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Planification de la retraite. Nendaz, le jeudi 24 mars 2011. Concept de conseil. Mon réseau de relations?. Mes objectifs et tâches?. Ma sécurité financière?. Mon emploi du temps?. Mon développement personnel?. Mon image? Mes valeurs?. Mon partenaire?. Ma santé?. Votre situation.

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Planification de la retraite

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Presentation Transcript


Planification de la retraite l.jpg

Planification de la retraite

Nendaz, le jeudi 24 mars 2011


Concept de conseil l.jpg

Concept de conseil

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Votre situation l.jpg

Mon réseau de relations?

Mes objectifset tâches?

Ma sécuritéfinancière?

Mon emploidu temps?

Mondéveloppementpersonnel?

Mon image?Mes valeurs?

Mon partenaire?

Ma santé?

Votre situation

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Notre planification l.jpg

Notre planification

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Pr voyance l.jpg

Prévoyance

Exemple de variante envisagée

Retraite anticipée à l’âge de 63 ans: (revenu de CHF 80’000.–, personne mariée)

100%

80%

Utilisation / revenu du capital

60%

Salaire

Rente caisse de pension

Utilisation/revenudu capital

40%

Rente AVS

20%

Rente caisse de pension

0%

jusqu’à 63 ans

de 63 à 65 ans

dès 65 ans

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Pr voyance vieillesse l.jpg

Prévoyance vieillesse

1er pilier

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Pourquoi planifier sa retraite l.jpg

Pourquoi planifier sa retraite ?

- le rapport entre actifs et rentiers :

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Pr voyance vieillesse8 l.jpg

Prévoyance vieillesse

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Revenus l.jpg

  • Rente - ordinaire - anticipée - ajournée

Rente AVS

Revenu

Revenus

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Aper u des prestations l.jpg

Aperçu des prestations

Prestations de vieillesse

100%

90%

80%

3ème pilier

70%

60%

Prestations en % du salaire

50%

LPP*

40%

30%

AVS

20%

20‘880.-

83’520.-

10%

0%

Salaire annuel en milliers de francs*Minimum LPP

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Aper u des prestations11 l.jpg

Plafond pourrentes de conjoints CHF 3‘480

Aperçu des prestations

Rente

maximummensuelle simpleCHF 2‘320

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Aper u des prestations possibilit s d anticipation et d ajournement l.jpg

Aperçu des prestationsPossibilités d'anticipation et d'ajournement

Réduction de rente en cas d‘anticipation:

1 an6.8%

2 ans13.6%

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Pr voyance vieillesse13 l.jpg

Prévoyance vieillesse

2ème pilier

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Revenus14 l.jpg

  • Rente - ordinaire - anticipée - ajournée

Rente AVS

  • Rente

  • Capital

Caisse de pension

Revenu

Revenus

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Versement sous forme de rentes l.jpg

500’000.–

Taux de conversion de 6.8% à l’âge de 65/64 ans

34’000.– p. a.

Somme des

versements+ intérêts

Montant de la rente annuelle

Cotisations d’épargne

annuelles

Versement sous forme de rentes

LPP

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Slide16 l.jpg

Baisse du taux de conversion LPP

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Versement sous forme de capital l.jpg

LPP

48’525.-

500’000.–

451’475.-

Déductionde l’impôt

Capital net

Somme des

versements+ intérêts =

capital versé

Cotisations d’épargne

annuelles

Versement sous forme de capital

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Rente ou capital l.jpg

60% de la rente de vieillesse

Faible réduction du revenu

Rente ou capital

Option rente

Option capital

Revenu

Taux de conversion de 6.8%

Rendement de 0 à 10% selon la propension au risque

Sécurité

Sécurité élevée

Sécurité variant en fonction de la stratégie de placement

Maintien du capital

Aucun maintien du capital

Maintien du capital possible

Prestations pour le conjoint en cas de décès de l’assuré

Survivants

Aucun droit

Droit successoral / testament

Souplesse

Aucune souplesse

Grande souplesse

Imposition

Rente imposée à un taux de 100% par la Confédération et les cantons

Capital imposé une seule fois de façon distincteEnsuite, selon placements

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


5 mani res de placer chf 500 000 pour consommation en 25 ans l.jpg

5 manières de placer CHF 500'000pour consommation en 25 ans

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


5 mani res de placer chf 500 000 pour consommation en 25 ans20 l.jpg

5 manières de placer CHF 500'000pour consommation en 25 ans

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Gestion des fonds l.jpg

Croissance jusqu’à 70 ans

Utilisation entre 70 et 75 ans

0

2

4

6

8

10

12

14

16

18

20

Gestion des fonds

Etape 1

Utilisation du capitalen 20 ans Aperçu des étapes

50

Utilisationentre 65 et 70 ans

40

30

20

10

0

0

2

4

6

8

10

12

14

16

18

20

Etape 2

50

100%

40

30

80%

40

20

10

60%

0

0

2

4

6

8

30

10

12

14

16

18

20

40%

Etape 3

20%

20

50

Croissance jusqu’à75 ansUtilisation entre75 et 80 ans

40

10

0%

30

20

10

0

0

2

4

6

8

10

12

14

16

18

20

Etape 4

50

Croissance jusqu’à 80 ansUtilisation entre 80 et 85 ans

40

30

20

10

0

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Versement sous forme de capital22 l.jpg

Versement sous forme de capital

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Versement sous forme de capital23 l.jpg

Versement sous forme de capital

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Gestion des fonds24 l.jpg

Gestion des fonds

Raiffeisen Pension Portfolio

"Mandat de gestion avec versements mensuels"

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Pr voyance vieillesse25 l.jpg

Prévoyance vieillesse

3ème pilier

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Revenus26 l.jpg

  • Rente - ordinaire - anticipée - ajournée

Rente AVS

  • Rente

  • Capital

Revenu

Caisse de pension

  • Utilisation de la fortune

  • Epargne, court terme

  • Obligation

  • Assurance à prime unique

  • Rente viagère

  • Action

  • Fonds de placement

  • Bien immobilier

Fortune

Revenus

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Pilier 3 a l.jpg

3e pilier

Cpte de prévoyance 3a

Ass. de prévoyance 3a

Investissement

Possible dansdes fonds de

placement

Assuranceconstitutive

de capital

traditionnelle

Assurance

constitutive

de capital liée

à des fonds

Assurance

de rentes

viagères

Pilier 3 a

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Pilier 3 a economiser des imp ts l.jpg

Pilier 3 a : Economiser des impôts

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Pilier 3 a economiser des imp ts29 l.jpg

Pilier 3 a : Economiser des impôts

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Pilier 3 a economiser des imp ts30 l.jpg

Pilier 3 a : Economiser des impôts

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Pilier 3 a economiser des imp ts31 l.jpg

Sur 10 ans

Si je verse 10 x CHF 5’235 (CHF 52’350) netet que je retire CHF 70’969 net après 10 ans,j'ai gagné 35.57% de mon investissementen 10 ans, soit 3.557% par année

Sur 5 ans

Si je verse 5 x CHF 5’235 (CHF 26’175) netet que je retire CHF 33‘841 net après 5 ans,j'ai gagné 29.29% de mon investissementen 5 ans, soit 5.860% par année

Sur 2 ans

Si je verse 2 x CHF 5’235 (CHF 10’470) netet que je retire CHF 13‘138 net après 2 ans,j'ai gagné 25.48% de mon investissementen 2 ans, soit 12.740% par année

Pilier 3 a : Economiser des impôts

Explication de la différence de performance selon la durée

Pas les mêmes performances que sur les 3 diapos précédents, car les exemples ci-dessus simulent des primes uniques et non annuelles mais le principe est le même

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Pilier 3 b l.jpg

Compte sociétaire

3e pilier

Assurance constitutive de capital

Assurance de rentes viagères

Fonds de placement

Immobilier

Compte d'épargne

Portefeuille titres

Pilier 3 b

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Finances l.jpg

Finances

Gestion du patrimoine

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Gestion du patrimoine l.jpg

Compte d'épargne

Assurance à prime unique

Obligations

Utilisation de la fortune

Fonds de placement

Assurance de rentes viagères

Actions

immobilier

Revenusde la fortune

Gestion du patrimoine

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


V hicules de placement l.jpg

Véhicules de placement

Compte d‘épargne

  • Objectif: garantir à tout moment une réserve de liquidités suffisante

  • Réalisation de tous les paiements et transactions courantes

  • Haute sécurité de placement

  • Faible rendement

  • Cumul des intérêts surle revenu imposable

  • Impôt anticipé

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


V hicules de placement36 l.jpg

Véhicules de placement

  • Objectif: remboursementà 100%

  • Dépend de la solvabilitédu débiteur

  • Variations de valeurpendant la durée du placement

  • Impôt sur la fortune

  • Revenu annuel pendant la durée du placement

  • Rendement dépendant du niveau des taux du marché lors de l’achat

  • Taux d’imposition de 100%

Obligations

Durée

1 2 3 4 5 6 7 8

Echéance et réinvestissement

Durée

Intérêts 3%

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


V hicules de placement37 l.jpg

  • Objectif: remboursement du capital épargne garanti avec un intérêt minimum de 1.75%

  • Pas d‘imposition sur le rendement si la durée du placement est de 5 ans, que l‘assuré a plus de60 ans à l‘échéance et qu‘il a moins de 66 ans lors de l‘investissement

  • Valeur de rachat soumise à l'impôt sur la fortune

  • Capital en cas de décès assuré

  • Timbre fédéral de 2,5 %

Assurance à prime unique

Capital

Excédents

Somme assurée

Durée

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

Véhicules de placement

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


V hicules de placement38 l.jpg

Véhicules de placement

Assurance à prime unique

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


V hicules de placement39 l.jpg

Assurance de rentes viagères privée

Capital

  • Délégation du placementà une compagnied’assurances

  • Utilisation systématiquedu capital

  • Rente viagère

  • Taux d’imposition de 40%

Durée

65

82

à vie

Durée

Véhicules de placement

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


V hicules de placement40 l.jpg

Véhicules de placement

Assurance de rentes viagères privée

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


V hicules de placement41 l.jpg

Véhicules de placement

Actions

  • Objectif: croissance ducapital à long terme

  • Fluctuations de cours prononcées (+/- 30%)

  • Gains en capital exonérés d’impôts

  • Impôt sur la fortune

  • Légères variations duproduit des dividendes

  • Le dividende ne représente qu’une petite partie du ren- dement global des actions

  • Taux d’imposition de 100%

200

Capital

100

Evolution de la valeurmoyenne 6% p.a.

Durée

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Durée

Dividendes de 1 à 2%

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


V hicules de placement42 l.jpg

Véhicules de placement

Fonds de placement

  • Fonds du marché monétaire

  • Fonds en obligations

  • Fonds en actions

  • Fonds stratégiques

  • Fonds durables

  • Fonds de prévoyance

  • Fonds immobiliers

Répartition des parts

Portfolio-Manager

Parts

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


V hicules de placement43 l.jpg

  • Objectif: placement stableà long terme

  • Valeur réelle, protectioncontre l‘inflation

  • Stratégie fiscale par amortissement direct ou indirect

  • Prélèvements de capitaux à partirde la Caisse de pension possible pour constituer les fonds propresou amortir la dette tous les 5 ans (propre logement)

  • Nantissement de la Caisse de pension possible pour propre logement

Immobilier

Véhicules de placement

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Slide44 l.jpg

Fiscalité

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Optimisation fiscale l.jpg

Optimisation fiscale

Utiliser les possibilités offertes par

l'autorité fiscale pour diminuer

sa facture annuelle.

L'observation et la réorganisation

du patrimoine de chacun permet

souvent de trouver des solutions

individuelles.

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Disponibilit des avoirs de pr voyance l.jpg

Disponibilité des avoirs de prévoyance

Age 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70

Rente AVS

Rente caisse de pension

Capital caisse pension

Capital de libre-passage

Capital du pilier 3a

Femmes Hommes

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Splitter la mati re imposable l.jpg

Splitter la matière imposable

Exemple

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Splitter la mati re imposable48 l.jpg

Splitter la matière imposable

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Racheter des ann es dans sa caisse de pensions l.jpg

Attention ! Il faut respecter une durée de 3 ans minimum entre le rachat et le retrait !

Racheter des années dans sa caisse de pensions

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Slide50 l.jpg

Régime matrimonial et Succession

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Planification de la succession l.jpg

Planification de la succession

  • Définir les parts successorales, les réserves

  • Voir si la situation légale correspond aux attentes, volontés et besoins

Selon les cas

Avantager son conjoint

Avantager ses enfants

Avantager un non parent

Précautionsfamille recomposée

  • Exemples de propositions et solutions

  • Léguer l'entier de la quotité disponible

  • Attribuer un usufruit

  • Donner entre vifs

  • Conclure un contrat de mariage

  • Prendre des dispositions testamentaires

  • Conclure un pacte successoral

  • Conclure une assurance avecclause bénéficiaire

  • Exhéréder certains héritiers

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Planification de la succession52 l.jpg

Planification de la succession

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Petit test personnel l.jpg

Petit test personnel

Savez-vous…

  • à quel moment vous pouvez disposer de votre avoir de prévoyance ?

??

  • sur quel revenu vous pourrez compter à l'âge de la retraite ?

??

  • s'il est plus intéressant pour vous de toucher une rente ou un capital ?

??

  • sur quelles dépenses vous devrez compter une fois à la retraite ?

??

  • quelle sera votre charge fiscale à votre retraite ?

??

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Petit test personnel54 l.jpg

Petit test personnel

Savez-vous…

  • si votre patrimoine suffira à couvrir vos besoins futurs ?

??

  • quelle serait la situation financière de votre famille si vous disparaissiez ?

??

  • quelles sont les possibilités de transmettre votre patrimoine ?

??

  • Si vous avez pris toutes les mesures possibles pour baisser votre fiscalité ?

??

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Slide55 l.jpg

Notre prestation de conseil

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Notre prestation de conseil l.jpg

Notre prestation de conseil

Entretien préliminaire de 90 minutes  « Canevas »

Planification "Light"CHF 750

Planification"Standard"CHF 1'500

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Slide57 l.jpg

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Slide58 l.jpg

Proportions de planifications retraite / canevas

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Slide59 l.jpg

Renseignements nécessaires et documents à apporter si possible pour l’entretien

Nom, prénom, date de naissance, adresse

Date de mariage, prénoms et dates de naissance des enfants

Fiches de salaire récentes

Dernière déclaration d’impôts (toutes les pages)ou dernière taxation définitive

Copies des polices d’assurance-vie

Soldes des comptes et placements au 01.01.2011

Soldes des comptes pilier 3 A et libre passage au 01.01.2011

Derniers certificats LPP + éventuellement règlements

Conditions relatives aux hypothèques

Extraits CI AVS (dès réception, commandés par nos soins)

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Entretiens pr liminaires r alisation du canevas l.jpg

Entretiens préliminairesRéalisation du "Canevas"

D'autres dates possibles sur demande 

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


Slide61 l.jpg

Questions ?

| Exposé planification retraite | Philippe Kündig | 24.03.2011


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