Finansowanie inwestycji JST

1. Finansowanie inwestycji JST Alternatywy dla zaciągania kredytów przez JST Wojciech Ludynia Centrum Bankowości Korporacyjnej we Wrocławiu ING Bank Śląski S.A.

2. Finansowanie JST przez ING Bank Śląski • Statystyka roku 2010: • 1. W roku 2010 wygranych 245 przetargów na udzielenie finansowania dla JST • 2. JST współpracujące z ING Bankiem Śląskim: • - Miasto Wrocław • - Miasto Poznań • - Miasto Katowice • - Miasto Kraków • - Miasto Jelenia Góra • - Miasto i Gmina Dzierżoniów • - Miasto i Gmina Siechnice • - Miasto i Gmina Polkowice

3. Klasyczne podejście do finansowania • Kalkulacja zapotrzebowania na środki zewnętrzne: • Dochody bieżące • + Dochody majątkowe • - Wydatki bieżące • - Wydatki majątkowe • = Deficyt budżetu • Środki na pokrycie deficytu + środki na spłatę zaciągniętych kredytów i pożyczek • = nowo zaciągnięte kredyty / wyemitowane obligacje

4. Wykup wierzytelności • Usługa finansowa umożliwiająca: • zamianę na gotówkę wierzytelności z odroczonym terminem płatności przysługujących Dostawcy od jego Odbiorcy; • uzyskanie przez Odbiorcę wydłużonego okresu finansowania (dodatkowego kredytu kupieckiego).

5. Wykup wierzytelności JST z Dyskontem – umowy Wykonawca JST (Zamawiający) Kontrakt Potwierdzenie harmonogramu spłaty Umowa wykupu wierzytelności

6. 4. Spłata w terminach potwierdzonych w harmonogramie 2b. Potwierdzenie odbioru/ wykonania robót 2a. Faktura 3. Środki pieniężne z dyskonta Wykup wierzytelności JST z Dyskontem – schemat transakcji 1. Realizacja etapu inwestycji Wykonawca JST (Zamawiający)

7. Firma budowlana Wykonawca Miasto Zamawiający (1) Kontrakt (1) Kontrakt (2) Realizacja inwestycji (2) Realizacja inwestycji ING Bank Śląski S.A. ING Bank Śląski S.A. (3b) Finansowanie (3b) Finansowanie (3a) Wykup wierzytelności (3a) Wykup wierzytelności Wykup wierzytelności JST z Dyskontem Założenia transakcji: Wykonawca (Podawca): Firma budowlana Zamawiający (Dłużnik): Miasto (woj. pomorskie) Przedmiot kontraktu: budowa hali sportowej termin wykonania robót: ok. 18 mies. szacowana wartość transakcji: 12 mln zł faktury częściowe wystawiane po realizacji każdego etapu inwestycji terminy płatności: każda faktura płatna w 24 ratach kwartalnych (koszty finansowania ponoszone przez Wykonawcę) Frima budowlana Wykonawca Miasto Zamawiający Rola banku: Wykup wierzytelności od Wykonawcy Finansowanie Wykonawcy

8. Wykup wierzytelności JST – zapisy w SIWZ Gmina …………, reprezentowana przez ………………………………………… zaprasza do udziału w postępowaniu o udzielenie zamówienia publicznego prowadzonego w trybie przetargu nieograniczonego na wykonanie zadania pn.: ………………………………………………………………………………………z terminem zapłaty do …………

9. Wykup wierzytelności z Wydłużonym Okresem Finansowania dla JST – umowy Wykonawca JST (Zamawiający) Kontrakt Potwierdzenie harmonogramu spłaty w Wydłużonym Okresie Finansowania Umowa wykupu wierzytelności

10. 4. Spłata w terminach potwierdzonych w harmonogramie 2b. Potwierdzenie odbioru/ wykonania robót 2a. Faktura 3. Środki pieniężne z faktury (100% wartości faktury) Wykup wierzytelności z Wydłużonym Okresem Finansowania dla JST – schemat transakcji 1. Realizacja etapu inwestycji Wykonawca JST (Zamawiający)

11. Gmina Miejsca Zamawiający Firma budowlano-remontowa Wykonawca (1) Kontrakt (1) Kontrakt (2) Realizacja inwestycji (2) Realizacja inwestycji ING Bank Śląski S.A. ING Bank Śląski S.A. (3b) Finansowanie (3b) Finansowanie (3a) Wykup wierzytelności (3a) Wykup wierzytelności Wykup wierzytelności JST z Wydłużonym Okresem Finansowania Założenia transakcji: Wykonawca (Podawca): Firma budowlano-remontowa Zamawiający (Dłużnik): Gmina Miejska Przedmiot kontraktu: budowa drogi dł. ok. 8 km wraz z chodnikiem dla pieszych i ścieżką rowerową szacowana wartość transakcji: 20 mln zł faktury częściowe wystawiane po realizacji każdego etapu inwestycji płatność dla Wykonawcy: 30 dni od daty wystawienia faktury harmonogram spłat przez Zamawiającego: co kwartał w okresie 5 lat (koszty finansowania ponoszone przez Zamawiającego) Gmina Miejsca Zamawiający Frima budowlano-remontowa Wykonawca Rola banku: Wykup wierzytelności od Wykonawcy Wydłużony Okres Finansowania dla Gminy w okresie 5 lat

12. Wykup wierzytelności z Wydłużonym Okresem Finansowania dla JST – zapisy w SIWZ Gmina ……………, reprezentowana przez ……………………………………… zaprasza do udziału w postępowaniu o udzielenie zamówienia publicznego prowadzonego w trybie przetargu nieograniczonego na wykonanie zadania pn.: …………………………………………………………………………………………wraz z zapewnieniem finansowania wykonywanych prac/ robót w latach ………/ do roku ………

13. Wykup wierzytelności z Wydłużonym Okresem Finansowania dla JST – zapisy w SIWZ • Nazwa zadania: • „Budowa budynku (…) wraz z finansowaniem wykonanych robót przez wykup wierzytelności”. • Przedmiotem zamówienia jest: • - wykonanie robót budowlanych określonych w niniejszej Specyfikacji Istotnych Warunków Zamówienia, • - usługa finansowania inwestycji przez wykup przez bank wierzytelności

14. Wykup wierzytelności z Wydłużonym Okresem Finansowania dla JST – zapisy w SIWZ • Zamawiający oczekuje, iż wybrany Wykonawca: • - wykona na podstawie otrzymanej od Zamawiającego dokumentacji projektowej roboty budowlane w zakresie (…) oraz uzyska Decyzję pozwolenia na użytkowanie tego budynku, • - zapewni finansowanie inwestycji przez wykup przez bank wierzytelności Wykonawcy z tytułu wykonania robót budowlanych objętych przedmiotem zamówienia; w celu wykonania tej części zamówienia Wykonawca wskaże w ofercie nabywcę wierzytelności, a następnie doprowadzi do zawarcia pomiędzy Wykonawcą a bankiem finansującym umowy wykupu wierzytelności wynikającej z wystawionej przez Wykonawcę Faktury końcowej VAT za wykonane przez Wykonawcę roboty budowlane, według zasad określonych w SIWZ.

15. Wykup wierzytelności JST z dyskontem a Wydłużony Okres Finansowania

16. Wykup wierzytelności – korzyści dla Wykonawcy • poprawa płynności finansowej poprzez sprzedaż wierzytelności do Banku; • przeniesienie na Bank ryzyka niewypłacalności lub nieterminowej płatności JST (wykup wierzytelności dokonywany jest bez prawa regresu do Wykonawcy); • udzielenie finansowania bez konieczności badania sytuacji ekonomiczno-finansowej Wykonawcy; • udzielenie finansowania bez zabezpieczeń (tylko na podstawie cesji wierzytelności z kontraktu); • zwiększenie konkurencyjności oferty poprzez możliwość oferowania odroczonych terminów płatności lub zapewnienia finansowania; • możliwość realizacji kontraktu bez konieczności zaciągania kredytu.

17. Wykup wierzytelności – realizacje

18. Wykup wierzytelności – zaliczanie do zadłużenia JST • Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 23 grudnia 2010r. w sprawie szczegółowego sposobu klasyfikacji tytułów dłużnych zaliczanych do państwowego długu publicznego, w tym do długu Skarbu Państwa. • § 3 Tytuły dłużne zaliczane do państwowego długu publicznego, sklasyfikowane zgodnie z § 2 ust. 1, dzielą się na: • papiery wartościowe, inne niż akcje, z wyłączeniem praw pochodnych, dopuszczone do obrotu zorganizowanego

19. Wykup wierzytelności – zaliczanie do zadłużenia JST • kredyty i pożyczki, przy czym do tej kategorii zalicza się również umowy o partnerstwie publiczno-prywatnym, które mają wpływ na poziom długu publicznego, papiery wartościowe, których zbywalność jest ograniczona, umowy sprzedaży, w których cena płatna jest w ratach, umowy leasingu zawarte z producentem lub finansującym, w których ryzyko i korzyści z tytułu własności są przeniesione na korzystającego z rzeczy, a także umowy nienazwane o terminie zapłaty dłuższym niż rok, związane z finansowaniem usług, dostaw, robót budowlanych, które wywołują skutki ekonomiczne podobne do umowy pożyczki lub kredytu • przyjęte depozyty • zobowiązania wymagalne • Rozporządzenie weszło w życie z dniem 1 stycznia 2011r.

20. Wydłużenie okresu zapłaty za inwestycję bez zaliczania do długu JST • Proponowane rozwiązanie: • inwestycja realizowana w oczekiwanym przez Zamawiającego okresie • rozliczenie z Wykonawcą: jedna faktura końcowa wystawiana po realizacji inwestycji • Wykonawca zapewnia finansowanie (wykup wierzytelności na okres 1 roku)

21. Wydłużenie okresu zapłaty za inwestycję bez zaliczania do długu JST – zapisy w SIWZ • Nazwa zadania: • „Budowa budynku administracji samorządowej (…) wraz z finansowaniem wykonanych robót przez wykup wierzytelności”. • Przedmiotem zamówienia jest: • - wykonanie robót budowlanych określonych w niniejszej Specyfikacji Istotnych Warunków Zamówienia (zwanej dalej również „SIWZ”), • - usługa finansowania inwestycji przez wykup przez bank wierzytelności • Warunki płatności: • Wykonawca wystawi jedną fakturę końcową po wykonaniu i odebraniu bez zastrzeżeń przedmiotu umowy. • Warunki umowy o wykup wierzytelności: • Spłata wierzytelności nastąpi w jednej racie płatnej w dniu … • NALEŻY PAMIĘTAĆ O ZAWARCIU W SIWZ ZGODY NA DOKONANIE CESJI WIERZYTELNOŚCI Z TYTUŁU UMOWY NA BANK.

22. Finansowanie inwestycji JST Wojciech Ludynia Centrum Bankowości Korporacyjnej we Wrocławiu ING Bank Śląski S.A. e-mail: wojciech.ludynia@ingbank.pl tel: 667 949 463