Banco de Dados de Perdas Operacionais Destaques de Seminário no Ministério da Fazenda 1

1. Banco de Dados de Perdas OperacionaisDestaques de Seminário no Ministério da Fazenda1 DITEC/CGSOA/COARI/DIRIS 1Seminário sobre Mapeamento de Processos, Gestão de Riscos e Controle Interno, Brasília, 08/11/2012

2. Introdução • O Ministério da Fazenda promoveu seminário sobre mapeamento de processos, gestão de riscos e controles internos • O Banco do Brasil expôs a estratégia por ele adotada relativamente a esses tópicos • Aqui resumimos nosso entendimento acerca dos pontos relevantes discutidos e relacionados à gestão do risco operacional • Especificamente àqueles reacionados à constituição de banco de dados de perdas operacionais

3. Banco de Dados de Perdas Operacionais • Perdas operacionais externas • O BB é membro da ORX • A ORX fornece as perdas das instituições associadas, sem a identificação de a qual instituição pertence cada perda • Um dos requisitos para se candidatar a membro da ORX é dispor de uma base de dados de perdas operacionais • Threshold • O BB optou por não trabalhar com threshold na fase inicial de implantação do seu banco de dados de perdas operacionais. • Apenas após dispor de um significativo volume de dados é que os mesmos serão analisados com o propósito de definir um threshold adequado à realidade da instituição

4. Banco de Dados de Perdas Operacionais • Estrutura do banco de dados de perdas operacionais • Nº de campos do banco de dados: 42 campos • Registro de “lançamentos” correspondentes aos “eventos” do banco de dados proposto pela SUSEP • O banco de dados não registra somente perdas, mas também, eventos a elas relacionados • Esses eventos permitem acompanhamento cronológico das alterações inerentes às perdas registradas no banco de dados

5. Banco de Dados de Perdas Operacionais • Alimentação do banco de dados de perdas operacionais • O BB já possuía sistemas para reporte de qualquer evento que demandasse análise da instituição • Foram adicionados “plug-ins” a estes sistemas, os quais alimentam automaticamente o banco de dados de perdas operacionais • Esses plug-ins apenas solicitam informações específicas necessárias ao banco de dados, evitando que o responsável tenha que preencher formulário específico • A adesão é mais natural e não “agressiva”

6. Banco de Dados de Perdas Operacionais • Envio dos dados de perdas operacionais para o BancoCentral • Os bancos devem enviar ao BC os dados de suas perdas operacionais • O BC recebe as perdas e tem conhecimento de a qual instituição as mesmas pertencem • Atualmente, o BC não divulga para mercado qualquer dado acerca das informações fornecidas, nem mesmo valores médios • O BC não toma qualquer iniciativa repressora em decorrência das informações acerca de perdas operacionais recepcionadas

7. Banco de Dados de Perdas Operacionais • Utilização dos dados de perdas operacionais • O BB pretende utilizar os dados para desenvolvimento de modelo interno para dimensionamento de capital regulamentar para cobertura de perdas operacionais • Serão agregados os dados de perdas externas originários da ORX • Cenários de estresse • Atualmente são gerados reportes para os gestores que facilitam a identificação dos setores críticos da instituição no que diz respeito às perdas operacionais • A identificação das perdas, conjuntamente com suas causas e tipificação, auxiliam na atividade de priorizar ações de controle para mitigação das perdas • Ajudam a identificar processos que necessitam de melhoria • Esforços direcionados de modo a obter o melhor retorno para a instituição