odzyskiwanie mienia dochodzenia skarbowe
Download
Skip this Video
Download Presentation
Odzyskiwanie mienia / dochodzenia skarbowe

Loading in 2 Seconds...

play fullscreen
1 / 10

Odzyskiwanie mienia / dochodzenia skarbowe - PowerPoint PPT Presentation


  • 107 Views
  • Uploaded on

Odzyskiwanie mienia / dochodzenia skarbowe. Ogólne II. Założenia ogólne Śledztwo majątkowe - Konta / rachunki papierów wartościowych - Nieruchomości - Pozostałe uprawnienia Zapytanie od. konta / konsolidacja pozycji na koncie.

loader
I am the owner, or an agent authorized to act on behalf of the owner, of the copyrighted work described.
capcha
Download Presentation

PowerPoint Slideshow about ' Odzyskiwanie mienia / dochodzenia skarbowe' - nico


An Image/Link below is provided (as is) to download presentation

Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author.While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server.


- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - E N D - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Presentation Transcript
odzyskiwanie mienia dochodzenia skarbowe
Odzyskiwanie mienia/dochodzenia skarbowe
  • Ogólne
  • II. Założenia ogólne
  • Śledztwo majątkowe

- Konta/rachunki papierów wartościowych

- Nieruchomości

- Pozostałe uprawnienia

  • Zapytanie od. konta/konsolidacja pozycji na koncie
odzyskiwanie mienia dochodzenia skarbowe1
Odzyskiwanie mienia/dochodzenia skarbowe
  • Struktury prawno-ustawowe w Niemczech
  • Krótki przegląd
  • Pomocny: program komputerowy Gewinnabschoepferarchiv (archiwum odzyskiwania mienia)
i og lne
I. Ogólne
  • Żądanie gotowości zeznawania i współdziałania sprawcy
  • Znaczne oddziaływanie prewencyjne
  • Zadośćuczynienie
ii za o enia og lne
II. Założenia ogólne
  • Śledztwa majątkowe

- Konta/rachunki papierów wartościowych

- Zapytanie formularzowew Federalnym Urzędzie

Nadzoru nad Usługami Finansowymi

zgodnie z § 24 c ust. 3 Niemieckiego Prawa

Bankowego (Kreditwesengesetz)

slide6

§ 24c Automatyczne uzyskiwanie informacji o kontach

  • 1Bank/instytucja kredytowazobowiązane są do prowadzenia dokumentacji, w której niezwłocznie zapisywać należy następujące dane:
    • Numer konta, które podlega obowiązkowi kontroli legitymacji w rozumieniu § 154 ust. 2 punkt 1 ordynacji podatkowej, lub rachunku papierów wartościowychorazdaty utworzenia konta i daty jego zamknięcia,
    • Nazwa/nazwisko, oraz dla osób fizycznychdata urodzenia, właścicielai uprawnionego do rozporządzaniaoraz nazwa/nazwisko i adresczęściowo uprawnionego (§ 8 ust. 1 ustawy owykrywaniumajątku pochodzącegoz ciężkich przestępstw).
iii struktura prawno ustawowa w niemczech kr tki przegl d
III. Struktura prawno-ustawowa w Niemczech- Krótki przegląd -
  • Podstawy roszczeń:

Konfiskata / rozszerz. konfiskata

Przepadek/ rozszerz. przepadek

  • Ponadto: tzw. “Przypadki przeniesienia na osoby trzecie” 73 ust.3 Kodeksu Postępowania Karnego
iii struktura prawno ustawowa w niemczech
III. Struktura prawno-ustawowa w Niemczech

a) Osoba trzecia uzyskuje nieodpłatnie (822

Kodeksu Cyw.)

b) Osoba trzecia uzyskuje odpłatniei ma wiedzę

lubrażąco niedbalenie ma wiedzy o

pochodzeniu v (818/ 819 KC)

  • Zabezpieczenie tymczasowe: zajęcie/ hipoteka kaucyjna etc.
iii struktura prawno ustawowa w niemczech1
III. Struktura prawno-ustawowa w Niemczech
  • Pomocny: program komputerowy

“Gewinnabschoepferarchiv”