Változáskezelés controlling eszközökkel

1. Magyar Controlling Egyesület Controlling a gyakorlatban Változáskezelés controlling eszközökkel dr. Beke Márta

2. Változáskezelés controlling eszközökkel Vázlat • Cégbemutató • tervezés bizonytalan körülmények között • a terv elfogadását követő események kezelése • a változások gyors felismerése és kezelése Magyar Controlling Egyesület DÉDÁSZ Rt

3. Változáskezelés controlling eszközökkel A DÉDÁSZ Rt. az E.ON csoport tagja Magyar Controlling Egyesület DÉDÁSZ Rt

4. Változáskezelés controlling eszközökkel A DÉDÁSZ Rt. ellátási területe Magyar Controlling Egyesület DÉDÁSZ Rt

5. Változáskezelés controlling eszközökkel A DÉDÁSZ Rt. helye a magyarországi villamos energia ellátásban DÉDÁSZ 12 % Az értékesített villamos energia: 3761 GWh = az országos értékesítés 12%-a Szolgáltatási terület: 18 472 km2 Hálózat hossza: 23 782 km Vevők száma: 704 486 Magyar Controlling Egyesület DÉDÁSZ Rt

6. Változáskezelés controlling eszközökkel A controlling helye a vállalati szervezetben E.ON Hungária DÉDÁSZ Rt. Közgy űlés Könyvvizsgáló Felügyel ő Bizottság Igazgatóság Szakmai irányítás Általános terület Hálózati terület CONTROLLING Magyar Controlling Egyesület DÉDÁSZ Rt

7. Változáskezelés controlling eszközökkel A stratégiai tervezés folyamata Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Szcenáriók Tervezés Cél Premisszák, kritériumok D E.ON Energie D D E:ON Hungária Prognózisok szcenáriók Funkcionális tervezés Összegzés, konszolidáció D D Energia, bevételek, ráfordítások, erőforrások DÉDÁSZ Magyar Controlling Egyesület DÉDÁSZ Rt

8. Változáskezelés controlling eszközökkel A tervezés végterméke Egyeztetett stratégiai célok ROCE Középtávú (3 éves) tervváltozatok Éves költségvetés villamosenergia beruházások eredmény mérleg Esélyek és kockázatok elemzése költségobjektumok költségnemek havi események valószínűségek eredményhatás Magyar Controlling Egyesület DÉDÁSZ Rt

9. Tőkepiacok Munkaerőpiac Piaci verseny Kormányzat politikája Pénzügyi politika Munkaerő politika Marketing politika Lobby Demográ- fiai előre- jelzések Gazda- sági előre- jelzések SZERVEZET Gazdasági feltételek Demográfiai tényezők Környezeti tényezők vizsgálata K+F politika Beszerzési stratégia Beszállítók Szociokultúrális tényezők Technológia Környezetvédelem Változáskezelés controlling eszközökkel A környezet: bonyolult, változó, kiszámíthatalan Magyar Controlling Egyesület DÉDÁSZ Rt

10. Változáskezelés controlling eszközökkel A siker záloga: ismerjük fel a kritikus környezeti tényezőket! Kritikus tényező Mit tehetünk ellene? Mi befolyásolja? • korai felismerés • intézkedések • rugalmas tervezés • felkészülés • ... • időjárás • piac • életszínvonal • vevők-szállítók • stratégiája • ... • bevételekre • költségekre • pénzügyekre • munkaerőre • ... Mire hat? Magyar Controlling Egyesület DÉDÁSZ Rt

11. Változáskezelés controlling eszközökkel A megoldás: szcenáriók - avagy jövőképek a kritikus tényezők alapján ALAPSZCENÁRIÓ A legvalószínűbb jövőkép Alternatív szcenáriók A kritikus tényezők eltérő alakulásaival tervváltozatok Magyar Controlling Egyesület DÉDÁSZ Rt

12. Változáskezelés controlling eszközökkel A stratégiai céloktól az éves tervezésig... Stratégiai célok Szcenáriók Középtávú tervek 3 3 3 2 2 2 1 1 1 ALAP ALTERNATÍV ALTERNATÍV Első év költségobjektum/költségnem/havi bontásban Magyar Controlling Egyesület DÉDÁSZ Rt

13. Változáskezelés controlling eszközökkel Kritikus tényezők az áramszolgáltatói szektorban Villamos energia igények időjárás termelési elképzelések fogyasztói szokások ... Vevők fizetési hajlandósága pénzügyi helyzet piaci körülmények életszínvonal ... Magyar Controlling Egyesület DÉDÁSZ Rt

14. Változáskezelés controlling eszközökkel Lehetséges megoldások a kritikus tényezők kezelésére Kritikus tényező: villamos energia igények alakulása 1 Intézkedések, amit beépítek a tervbe Marketing akciók: ... ... Folyamatok átalakítása ... ... ... ... ... 2 Alternatívák blokkokban - avagy rugalmas tervezés Beruházások ... ... Projektek ... ... Hálózat üzemeltetés ... ... Magyar Controlling Egyesület DÉDÁSZ Rt

15. Változáskezelés controlling eszközökkel Hogy kezeljük a beruházásokat - példa a rugalmas tervezésre • Beruházási programok: 2 1 Alapszcenárió Eredmény Alternatív szcenáriók • értékcsökkenés • pénzügyi műv. • selejtezések • cash flow • eszközállomány Pénzügyi mutatók Mérleg Magyar Controlling Egyesület DÉDÁSZ Rt

16. Változáskezelés controlling eszközökkel Esélyek és kockázatok a jövőben Esélyek és kockázatok Előrelátható, valószínűsíthető külső és belső tényezők A terv nem tartalmazza A tervben figyelembevett Magyar Controlling Egyesület DÉDÁSZ Rt

17. Változáskezelés controlling eszközökkel A terv elfogadását követően... május-augusztus tervkészítés tervkorrekciók szeptember-október éves terv elfogadás november Elégedett ügyfelek A váratlan események kezelése CÉL: DÉDÁSZ Motivált munkatársak Elégedett részvényesek Magyar Controlling Egyesület DÉDÁSZ Rt

18. Változáskezelés controlling eszközökkel Hogy kezeljük a változásokat? A csodafegyver: kitekintések esélyek és kockázatok intézkedések + + évente 5X havi tény+várható költségobjektumok költségnemek évente 5x folyamatosan MOTTÓ: nyíltság, őszinteség, korrektség, együttműködés, szakmai felelősségvállalás Magyar Controlling Egyesület DÉDÁSZ Rt

19. Változáskezelés controlling eszközökkel A kitekintések kulcsszerepe a célok teljesítésében 1 február A terv újraszámítása, évindítás a megváltozott körülmények között május Az 1-4. hónap tényszámaiból következtetünk 2 Az új 3 éves terv megalapozása 3 június Vészesen közeleg az év vége, vegyük számba, mit tehetünk még szeptember 4 Előzetes tény nagy szakmai felelősséggel 5 november Módszer: bottom-up Magyar Controlling Egyesület DÉDÁSZ Rt

20. Változáskezelés controlling eszközökkel Az esélyek és kockázatok felmérésének szerepe tájékoztatja a tulajdonosokat és a menedzsmentet, hogy a célok teljesülését milyen előre látható események befolyásolják bemutatja, hogy melyek az események bekövetkezésének valószínűségei számszerűsíti az eredményt befolyásoló hatást segíti az esélyek kihasználását és a veszélyek elkerülését Az éves célkitűzés megvalósítható Magyar Controlling Egyesület DÉDÁSZ Rt

21. Változáskezelés controlling eszközökkel A rugalmas tervezés megalapozza az évközi intézkedések sikerét! Alaphelyzet: a kitekintés azt mutatja, hogy a tervezett cél nem fog teljesülni Intézkedés: „átlépünk” egy másik szcenárióra • a tervben kidolgoztuk • feltételeit megteremtettük • hatásait ismerjük • nem okoz zavart az éves • működésben Az éves célkitűzés megvalósítható Magyar Controlling Egyesület DÉDÁSZ Rt

22. Változáskezelés controlling eszközökkel Eszközök a változások gyors felismerésére és kezelésére Matematikai - statisztikai modellek, bonyolult számítások, a kontrolling belügye,... … az ösztönzési rendszer, a kommunikációs rendszer és a vállalati kultúra támogatásával! Közös és egyéni célok - célmegállapodás a stratégiai célok lebontásával Folyamatos belső kommunikáció - hol tartunk, mik a gondjaink Közvetlen vezető - munkatárs viszony Mindannyian részesei vagyunk a sikernek( és a kudarcnak) Magyar Controlling Egyesület DÉDÁSZ Rt

23. Változáskezelés controlling eszközökkel Beszélgessünk! Köszönöm a figyelmüket! ? Várom a kérdéseiket! Beszéljük meg közösen! • Hasznosíthatók-e az elmondottak az Ön cégénél? • Mi az, amiről bővebben szeretne hallani? • Milyen problémákkal küzd, amelyekre nem kapott még ötletet? Dr. Beke Márta Magyar Controlling Egyesület DÉDÁSZ Rt