

POST分段處理 (GAAP/IFRS)


Gaap ifrs15

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

IFRS沖銷畫面要同時呈現

2個匯率 & 3個幣別金額 (原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)


Gaap ifrs16

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

45038 應付票據換票

IFRS畫面要同時呈現

2個匯率 & 3個幣別金額 (原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)

新增頁籤區分畫面

(GAAP/IFRS)

POST分段處理


Gaap ifrs17

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

新增頁籤區分畫面

(GAAP/IFRS)

45040 應付票據兌現

IFRS畫面要同時呈現

3個幣別金額

(原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)

POST分段處理 (GAAP/IFRS)


Gaap ifrs18

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

11、與應收立帳有關作業的『IFRS』畫面


Gaap ifrs19

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

IFRS畫面要同時呈現

原幣轉換表達貨幣丶功能性貨幣的匯率

新增頁籤區分畫面

(GAAP/IFRS)

IFRS畫面要同時呈現

3個幣別金額

(原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)

POST分段處理

(GAAP/IFRS)


Gaap ifrs20

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

IFRS畫面要同時呈現

原幣轉換表達貨幣丶功能性貨幣的匯率

IFRS沖銷畫面要同時呈現

2個匯率 & 3個幣別金額 (原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)


Gaap ifrs21

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

12丶035有關的作業『IFRS』畫面

35030收款沖帳作業

新增頁籤區分畫面

(GAAP/IFRS)

POST分段處理 (GAAP/IFRS)

IFRS沖銷畫面要同時呈現

2個匯率 & 3個幣別金額 (原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)


Gaap ifrs22

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

IFRS沖銷畫面要同時呈現

2個匯率 & 3個幣別金額 (原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)


Gaap ifrs23

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

35025 出納收款作業

新增頁籤區分畫面

(GAAP/IFRS)

IFRS沖銷畫面要同時呈現

2個匯率 & 3個幣別金額 (原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)

POST分段處理 (GAAP/IFRS)


Gaap ifrs24

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

IFRS沖銷畫面要同時呈現

3個幣別金額

(原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)


Gaap ifrs25

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

35040 應收票據託收

新增頁籤區分畫面

(GAAP/IFRS)

IFRS沖銷畫面要同時呈現

2個匯率 & 3個幣別金額 (原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)

POST分段處理 (GAAP/IFRS)


Gaap ifrs26

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

IFRS沖銷畫面要同時呈現

3個幣別金額

(原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)


Gaap ifrs27

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

35045 應收票據退票

新增頁籤區分畫面

(GAAP/IFRS)

IFRS沖銷畫面要同時呈現

2個匯率 & 3個幣別金額 (原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)

POST分段處理 (GAAP/IFRS)


Gaap ifrs28

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

IFRS沖銷畫面要同時呈現

3個幣別金額

(原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)


Gaap ifrs29

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

35048 應收票據換票

畫面同”換出支票”

新增頁籤區分畫面

(GAAP/IFRS)

IFRS沖銷畫面要同時呈現

2個匯率 & 3個幣別金額 (原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)

POST分段處理 (GAAP/IFRS)


Gaap ifrs30

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

IFRS沖銷畫面要同時呈現

3個幣別金額

(原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)


Gaap ifrs31

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

IFRS畫面要同時呈現

原幣轉換表達貨幣丶功能性貨幣的匯率

35060 應收票據兌現

新增頁籤區分畫面

(GAAP/IFRS)

IFRS沖銷畫面要同時呈現

2個匯率 & 3個幣別金額 (原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)

POST分段處理 (GAAP/IFRS)


Gaap ifrs32

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

IFRS畫面要同時呈現

原幣轉換表達貨幣丶功能性貨幣的匯率

IFRS沖銷畫面要同時呈現

2個匯率 & 3個幣別金額 (原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)

IFRS沖銷畫面要同時呈現

3個幣別金額

(原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)


Gaap ifrs33

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

13丶50020立沖批次作業『IFRS』畫面

新增頁籤區分畫面

(GAAP/IFRS)

IFRS沖銷畫面要同時呈現

2個匯率 & 3個幣別金額 (原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)

POST)分段處理(GAAP/IFRS)


Gaap ifrs34

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

14丶凡與月底重新評價有關的作業『IFRS』畫面

50050 銀行貨幣評價

新增頁籤區分畫面

(GAAP/IFRS)

IFRS沖銷畫面要同時呈現

2個匯率 & 3個幣別金額 (原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)

POST分段處理

(GAAP/IFRS)

確認


Gaap ifrs35

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

50240 未實現損益評價(應收/應付)

新增頁籤區分畫面

(GAAP/IFRS)

IFRS沖銷畫面要同時呈現

2個匯率 & 3個幣別金額 (原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)

POST分段處理 (GAAP/IFRS)


Gaap ifrs36

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

15丶營業稅有關作業的『IFRS』畫面

   抛轉至營業稅的稅單畫面資料來源

    至2012.12.31止,仍在GAPP畫面輸入稅單資料

    自2013.01.01起,改在IFRS畫面輸入稅單資料


Gaap ifrs37

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

52010 營業稅主檔丶52030 銷項發票管理丶52040 營業稅單查詢

新增頁籤區分畫面

(GAAP/IFRS)


Gaap ifrs38

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

16丶090銷售管理模組相關作業的

『IFRS』畫面

IFRS畫面要同時呈現

原幣轉換表達貨幣丶功能性貨幣的匯率


Gaap ifrs39

GAAP & IFRS 併行帳的解決方案

17丶所有執行查詢的功能都要可以選擇

GAAP/IFRS

當GAAP/IFRS主設定關閉時,依然可以執行,不受影響

方案A.新增頁籤區分畫面(GAAP/IFRS)

IFRS查詢畫面要呈現3個幣別金額

方案B.查詢畫面要新增選擇功能畫面(GAAP/IFRS)

查詢畫面要呈現3個幣別金額(同方案A)


Geo ifrs

GEO準備與因應

三丶 固定資產評價


Geo ifrs

固定資產及無形資產之評價

  • 固定資產及無形資產重估金額,當公平價值重大異於其帳面價值時,就須進行重評價,或者當一項資產進行評價時,其同類別的所有資產都須進行重評價,而未實現重評價增值部分,視為已實現時,直接轉入保留盈餘

  • ROC GAAP規定的重評價金額不是公平價值,當一項資產進行評價時,其同類別資產不需一致,未實現重評價增值在處分或提列折舊攤銷時視為已實現,並列入當期損益


Geo ifrs

針對固定資產評價的解決方案

  • GEO系統提供各種不同的方法來管理固定資產生命週期的活動,從購入、折舊、資產重估到出售等各種過程

  • GEO系統可針對資產使用跨組織的作法,提供符合GAAP和IFRS財報準則中相關評價的規範要求


Geo ifrs

針對固定資產評價的解決方案


Geo ifrs

GEO系統固定資產

  • 2012.01.01為IFRS轉換日,依IFRS相關規定將固定資產進行重分類及重新評價,當GAAP與IFRS的固定資產一致時,則使用相同固資模組即可,若兩著不同時,固定資產要重新開帳

  • GAAP與IFRS不同時,固定資產要重新開帳,則新增『IFRS』的固資模組,以符合GAAP及IFRS的規範,及避免使用者產生操作上的錯誤

    在折舊自動產生傳票設定功能,須考慮到可能會有2個固資模組同時使用,所以要可以關閉GAAP&IFRS要同時完成才能過帳的限制

獨立的固資帳務處理


Geo ifrs

針對固定資產評價的解決方案

055 固定資產相關作業


Geo ifrs

GEO系統固定資產

等級主要區分2類

列帳/列管

55010 資產類別主檔

交易類別依類型區分,相同的類型可以依實際的交易情況建立不同的代碼予以區分,以利後續報表人員編製報表


Geo ifrs

GEO系統固定資產

資產類別依照財產目錄的分類建立

類別 I~III

可提供資產進一步細分,

如電腦設備的分類:

NB/SERVER…


Geo ifrs

GEO系統固定資產

55020 資產保管人/保管地點主檔維護

資產存放地點

保管人的建立第一次使用,可由使用者主檔傳送過來,將不要的刪除即可,爾後人員變動,自行輸入即可


Geo ifrs

建立資產步驟:

55030 採購資產查詢

自前端來源傳送資料,

完成資產建立

55040 資產卡建立

無前端來源資料,則自行在資產卡維護建立

建立後執行查詢F8

(檢視資料是否建立&

狀態為Active)

55050 資產卡維護

登錄後執行查詢F8

(資料狀態為Register)

自前端來源傳送資料,

完成資產登錄

建立完成後狀態為Active

55070 資產卡登錄


Geo ifrs

GEO系統固定資產

55030 採購資產查詢

可查詢待入固資來源自採購流程的列帳/列管資產


Geo ifrs

GEO系統固定資產

2.傳送過來的資料依頁籤逐一檢視,若有缺則補登完成之後,再執行確認

55040 資產卡建立

資料自 55030

採購資產查詢

傳送過來

1.列管資產相關資料建立完成後,按項次傳送


Geo ifrs

GEO系統固定資產

2.傳送過來的資料依頁籤逐一檢視,若有缺則補登完成之後,再執行確認

資料自 55030

採購資產查詢

傳送過來

1.列帳資產相關資料建立完成後,按項次傳送


Geo ifrs

GEO系統固定資產

要同時呈現2個匯率&3個幣別金額 (原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)

要同時呈現2個幣別金額 (表達貨幣丶功能性貨幣)

要同時呈現2個幣別金額 (表達貨幣丶功能性貨幣)


Geo ifrs

GEO系統固定資產

要同時呈現2個匯率&3個幣別金額 (原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)

要同時呈現2個幣別金額 (表達貨幣丶功能性貨幣)


Geo ifrs

GEO系統固定資產

要同時呈現2個幣別金額 (表達貨幣丶功能性貨幣)

55050 資產卡維護

要同時呈現2個匯率&3個幣別金額 (原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)

要同時呈現2個匯率 (表達貨幣丶功能性貨幣)


Geo ifrs

GEO系統固定資產

55070 資產卡登錄

要同時呈現2個幣別金額 (表達貨幣丶功能性貨幣)


Geo ifrs

GEO系統固定資產

要同時呈現2個幣別金額 (表達貨幣丶功能性貨幣)

55080 資產交易

異動代碼來源自

55010 資產類別主檔

依照異動項目輸入所屬欄位


Geo ifrs

GEO系統固定資產

輸入調整數

Ex.資產重估

選取資產重新估價異動代碼

進行資產重新估價

可自行決定重估科目以符合GAAP及IFRS的規範


Geo ifrs

GEO系統固定資產

55090 資產折舊

要同時呈現2個幣別金額 (表達貨幣丶功能性貨幣)

選取提列折舊的異動代碼進行提列折舊

點傳計提折舊,傳送提例折舊資產項目


Geo ifrs

GEO系統固定資產

55100 資產處份申請

要同時呈現2個匯率&3個幣別金額 (原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)

選取處份資產的異動代碼進行處份申請

要同時呈現2個幣別金額 (表達貨幣丶功能性貨幣)

點選傳送,傳送處份資產項目


Geo ifrs

GEO系統固定資產

55110 資產處份

(採複製的方式=>資料來源55100 資產處份申請)

要同時呈現2個匯率&3個幣別金額 (原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)

在要執行的項目上,再點選複製功能

開新空白表單,點選複製


Geo ifrs

GEO系統固定資產

要同時呈現2個匯率&3個幣別金額 (原幣丶表達貨幣丶功能性貨幣)

55110 資產處份 (採傳送的方式=>55050 資產卡維護)

要同時呈現2個幣別金額 (表達貨幣丶功能性貨幣)

選取處份資產的異動代碼進行處份

點選傳送,傳送處份資產項目


Geo ifrs

GEO系統固定資產

55130 資產存放點移轉

依照異動項目輸入所屬欄位

點選傳送,傳送移傳資產項目


Geo ifrs

GEO準備與因應

四丶合併報表


Ias27

IAS27合併報表

  • 以集團合併報表為主要報表

  • 合併報表以控制力來決定

  • 資訊系統必須能及時產生集團合併資訊,供制定財務及營運決策及編製公開合併財務報表資訊

  • 公司間的關聯交易沖銷

  • 財務報表附註揭露資訊


Geo ifrs

針對合併報表之解決方案

GEO系統提供合併組織功能,可以合併多個會計個體財務報表

透過資料拋轉,產生合併的報表


Geo ifrs

企業個體合併設定

20300 多組織合併主檔設定

新增頁籤區分畫面

(GAAP/IFRS)

主要設定:

1. 拋轉對應的母子公司

2. 匯率轉換

3. 會計科目轉換

IFRS依表達&功能性貨幣

匯率各自轉換


Geo ifrs

1.先建立表頭

因匯率轉換而產生的差額,

依IFRS應認列為其他綜合淨利

企業個體合併作業

50300 多組織合併報表批次作業

3. 選取要傳送子公司後執行傳送

2. 點選傳送,傳送子公司當期試算表的資料到母公司


Geo ifrs

企業個體合併作業

  • 2012年依原程式,按GAAP傳送

  • 2013年程式改依IFRS傳送

  • 2013年依IFRS將母子公司相關重新設定


Geo ifrs

GEO準備與因應

五丶部門別資訊


Ifrs 8

IFRS8 部門別資訊

  • IFRS 8主要要求揭露包括企業如何辨認其營運部門以及各部門賺取收入的產品及服務之類型等資訊

  • IFRS 8同時規定企業得依營運部門來製作財務報表

  • IFRS 8要求每個部門GAAP所報導的金額,應為該部門分配資源及評估績效之目的而向營運決策者報告的衡量金額。

  • 即使僅有單一應報導部門,企業仍需依規定額外揭露企業整體之資訊,包括每個產品及勞務或每組產品及勞務之資訊。


Ifrs8

IFRS8 部門別資訊

  • 對收入及某些非流動資產按地區別進行分析,且資訊若屬重大時,則應單獨揭露來自外國之收入及資產,而不管是否經辨認為營運部門。

  • 要求揭露與重要客戶交易之資訊。企業若與單一外部客戶交易產生之收入總額占企業總收入的10%以上,則需揭露來自每一重要客戶收入總額及所屬報導部門名稱。


Geo ifrs

針對部門別資訊之解決方案

  • 支援部門之間財務的分析功能,如:透過部門別分類及分析代碼做揭露分析等建置

  • 支援部門別的財務報表

  • 支援產生應揭露之部門資訊(如:產品別、地區別、客戶類型(OEM、ODM、SI)..等等)

  • 在某些情況下,後勤部門可能需要將費用分攤到營運部門,GEO系統提供分攤模組將費用和收入分攤給適當的營運部門


Geo ifrs

針對部門別資訊之解決方案


Geo ifrs

針對部門別資訊之解決方案

能夠從交易資料中,自動抓取主檔及各單據的設定資料

•廠別 •產品線•區域

•客戶類型(關係人..等等)

•品牌(產品大類)等統計資訊


Geo ifrs

針對部門別資訊之解決方案

事先設定部門分攤的比率,月底在總帳傳票按傳送,系統按照預設的比率產生分攤傳票


Geo ifrs

針對部門別資訊之解決方案

使用GEO-EXCEL 可以依照產品線或部門,揭露重要客戶收入及毛利報表


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