Величутина Т.М., заместитель начальника Департамента общего образования Томской области

1. «Эффекты и результаты модернизации региональной системы образования Томской области в 2008 – 2009 гг.»

2. Совершенствование нормативного подушевого финансирования в 2010 году Методика расчета и порядок распределения субвенции на общее образование. Модель новой системы оплаты труда. Величутина Т.М., заместитель начальника Департамента общего образования Томской области

3. Переход на НПФ

4. Основные изменения Закона Томской области О выделении субвенций местным бюджетам • Изменение методики расчета и структуры региональных нормативов финансирования • Введение нормативов на лицеи и гимназии • Уточнение Порядка распределения средств субвенции по общеобразовательным учреждениям

5. Целевые показатели, используемые для расчета минимальных нормативных расходов (Указ президента от 28.06.2007 № 825 «Об оценке эффективности деятельности органов исполнительной власти субъектов РФ» • Соотношение: количество учеников, приходящихся на 1 учителя – 15 человек • Коэффициент численности прочего персонала – 1,53 (соотношение: кол-во учителей : кол-во прочего персонала = 65 : 35) • Корректирующий коэффициент сетевых нормативов, включающий коэффициент расселения и транспортной доступности – 1,157 (для Томской области)

6. Основные базовые показатели для расчета НПФ • Оклад учителя (в НСОТ – 4 200 руб.) • Доля ФОТ на прочий персонал (АУП, прочий ПП, УВП, ОП) • Доля ФОТ на : • компенсационные выплаты • стимулирующие выплаты • Показатель соотношения учитель/ученик • Доля учебных расходов

7. Региональная модель НПФ Rrbn=a х Kf х Kd х Kcst х Ks х Kur хWmo х Ksp х 12 a – величина оклада учителя (4 200 руб.); Kf - коэффициент увеличения фонда оплаты труда на прочий персонал; Kd -коэффициент удорожания, учитывающий организацию дополнительного образования; Кcst- коэффициент увеличения фонда оплаты труда на компенсационные и стимулирующие выплаты; Ks - расчетный коэффициент, учитывающий показатель соотношения количества обучающихся, приходящихся на 1-го учителя; Kur- коэффициент, учитывающий долю материального обеспечения (учебные расходы); Wmo- коэффициент удорожания, учитывающий особенности муниципальной образовательной сети; Ksp - начисление на заработную плату; 12 - количество месяцев в году.

8. Особенности расчета отдельных показателей • Доля ФОТ на прочий персонал (Kf Kd) : • В соответствии с Указом президента, соотношение численности и ФОТ учителей : прочий персонал = 65 : 35 • Kf Kd =1,53 для школ, лицеев, гимназий • Kf Kd =5,256 – для школ-интернатов

9. Особенности расчета отдельных показателей • Доля ФОТ на выплаты: • Стимулирующего характера (для всех ОУ) – • К = 1,1765 (или 15 % от общего ФОТ) • Компенсационного характера: • село: • МКШ К = 1,39 • школы К = 1,447 • лицеи, гимназии К = 1,664 • вечерние (ИТУ) К = 1,721 • город: • школы К =1,232 • лицеи, гимназии К = 1,354 • вечерние (ИТУ) К = 1,415

10. Особенности расчета отдельных показателей • Расчет показателя Ks – учитель / ученик • где • m – количество учеников по группам нормативов, учитывающих наполняемость классов в зависимости: • город • село • МКШ • школы-интернаты • вечерние школы • Например: • Городские школы Ks = 1 : 15 = 0,0667 • Сельские школы (до 3000) Ks = 1 : 9.5 = 0.1054

11. Таблицы показателя соотношения ученик/учитель (для расчета коэффициента Ks)

12. Таблицы показателя определения нормативов численности (для расчета коэффициентов Kf, Wmo, Kd и Ks)

13. Таблицы показателя определения нормативов численности (для расчета коэффициентов Kf, Wmo, Kd и Ks)

14. Примеры расчета НПФ

15. Примеры расчета НПФ

16. Примеры расчета НПФ

17. Особенности расчета отдельных показателей • Показатель Wmo, учитывающий особенности муниципальной образовательной сети • Рассчитан с учетом удорожающих факторов: • организация подвоза обучающихся • наличие пришкольного интерната • дополнительные поправочные коэффициенты, учитывающие в т.т. превышение установленных среднемуниципальных значений • Например: • Масштаб (наполняемость) образовательного учреждения • Инновационная деятельность • Индивидуальная обучение • Результаты и качество работы и др.

18. Расчет НПФ малокомплектных сельских школ НПФМКШобщ. для i-гоОУ= НПФбаз.+ НПФдоп. для i-го ОУ НПФбаз. – установленный норматив, рассчитанный по основной формуле для всех МКШ НПФдоп. для i-го ОУ– дополнительный норматив для i-гоОУ, рассчитанный с учетом индивидуальных поправочных коэффициентов Кусл,нап. – коэффициент условной наполняемости класса Кмун.нап. – коэффициент муниципальной наполняемости класса Ктрансп.дост. – коэффициент транспортной доступности

19. Анализ распределения субвенции в соответствии с действующим Порядком….

20. Анализ распределения субвенции в разрезе групп нормативов

21. min и max значение перераспределения от региональных нормативов

22. Изменение порядка распределения субвенции между ОУ • Формула расчета минимальных муниципальных базовых НПФ: • Rmbn = a х Kf х Kd х 0.9Кcst х Ks х Kur х Ksp х 12х K.., KfKd = 100% регионального НПФ Кcst = 90% регионального НПФ (в части стимулирующих выплат:гарантированно 5 %) 2. Установление величины минимальных, гарантированных муниципальных НПФ, в размере не менее 85 % от региональных.

23. Абсолютные минимальные значения нормативов расходов

24. Основные принципы отраслевой НСОТ: обеспечение основных минимальных государственных гарантий (МРОТ = 4439 руб.) совокупные выплаты:оклад+компенсационные выплаты+стимулирующие выплаты3415 руб. (без р.к. и северных.) - установление зависимости уровня заработной платы от: квалификации и сложности труда, требований к образовательному процессу особых условий труда результатов и качества работы - обеспечение самостоятельности ОУ в установлении системы оплаты труда и стимулирования работников (в пределах своей компетенции)

25. Модель НСОТ на основе окладов ПКГ и принципов модельной методики Источники финансирования НСОТ V центр.фонда стимулирующих выплат выплаты за квалификационную категорию категорию + + Vсубвенции на госстандарт Учителя (70%) от ФОТобщ. АУП, УВП, ОП (30 %) от ФОTобщ. • «базовые» гарантированные оклады ПКГ (перспектива – по квалификационной категории - надбавки, доплаты в базовой части ФОТ за интенсивность труда и неаудиторную занятость посредством установления коэффициентов Оклады - «базовые» гарантированные оклады ПКГ + + - Вредные и/или опасные условия труда, за работу в ночное время Компенсационные выплаты -Коррекционные классы, индивидуальное обучение, за работу в школах-интернатах и т.д. + + Стимулирующие выплаты (25-35 %) 70 % 30 %

26. Преимущества модели НСОТ на основе ПКГ + принципы модельной методики • Установление базовой гарантированной величины оклада • Простой и прозрачный способ определения базовой части ФОТ • Возможность формирования оптимального фонда компенсационных выплат и фонда стимулирующих выплат • Введение базовой величины (оклад учителя) для расчета НПФ

27. Перспектива совершенствования моделей НСОТ • Введение дифференцированных базовых окладов педагогическим работникам в зависимости от квалификационной категории • Изменение механизма финансирования субвенции за квалификационную категорию • Отработка эффективной модели дифференциации стимулирующих выплат за результаты деятельности по уровням: • муниципальная образовательная система • образовательные учреждения • работники ОУ

28. Уровень средней заработной платы работников ОУ в условиях правовых и финансовых ограничений Программа развития ОУ (бизнес план: N-в * кол-во обуч. + Vвнебюд.) Реструктуризация, оптимизация сетевых показателей, образовательного процесса и бюджетных расходов Степень дифференциации заработной платы в зависимости от результатов ФОТ Vосн. Vдоп. Кол-во работающих Средняя заработная плата • Минимальные госгарантии • МРОТ • К результатов качества •  ЗПНСОТ(сопост. Vp)  ЗПсот

29. Факторы влияющие на величину средней заработной платы

30. Структура объема неэффективных расходов, в %

31. Динамика роста заработной платы учителей за период январь-ноябрь 2009 года к уровню 2006 года

32. Доля педагогического персонала до и после перехода на НСОТ Среднее значение по ТО 68% Среднее значение по ТО 66%

33. Доля стимулирующих выплат по педагогическим работникам после перехода на НСОТ Среднее значение по ТО 20% Среднее значение по ТО 12%

34. Доля стимулирующих выплат по всем работникам после перехода на НСОТ Среднее значение по ТО 29 % Среднее значение по ТО 21 %

35. Перспективные задачи ( 2010-2012) • Реализация направлений КПМО в штатном режиме • Сохранение положительной динамики основных результатов и целевых показателей • Обеспечение необходимыми ресурсами развитие сети ОУ, в т.ч. за счет оптимизации бюджетных расходов • Дальнейшее совершенствование нормативных и правовых, финансовых механизмов, их адаптирование к современным требованиям • Установление нормативов финансирования на лицеи и гимназии

36. Примеры расчета НПФ

37. Изменение порядка распределения субвенции между ОУ 1. Формула расчета минимальных муниципальных базовых НПФ: Rmbn = a х Kf х Kd х 0.9Кcst х Ks х Kur х Ksp х 12х K.., KfKd = 100% регионального НПФ Кcst = 90% регионального НПФ (в части стимулирующих выплат:гарантированно 5 %) 2. Установление величины минимальных, гарантированных муниципальных НПФ, в размере не менее 85 % от региональных.