Planificar, presupuestar y evaluar en América Latina y el Caribe

1. Planificar, presupuestar y evaluar en América Latina y el Caribe Dos modelos: Planificar…sin presupuestar Presupuestar…sin planificar {Sin embargo, renovado interés} Documentos de ILPES disponibles para ocho países: Argentina, Colombia, Costa Rica, Ecuador, Perú, Uruguay, Brasil y México

2. El entorno Plan, presupuesto y GPR: recurrencias Innovaciones Talleres Temario

3. Comparaciones internacionales: evolución del gasto público del gobierno general1, 1970-2006, en % de PIB Cantidad, calidad del gasto público… Fuente: OCDE, Economic Outlook N. 75 para países de la OCDE; FMI y CEPAL para América Latina. Se muestra el promedio simple para Unión Europea y América Latina. 1/ Para América Latina la cobertura es gobierno central.

4. Reglas macro-fiscales y presupuestación plurianual Supuestos macroeconómicos prudentes Técnicas de agregación del presupuesto Transparencia Técnicas modernas de gestión financiera (base devengado) Flexibilidad gerencial Gestión por resultados El control del gasto público :siete arreglos institucionales en la OCDE...

5. Recuperación del saldo público América Latina: Ingresos y gastos del gobierno central 1950-2007, promedio simple, % de PIB Fuente: Comisión Económica para América Latina y el Caribe (CEPAL), sobre la base de cifras oficiales. • “En los años recientes, hemos dedicado nuestros esfuerzos al control del gasto; ahora debemos mejorar su calidad”

6. Cómo mejorar la calidad del sector público? • Dos niveles macro de análisis: • Clasificación económica • Clasificación funcional

7. La calidad del gasto público en América Latina Gobierno central: déficit primario e inversión pública, 1980-2006, en % del PIB

8. El gasto público social en América Latina Fuente: CEPAL, sobre la base información proveniente de la base de datos sobre gasto social de la Comisión.

9. Clasificadores generales Protección social 1.  Servicio públicos generales 2.  Defensa 3.  Orden público y Seguridad 4.  Asuntos Económicos 5.  Protección Ambiental 6.  Vivienda y servicios comunitarios 7.  Salud 8.  Recreación, cultura y religión 9.  Educación 10. Protección social 1. Enfermedad y discapacidad 2. Tercera edad 3. Sobrevivencia 4. Familia y niños 5. Desempleo 6. Vivienda social 7. Exclusión social 8. Otros La clasificación funcional del gasto público

10. La composición del gasto en la Unión Europea (% del PIB) Source: Commission services.

11. La gestión por resultados en la práctica Todos los países de América Latina han emprendido reformas desde hace una década…con suerte variable • Poca estabilidad política • Falta de apoyo a nivel nacional • Buenas experiencias sub-nacionales • Ambigüedad de la misión…

12. La presupuestación plurianual • En los países miembros de la OCDE, los marcos presupuestarios plurianuales son la base de la consolidación fiscal. La exitosa implementación de estos marcos plurianuales no es menos que una “revolución cultural” en el gasto público. • Estos marcos plurianuales no son sin embargo objeto de legislación; se trata de documentos de planificación que reflejan un compromiso político con la disciplina fiscal. • Es preciso desdoblar el presupuesto plurianual en dos aspectos: uno relacionado con la implementación operativa y otro relacionado con su utilidad. En cuanto al segundo aspecto, la experiencia no ha sido del todo satisfactoria en América Latina (Argentina).

13. Fuente: Mussi (2005)

14. Plan (políticas) Brasil (PPA) Costa Rica Colombia (Sinergia) Mexico ? Evaluar las políticas públicas expresadas en el plan de desarrollo Presupuesto (programas) Chile Argentina Colombia (sub-nacional) Perú OCDE (Australia, Nueva Zelanda) Enfasis en evaluación de programas gubernamentales Modelos de evaluación

15. Ventajas Fortaleza Institucional (“liderazgo del cambio”) Buen manejo de información Unidad Institucional/programática Problemas Ciclo presupuestario versus impacto Juez y parte… Centralización operativa Modelo presupuesto

16. Ventajas Visión estratégica de mediano plazo Transparencia “Pureza” tecnocrática Problemas Plasmar políticas en programas e Instituciones Donde están los gerentes? “Resistencia” de presupuesto: POAs versus PPPs.. Modelo plan

17. Planificar y Presupuestar: ¿el vino añejo en nuevas botellas? • No hay UN modelo de integración. • Persiste divorcio de equipos técnicos entre presupuestadores y planificadores. • Problemas en la integración de sistemas de información; incapacidad de “conversar”. • Saturación de información para tomadores de decisiones: “menos es hermoso” (less is beautiful).

18. Estadísticas Nacionales Estudios de Impacto PRIORIDADES NACIONALES Evaluaciones de Impacto y resultados Intermedios PRIORIDADES SECTORIALES FINES Y OBJETIVOS ESTRATEGICOS INSTITUCIONALES Indicadores Estratégicos Indicadores Sistema de Control de Gestión CONTROL DE GESTIÓN Verticalidad, Exceso de Instrumentos? • Plan Nacional de Desarrollo • Objetivos nacionales • Objetivos de ejes de política pública del PND • Planes Sectoriales • Objetivos sectoriales • Objetivos institucionales • Planes Institucionales • Indicadores de Objetivos Estratégicos Institucionales • Programas Presupuestarios • Indicadores de gestión Ejemplo: 1.1.1.1.1.1.1.1., 1.1.1.1.1.1.1.2, 1.1.1.1.1.1.1.3

19. La articulación entre el nivel macro y el nivel sectorial-institucional se pierde… • Metas Nacionales con escasa expresión en prioridades sectoriales • Metas Sectoriales dificilmente articuladas con metas institucionales • Metas Institucionales sin conexión con metas operacionales

20. Aspectos institucionales que inhiben la articulación entre Plan y Presupuesto • Los modelos son poco comprendidos en su lógica en las organizaciones, los discursos son poco integrados entre Entes Rectores e Instituciones (Centralismo, “caudillismo”, agencificación) • Liderazgos gerenciales poco consolidados • Problemas de diseño y construcción de indicadores, desafíos para su credibilidad…escasas capacidades instaladas en sistemas de información

21. Planificación, bye… Fuerte énfasis en coordinación inter-institucional… En sistemas de información… En unidades técnicas especializadas… …Y liderazgo político ¿Qué hacer?

22. Innovaciones • Se desarrollan Presupuestos Plurianuales vinculados a los planes 2020. • Se identifican los compromisos concretos que tiene el gobierno, y se vinculan a las asignaciones presupuestarias (clasificadores para la gestión por resultados). • Se establecen arreglos contractuales que determinan la responsabilidad de los Directivos por los resultados comprometidos. • Se crean sistemas de “buenas prácticas”. • Se comparten objetivos entre dependencias.

23. Reino Unido: presupuesto plurianual Fuente: Hughes (2008)

24. Reino Unido: insumos, impactos Fuente: Hughes (2008)

26. Reino Unido: convenios de servicio público

27. “Elevar la productividad de la economía” Concepto (factores críticos) Innovación, Calificación de mano de obra, competencia, emprendimiento Medición Indicador 1: productividad laboral a lo largo del ciclo Linea base: productividad laboral en el ciclo macroeconómico previo, periodicidad bi-anual Meta: no hay… Indicador 2: Comparaciones internacionales de productividad laboral (por hora trabajada) Información adicional Estrategia de implementación Inversión Innovación Mano de obra Competencia Emprendimiento Incremento de la productividad del sector público Actores involucrados Camaras de comercio Tesorería Secretaría de economía Otros… Gerencia y respondabilidad Ministro líder: Secretarío de Economía Comité de coordinación Funcionario responsable: director general de economía Plan de implementación de estrategia Consultas Reino Unido: un ejemplo de PSA

28. Francia: Estructura presupuestaria por políticas públicas Fuente: Bobay (2008)

29. La misión, generalmente interministerial, es la unidad de voto en el Congreso. Este puede reasignar programas dentro de una misión El programa (de un mismo Ministerio) es la unidad de implementación para el Gobierno, con gerente responsable, metas de desempeño e indicadores de gestión, y créditos fungibles. Francia: Estructura presupuestaria por políticas públicas

30. EJES ESTRUCTURANTES Mega Objetivos Mega Objetivos Meta Meta Meta Meta Medición Estrategia de implementación Ministerio 1 Ministerio 2 Agencia 3

31. Un país más competitivo Oportunidades para todos y equidad Mejor calidad de vida (infraestructura y servicios) País seguro, confiable e integrado Un Estado al servicio de los ciudadanos Ejes estructurantes

32. Maximizar la oportunidad de empleo para todos Elevar el desempeño económico de las regiones y reducir la brecha entre regiones Construir comunidades cohesionadas, empoderadas y activas Comunidades más seguras Aumentar la oferta de vivienda de largo plazo Proveer seguridad alimentaria y de abastecimiento Garantizar un medio ambiente natural saludable para hoy y mañana Entregar servicios públicos de manera eficiente, eficaz y transparente. Megaobjetivos

33. “Elevar la productividad de la economía” Concepto (factores críticos) Medición Estrategia de implementación Actores involucrados Institucionalidad Gerencia y respondabilidad Presupuesto plurianual Plan operativo DESARROLLAR UN MEGAOBJETIVO

34. La clasificación funcional del gasto público