ERP 基础知识培训

ERP基础知识培训 2012年2月国电南自

热烈欢迎各位领导、各级管理人员参加ERP基础知识培训！热烈欢迎各位领导、各级管理人员参加ERP基础知识培训！

培训提纲 • 第一部分：ERP基础知识 • 第二部分：ERP主要功能模块 • 第三部分：ERP与现有系统集成 • 第四部分：ERP实施和带来的变化

第一部分：ERP基础知识 • 1.ERP的定义 • 2.ERP的核心管理思想 • 3.ERP的发展历程 • 4.ERP的基本特点 • 5.ERP能做什么 • 6.ERP与传统信息系统的比较

ERP的定义 • ERP（Enterprise Resource Planning－企业资源计划）是上个世纪90年代由美国著名的计算机技术咨询和评估集团加特纳咨询公司（Garter Group Inc.）提出的一整套企业管理系统体系标准。类似针对质量管理ISO9000标准； • 简单地说，ERP是针对物资资源管理（物流）、人力资源管理（人流）、财务资源管理（财流）、信息资源管理（信息流）集成一体化的企业管理软件。以求最大限度地利用企业现有资源，实现企业经济效益的最大化。 • 概括地说，ERP是建立在信息技术基础上，利用现代企业的先进管理思想，全面地集成了企业所有资源信息，为企业提供决策、计划、控制与经营业绩评估的全方位和系统化的管理平台。ERP 不仅仅是一个软件,更重要的是一个管理思想,它实现了企业内部资源和企业相关的外部资源的整合。通过软件把企业的人、财、物、产、供、销及相应的物流、信息流、资金流、管理流、增值流等紧密地集成起来,实现资源优化和共享。

ERP的定义 对于ERP ，我们可以进一步从管理思想、软件产品、管理系统三个层次进行描述： • 管理思想：首先体现出一种管理思想，其宗旨在于通过标准化的业务流程和标准化的信息数据，使企业能够整合企业内部的各种资源，从而提升内部运营的效率和整体的经营水平； • 信息化的软件产品：管理思想的具体实现需要通过实施成熟的企业级信息管理系统来实现的。这些软件系统通常是基于优化和通用的业务运作流程进行开发的，并且能够实现在统一的技术平台上的信息共享； • 综合的管理系统：体现了企业管理理念、贯彻了统一的业务流程、包含了企业各种基础业务数据、产生各种企业管理报表，是能够全面体现企业经营情况的综合管理系统；

ERP的定义 ERP本身不是管理，它不可以取代管理。ERP本身不能解决企业的管理问题。企业的管理问题只能由管理者自己去解决。ERP可以是管理者解决企业管理问题的一种工具。成熟套装软件 • 一个软件包 • 功能丰富、灵活性强 • 包含了一整套代表先进管理理念的业务处理流程 • 统一的信息技术平台是 • 决定企业的策略和业务发展方向 • 表示每个流程都十全十美 • 能够代替良好的业务规划 • 能够代替管理层的支持和员工的参与不是

ERP的核心管理思想（一） • 客户 • 供应商 • 供应 • 生产 • 销售 • 分销对整个供应链资源进行管理在知识经济时代仅靠自己企业的资源不可能有效地参与市场竞争，还必须把经营过程中的有关各方如供应商、制造工厂、分销网络、客户等纳入一个紧密的供应链中，才能有效地安排企业的产、供、销活动，满足企业利用全社会一切市场资源快速高效地进行生产经营的需求，以期进一步提高效率和在市场上获得竞争优势。换句话说，现代企业竞争不是单一企业与单一企业间的竞争，而是一个企业供应链与另一个企业供应链之间的竞争。ERP系统实现了对整个企业供应链的管理，适应了企业在知识经济时代市场竞争的需要。

ERP的核心管理思想（二） 精益生产和敏捷制造 ERP系统支持对混合型生产方式的管理，其管理思想表现在两个方面：其一是“精益生产LP(Lean Production)”。它是由美国麻省理工学院(MIT)提出的一种企业经营战略体系。即企业按大批量生产方式组织生产时，把客户、销售代理商、供应商、协作单位纳入生产体系，企业同其销售代理、客户和供应商的关系，已不再简单地是业务往来关系，而是利益共享的合作伙伴关系，这种合作伙伴关系组成了一个企业的供应链，这即是精益生产的核心思想。其二是“敏捷制造(Agile Manufacturing)”。当市场发生变化，企业遇有特定的市场和产品需求时，企业的基本合作伙伴不一定能满足新产品开发生产的要求，这时，企业会组织一个由特定的供应商和销售渠道组成的短期或一次性供应链，形成“虚拟工厂”，把供应和协作单位看成是企业的一个组成部分，运用“同步工程(SE)”，组织生产，用最短的时间将新产品打入市场，时刻保持产品的高质量、多样化和灵活性，这即是“敏捷制造”的核心思想。

ERP的核心管理思想（三） 事先计划和事中控制事先计划：ERP系统中的计划主要包括：主生产计划、物料需求计划、能力计划、采购计划、销售执行计划、利润计划、财务预算和人力资源计划等，这些计划功能与价值控制功能已完全集成到整个供应链系统中。事中控制：ERP系统通过定义事务处理(Transaction)相关的会计核算科目与核算方式，以便在事务处理发生的同时自动生成会计核算分录，保证了资金流与物流的同步记录和数据的一致性。从而实现了根据财务资金现状，可以追溯资金的来龙去脉，并进一步追溯所发生的相关业务活动，改变了资金信息滞后于物料信息的状况，便于实现事中控制和实时做出决策。此外，计划、事务处理、控制与决策功能都在整个供应链的业务处理流程中实现，要求在每个流程业务处理过程中最大限度地发挥每个人的工作潜能与责任心，流程与流程之间则强调人与人之间的合作精神，以便在有机组织中充分发挥每个的主观能动性与潜能。实现企业管理从“高耸式”组织结构向“扁平式”组织机构的转变，提高企业对市场动态变化的响应速度。

ERP的发展历程 阶段企业状态问题管理软件发展阶段理论基础系统功能（I） 60年代（II） 70年代（III） 80年代（IV） 90年代追求降低成本手工订货发货生产缺货频繁如何确定订货时间和数量？原始数据的记录、查询、汇总货存管理理论生产计划BOM 期量标准客户订单产品结构清单物料需求计划能力需求计划车间作业计划实施与控制循环如何保障计划得到有效实施和及时调整？计划偏离实际手工作业计划物料需求计划MRP系统制造资源计划MRP II系统管理信息系统MIS系统电子商务时代ERP系统企业资源计划ERP系统管理生产中心、产能、工时；生产排程、财务；产、供、销系统集成技术物流管理决策模拟如何整合资源，实现管理系统一体化？追求竞争优势各子系统缺乏联系、矛盾重复财务预测、产能、资源调度、辅助决策供应链混合型生产环境事前控制如何在全社会范围内利用一切可利用的资源？追求创新；要求适应迅速变化的市场环境

ERP的发展历程 企业资源计划ERP系统 9 0 年代企业资源计划制造资源计划MRP II系统 8 0 年代制造资源计划物料需求计划MRP系统 7 0 年代管理信息系统MIS系统物料需求计划 6 0 年代集成闭环计划闭环计划线性计划数据记录图示

ERP的发展历程 • MIS系统阶段：企业的信息管理系统主要是记录大量原始数据、支持查询、汇总等方面的工作。 • MRP阶段：企业的信息管理系统对产品构成进行管理，借助计算机的运算能力及系统对客户订单、在库物料、产品构成的管理能力，实现依据客户订单，按照产品结构清单展开并计算物料需求计划。实现减少库存，优化库存的管理目标。 • MRPⅡ阶段：在MRP管理系统的基础上,系统增加了对企业生产中心、加工工时、生产能力等方面的管理，以实现计算机进行生产排程的功能，同时也将财务的功能囊括进来，在企业中形成以计算机为核心的闭环管理系统，这种管理系统已能动态监察到产、供、销的全部生产过程。 • ERP阶段：进入ERP阶段后，以计算机为核心的企业级的管理系统更为成熟，系统增加了包括财务预测、生产能力、调整资源调度等方面的功能。配合企业实现JIT（零库存）管理、质量管理和生产资源调度管理及辅助决策的功能。成为企业进行生产管理及决策的平台工具。

ERP的发展历程 • 电子商务时代的ERP：Internet技术的成熟为企业信息管理系统增加与客户或供应商实现信息共享和直接的数据交换的能力，从而强化了企业间的联系，形成共同发展的生存链，体现企业为达到生存竞争的供应链管理思想。ERP系统相应实现这方面的功能，使决策者及业务部门实现跨企业的联合作战。

ERP的基本特点 ERP代表了当前集成化企业管理软件系统的最高技术水平。其基本特点主要包括： • ERP系统的可适应性 • 支持多语种、币种、多税制、多组织的管理功能 • 支持多地域、多公司的集团运作 • 为满足各行业的特点，利用多种开发技术，支持各种行业的管理需求 • 可配置的业务流程定义，支持企业的业务流程重整 • ERP系统的可伸缩性 • 财务管理（总帐、应收、应付、固定资产、现金等功能） • 物资管理（采购、销售、库存、计划/生产制造等功能） • 项目管理 • 设备管理 • 人力资源管理

ERP的基本特点 • ERP系统的开放性 • 趋向于支持多系统的协同运作，支持日益广泛的IT应用 • 支持远程通信、Internet/Intranet、Web、EDI等数据交换方式 • 设有各个标准输入/输出接口 • ERP系统的高度集成性 • 基于集成的数据结构模型，各功能模块间做到无缝集成 • ERP系统的关联性 • ERP系统按工作流程管理和运作，它们的处理对象和依据是共享的 • 业务人员按系统根据其工作职权范围设置的角色处理信息，他工作的依据是别的角色工作的结果，而其工作的结果又可能为其他角色处理的依据 • ERP系统中，各部门的工作是互相关联的，上游的工作必须对下游负责

ERP能做什么 • 实现数据的自动处理与共享，实现实质的组织扁平化：ERP最基本的作用是实现数据的自动收集、整理、集成和共享，为领导和管理人员的决策及员工的工作提供有效的数据支持与信息共享。原来需要通过层层审批传输的数据和指令传达，现在通过ERP实现同步和直接传达； • 提高管理效率：实施ERP能够引进先进的管理思想，还会对企业进行业务流程重组和优化，流程的优化能提升管理水平，改善管理效率；直观的感受应该是做什么事更快、更顺畅了，存在的问题和漏洞更少了 • 提高工作效率：借助ERP的自动处理和共享手段可以提高工作效率。首先是各个环节需要引用的前面工序的数据均不再需要重新录入，另外，数据的传输是并行的，比如，订单一旦确认，相关的业务部门（通过授权）均可立即可以获得自己需要的信息，不象以前一样需要逐个部门或逐个层次来流转。 • 降低成本、费用，加强内部监控：比如库存成本明显下降，库存周转和资金周转明显加快，内部管理问题能及时发现并处理（这个工作还有人的因素）；

ERP能做什么 • 改善资源调度配置：ERP力图解决的就是企业在竞争中最直接和最关键的资源配置、业务效率以及由此引起的成本等问题，实施ERP后，资源配置效率会更高。比如库存消耗更合理、周转更快，员工劳动积极性更高、劳动强度更合理、均衡； • 更好的决策支持：领导和各级管理人员做决策时，能得到更多、更准确的数据和信息支持、决策结果传达路径更短更快；比如管理层对每天的收入及应收、应付等了如指掌；生产调度能实时看到各台机组的生产运行情况；仓库管理每天都知道仓储变化情况，而采购则知道什么时候该采购什么物资了。 • 提升员工素质：实施该项目伴随着先进管理理念、方法的引进和大量的培训、交流与实战演练，对提升员工素质帮助很大。公司应引导广大员工充分利用这种机会展示自己的才华，提升自己的素质水平；员工自己也应充分利用这种机会学习，这对自己将来的职业生涯非常有益。

ERP与传统信息系统的比较 与传统的信息系统相比较，ERP的特点在于： • ERP是基于企业业务流程设计实施的，而不仅仅局限于企业部门级的某些功能的需要。它更强调企业流程与工作流，通过工作流实现企业的人员、财务、制造与分销间的集成，支持企业过程重组。 • ERP更强调财务，具有较完善的企业财务管理体系；这使得价值管理概念得以实施，资金流与物流、信息流更加有机地结合。 • ERP更加面向市场，面向经营，面向销售；实现企业整个供应链资源的全面管理；并且支持企业后勤管理。 • ERP采用了最新的计算机技术，如客户/服务器分布式结构、浏览/服务器结构、面向对象技术、软构件技术、多数据库集成、图形用户界面、第四代语言及辅助工具等，支持Internet/Intranet、电子商务、电子数据交换EDI，还能实现不同平台间的互操作。 • ERP是高度集成的系统，传统信息系统往往通过接口程序进行部门间，功能间的信息传输。

ERP与传统信息系统的比较 • ERP系统具有可配置的特点，使之高度灵活。 • ERP产品本身融汇了企业最佳实践，吸收了全球最先进企业的管理思想、流程和方法。 • 随新经济，新技术的发展，ERP供应商不断在完善ERP产品，以适应新形式的需要。

第二部分：ERP主要功能模块 • 生产管理 • 财务管理 • 合同管理 • 与现有系统集成

生产管理 • 生产管理主要内容包括设备管理、项目管理、物资管理等。生产管理以资产为核心，遵循生产和项目全生命周期管理理念，通过建立集团-分公司-电厂的网络化、一体化的生产管控平台，公司上下信息渠道畅通和数据共享与应用，实现统一流程，分层管理、垂直监督，达到业务管理标准化、规范化，最终降低集团电厂生产成本，提高资产运营效能的目标。 • 物资管理应充分适应集团公司物资管理信息化的需求，能规范集团公司三级管控模式下的物资管理体系，降低物资采购和仓储成本，节约资金，提高效率。还应体现集团公司物资供应保障体系集中、统一、精益、高效的管理理念，能充分发挥集团整体优势，实现公司集约规模采购和物资资源优化配置等目标，使集团公司效益最大化。

生产管理 自然能源发电输电配电用电供应商大客户生产调度燃料管理电力销售生产计划电网生产调度电力交易发电运行计量信息管理生产管理客户信息管理物资管理采购管理付款管理设备管理结算维修维护

生产管理 集团－区域－电厂的三级生产管理体系构建战略管理、集团管控和资源配置能力 • 生产运营战略和资源配置管理 • 资本运作与产业协同管理 • 生产管理政策与制度 • 生产管理监督与考核 • 集团层面战略资源（重要备件及燃料）的整合与支持集团构建辅助决策、专业监控和资源共享能力，实现集约化和整体运营绩效的提升区域公司 • 对下属电厂进行专业化监督 • 专业技术人员和其化人力资源的共享配置 • 对集团提供辅助决策的信息参考下属发电厂构建专业化生产运营的业务能力，优化核心安全生产业务流程，提升发电机组的安全性和经济性 • 发电运行能力、设备技术管理和检修维护管理能力 • 维修工作管理能力，设备状态监控与可靠性管理能力 • 项目管理能力，设备备件和外包服务管理能力 • 设备备件和库存管理优化

生产管理－设备管理 • 以资产管理为核心 • 以全生命周期管理理念为指导 • 以设备运行历史及台帐为基础 • 以工作单的提交、审批、执行为主线，严格执行“两票三制”，实现资产生命周期进行全过程管理 • 以提高设备可靠性、延迟设备寿命、降低运行费用，提高维修效率、规范维修流程、最大化资产使用率、最小化总体运营成本为目标设备基础现场维修管理安全管理备品备件设备点检运行日志检修项目管理状态检修设备管理分析预防性维护维修班组管理

生产管理－设备管理 1、摸清家底，建立全面的设备台账 • 设备基础数据管理 • 设备编码、分类 • 设备结构树 • 设备属性、铭牌与技术参数 • 设备备品、备件清单 • 设备图纸、文档附件… • 设备历史数据管理 • 设备异动历史数据 • 设备检修历史数据、 • 设备仪表读数 • 设备技术监督数据… • 设备标准作业指导书 ERP系统中的设备树体现设备运行位置对应到具体设备设备重要组成部分设备使用到的零配件

生产管理－设备管理 2、实现资产设备全生命周期的管理设计采购施工安装验收投运运行检修技改处置新增设备台帐设备与资产台帐关联设备台帐变更设备报废竣工转固新增KKS编码(功能位置) 在工单关闭，设备状态变更，设备异动，定值保护调整时，都将涉及设备台帐信息变更资产清理建立设备与资产管理关联，实现从实物到设备台账到固产台账的过程管理。规范设备报废和资产处理的协同，实现设备和资产的闭环统一 1.在设计阶段，记录设计相关资料，设备基本信息 2.在采购阶段，记录采购相关信息 3.施工安装，记录设备安装位置 4.验收投运阶段，完善记录所有设备信息 1.KKS编码用于功能位置标识，有效支持设备资产全生命周期管理. 2.功能位置上安装的设备的对应关系，可以很清晰的展示企业的设备树状结构体系

生产管理－设备管理 3、实现“账卡物一致”，及时了解发电资产的动态使用情况，实现实物管理与价值管理的统一设备台账 • 电厂所有生产性设备、非生产性设备、IT设备、重点低值设备 • 生产性设备台账包括KKS编码、基础铭牌（如投运日期、制造商等）固定资产信息 • 设备与固定资产关联，可以通过设备查询与之关联的固定资产信息

生产管理－设备管理 4、实现设备与备件的关联，提高维修效率 • 提高消缺及时率 • 减少事故抢修时间 • 提高设备可用率 • 有效管理库存设备功能位置备件清单备件 KKS编码 F1 MKA 20 HB000 --- X3 CHA 01 01 --- 5500000001 5500000002 2002 (系统流水编号) 设备编码 21000004001 HD-FCJ-F1-MKA-020-HB000

生产管理－设备管理 5、在维修过程中应用“工单”，加强计划、明确执行、关注成本、强化记录和反馈,实现设备检修维护全过程的精细化

生产管理－设备管理 工作开始创建工单填写操作票填写工作票工单工单下达审核操作票工作票签发维修订单工单领料批准操作票工作票签名工单执行操作票执行工作票许可工作票操作票工单完成操作票完成工作票执行工作票完成工单关闭 6、工单管理与两票管理结合，实现维修全过程的安全管理

生产管理－设备管理 运行基础管理运行基础管理运行操作管理运行操作管理运行数据管理运行数据管理运行规程和制度管理运行规程和制度管理例行试验管理例行试验管理化验台账管理化验台账管理设备的轮换/切换管理设备的轮换/切换管理运行标准管理运行标准管理日值管理日值管理定期工作管理定期工作管理交接班管理交接班管理班组管理班组管理运行监控管理运行监控管理运行分析运行分析运行操作记录运行操作记录发电运行综合分析发电运行综合分析 7、实现电厂运行管理的规范化

生产管理－项目管理 • 实现计划管理的自动化和信息化，上下贯通，逐级反馈 • 形成全面的计划闭环管理体系 • 实现对项目从投资计划、立项、申报、审批、执行、到竣工等的项目成本、进度、质量的全周期管理项目前期项目进度管理项目后评估项目立项项目成本管理项目下达项目质量管理

生产管理－项目管理 管理精细化管理集成化 1、实现工程项目全过程管理的标准化、精细化、集成化对公司所有类型的工程项目，包括基建、大修、技改、科技、信息等项目，从可研、立项、采购、项目实施、项目结算、项目后续评估一直到项目关闭，进行全过程的管理和控制。工程项目全过程管理可研立项　项目采购　项目实施　项目结算后评估项目关闭管理标准化 • 统一、规范的项目编码体系 • 标准、专业的项目架构 • 明确、合理的权责划分 • 精准、实效的进度管控 • 多层分类、按需设定的概算管理 • 实时动态的采购管理 • 集成的信息平台及分析 • 实时掌握项目的进度、成本、质量情况 • 信息共享、阳光工程

生产管理－项目管理 400000 150000 400000 180000 415000 75000 415000 10000 2、建立各类项目的标准化项目模板统一项目架构，规范各业务、各部门沟通基础；标准化项目建设“四控制”要求、核算管理要求和项目后评估要求，明确对下属单位项目的管控 • 建立实现项目管理可复制性的基础 • 统一的项目架构方便部门之间的信息传递，根据经验至少减少20%左右重复性工作 • 明确对下属单位的管理要求项目前期确定标准WBS结构核算管理确定里程碑控制点及完成标准预算控制安全控制后评估确定安全控制点确定预算控制细度进度控制质量控制确定核算细度确定后评估内容及目标确定质量控制点

生产管理－项目管理 WBS 项目A 设备费材料费人工费设备A 设备B … 3、建立以项目概预算为导向的成本控制绩效体系，建立实时的项目预算管理机制细化项目预算粒度，实现精细化管控通过系统报表及决策分析工具实现多维度的监控及分析财务部门概算/预算计划成本超预算项目预警 • 成本超预算项目数量分析 • 预算执行情况分析按项目下达预算1200万资金计划上报实时概算/预算检查超额付款预警 • 超工作量付款数量统计 • 超工作量付款采购订单明细工程部门资金申请实际支付 A-服务费800万 1.1服务费700万 A-材料费100万 1.1材料费100万合同尾款提示 • 项目合同尾款预警组织机构统计 • 项目合同尾款明细通过ERP管理平台，将项目、财务、物资等业务进行集成，自动归集项目物资采购成本、外委服务成本等信息，实现项目预算的实时监控

生产管理－项目管理 4、项目成本直接从前端业务产生，成本核算归集自动分类，具有时效性和真实性项目结构项目成本在安装设备采购验收项目项目采购计划物资消耗设计采购建安设计采购建安 PE1 PE2 PE3 PE1 PE2 PE3 建筑、安装工程实际成本 B1 B2 B1 B2 合同建安费工程量确认工单工单工单工单工单工单待摊费用指定费用对应的WBS 项目 100 财务会计保险费100万资金会计利息200万实际成本归积

生产管理－物资管理 • 建立集中化的物资管理系统 • 实现物资主数据的统一管理 • 物资管理业务的标准化、规范化、精细化 • 保障生产和经营供应需求，降低成本、提高工作效率 • 逐步引入战略性集中采购，加强供应商关系管理，降低采购成本 • 贯彻备品备件的标准定额管理，支持和推进联合储备需求计划物资耗用分析招投标主数据管理采购执行供应商管理仓储管理

生产管理－物资管理 1、实现物资管理的标准化和规范化物料分类物资编码物资属性模板物料分类是对相近似物资的归类基础数据编码是对单个物资赋予相应的唯一标识编码物料属性模板是对同类物资相应属性特征描述的规范与确定唯一性简单性稳定性可拓展技术平台管理流程组织人员基础数据标准化组织体系是从体制上固化标准化的职能与人员职责基础数据标准化管控流程是从机制上使得标准化管理长效化、常态化技术平台提供了高效、准确的数据管理与发布功能，简化物资管理的工作复杂度

生产管理－物资管理 2、实现全过程的物资管理实现物资管理过程从采购需求提报到仓库管理的全流程控制，并建立统一的物料、供应商等基础数据体系 1 2 3 4 采购需求管理采购订单管理入库管理在库管理出库管理 • 创建采购申请 • 需求物资名称规格 • 需求物资数量 • 提报物资的工程项目 • 提报需求的二级单位 • 专业职能审核部门 • 物资需求时间 • 上传技术条件 • 采购申请审批 • 专业职能部门审核 • 物资职能部门审核 • 主管物资的公司领导审核 • 参照采购申请生成采购订单 • 采购申请中的信息自动带入采购订单中 • 执行采购的二级单位 • 采购订单审批 • 采购主管审核 • 法务审核 • 主管领导审核 • 采购订单状态跟踪 • 采购订单交货情况 • 采购订单发票情况 • 报表 • 采购订单收货入库 • 收货物资 • 收货数量 • 报表 • 物资在库管理 • 物资调拨 • 物资盘点 • 材料报废处理 • 库存实时查看 • 固定资产报废入库 • 项目剩余物资和其他剩余物资退库 • 根据项目进度或者维修需求进行物资的消耗 • 项目物资消耗 • 维修领料 • 成本中心领用 • 物资退回供应商 • 退货物资 • 退货数量 • 退货原因物料主数据、供应商主数据、服务主数据…

生产管理－物资管理 电厂 实物到现场项目管理项目实施商供应商 合同/实施进程信息 付款计划设备资产管理 物资领用 采购订单完成/项目信息更新 设计 /设备清单 物资需求 预算成本审核/付款申请 预算审批/项目立项财务管理物资管理 决算/转固形成固定资产台帐 采购订单完成/库存信息 采购订单 付款 入库 付款 3、实现与设备管理、项目管理业务的集成，保证物资供应通过建立集成化的ERP物资管理系统，可实现“项目管理、生产设备管理－计划->采购执行->付款计划/成本控制->决算->转固”的信息传递和回溯，提高物资管理的能力

生产管理－物资管理 采购到付款采购订单收货发票校验应付账款需求计划供应商公司财务 (FI/CO) 库存管理库存管理财务账目财务报表销售到收款销售订单预付款管理应收账款发票配送交货客户 4、与财务管理紧密集成，保证账实相符与财务的紧密集成，实现采购到付款的数据动态反映到财务，有利于财务信息的透明和监督；同时，库存情况对财务的实时更新，也保证了帐实相符

生产管理－物资管理 5、通过系统提供的报表和查询、管理分析功能将满足各层面物资管理统计分析需求，提升物资管理信息化水平和管控力度物资管理分析示例采购价格走势分析采购金额数量分析图形化分析同比、横比、环比分析物资管理报表查询、统计分析和格式化打印示例采购订单清单式查询物资收发货ABC统计分析物资管理格式化表单打印

财务管理 • 集团公司财务模块总体目标是运用现代管理理念和信息技术，以企业价值链为主线、以预算管控为核心，实现财务管理与业务管理的全面集成；实现全公司范围内财务、业务信息共享；支持对关键信息进行深度挖掘，为集团经营决策信息平台；全面提升集团及各单位财务管理水平，主要任务和目标如下： • 财务核算一本账。就是要建立一个集团总部及下属单位（152家）财务核算在一个技术平台实现，财务数据实现大集中，会计业务实现最佳实践化。通过建设统一核算平台，进一步提高会计信息质量，进一步加快核算速度，提高会计信息及时性，为集成业务系统打下基础。 • 财务报表大集中（集团所有成员单位）。实现合并财务层面数据的准确、及时、集成，以满足集团日益精细化管理需求。

财务管理 财务管理能力模型财务管理预算管理资金管理资产管理财务综合管理融资管理资金计划预算编制综合管理评价稽核价值管理预算分析支付平台头寸管理税务管理产权管理预算控制核算管理财务报表与分析财务分析财务报表应收/付管理总账管理费用报销薪酬管理税务管理报表合并成本核算燃料核算电价核算项目核算

财务管理 构建以财务为核心的集成化信息系统平台 ERP一体化平台项目管理系统生产与安全系统成本消耗定额项目资金调拨财务管理系统项目成本核算成本实际消耗核算与报表管理系统设备系统人力资源系统资金收、支计划预算编制结果成本核算预算执行情况资金变动记录人工成本财务报表分析人力资源信息预算管理系统资金管理系统成本信息资金预算结果资金预算执行情况综合管理系统资产管理系统物资单据核算及付款信息物资系统燃料管理系统集团/法定报表系统现有设备管理系统

财务管理－核算管理 1、各公司财务核算需要集中在统一的系统平台内进行为了加强对下级单位的管控力度及信息透明度，各单位的财务核算业务需要在统一的系统平台内进行。核算集中 1.各单位应用统一的会计科目表等标准 2.各单位应用统一的ERP软件 3.各单位的财务信息可在权限控制的基础上实现透明

财务管理－核算管理 2、多会计准则下的核算体系集约化和标准化统一核算规则与科目表财务结果集中展现本部财务部财务信息定义统一规范授权操作子公司财务部门与人员 • 本部财务部 • 制定统一的核算规则 • 制定统一的会计科目体系 • 集中的财务结果展示与信息穿透查询 • 统一的主数据管理（会计科目表维护）

财务管理－核算管理 示例 2、多会计准则下的核算体系集约化和标准化（续）会计科目体系的标准化 • 会计科目体系必要性:会计科目是ERP财务管理中最重要的奠基石。只有在统一数据标准下产生的信息，才可以被更快捷地汇总，并具有更高的可比性，使信息充分共享和有效利用，帮助决策者了解、管理企业，作出合理的决策，优化企业资源配置。同时才可以利用信息化手段，确保财务数据与物资、项目等其它业务系统数据准确一致。按照财务集中管控和细化分析的要求，并结合集团统一标准化规范的要求，需要将会计科目体系由现行的明细至2级科目详细至末级。编制方法：结合本部及所属单位的业务要求和现行科目体系进行统一规划。维护要求：在本部单独设置专员负责维护会计科目体系。 • 编码规则是（示例）：4位一级科目+2位二级科目+2位三级科目+2位四级科目+…+*位*级科目（根据管理需求）

财务管理－核算管理 2、多会计准则下的核算体系集约化和标准化（续）多会计准则的处理及合并报表实现作为一家集团公司，面临着多会计准则差异调整和后续报表及合并的问题。一般在ERP中有如下两种方式可以实现不同会计准则约束下合并报表的需求。平行记账方式：特点：需要针对多套会计准则记帐，并完成多会计准则下的不同报表合并要求。处理方式： 1）记帐：依据不同的会计准则、记账货币，设定多套分类帐。通过在会计记账中主、辅分类账的切换实现了多会计准则下同时记账的要求。 2）合并报表：分别按照不同的分类帐进行报表合并，完成不同会计准则的合并要求。 1 中国 GAAP 主导分类帐香港 GAAP 分类帐 2 合并报表调整方式：特点：只需出具香港准则下的合并报表，不需要完整财务帐的记录。处理方式：以中国会计准则进行所有帐套的记帐工作，之后在合并帐套中形成报表合并；然后按照会计准则差异固化合并报表调整规则，形成不同准则下的合并报表。内部管理分类帐

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