Академия государственного управления при Президенте Республики Казахстан

1. Академия государственного управления при Президенте Республики Казахстан «Бюджетное планирование в социальной сфере (здравоохранение, образование, соцобеспечение, занятость)» Лектор: Асылова Б. А., директор департамента планирования бюджетных программ социальной сферы МЭБП РК Астана – 2014 г.

2. БЮДЖЕТИРОВАНИЕ, ОРИЕНТИРОВАННОЕ НА РЕЗУЛЬТАТЫ (БОР) Формирование и исполнение бюджета с целью достижения конкретных результатов в соответствии со стратегическими направлениями, целями, задачами государственной политики (четкая взаимосвязь между результатами и бюджетными расходами) Основные отличия: • Старая система: • бюджетные программы слабо увязаны с программными целями • освоение бюджетных средств “любой ценой” • акцент на соблюдении правил, норм и инструкций • бюджетные программы направлены на обеспечение деятельности государственных органов, учреждений и предприятий • БОР: • бюджетные программы взаимоувязаны со стратегическими целями развития • бюджетные ресурсы выделяются на достижение результатов • акцент на целесообразности и эффективности расходов через предоставление самостоятельности • бюджетные программы направлены на оказание услуг населению, бизнесу и государственными органами друг другу

3. История внедрения бюджетирования, ориентированного на результат, в Казахстане В ежегодном Послании народу страны «Новый Казахстан в новом мире» (2007 г.) Глава государства выделил важное направление работы Правительства по выстраиванию качественно новой модели государственного управления на принципах корпоративного управления, результативности, транспарентности и подотчетности обществу • 2007 год - утверждена Концепция по внедрению системы государственного планирования, ориентированного на результат • 2008 год – принят новый Бюджетный кодекс Республики Казахстан • 2009 год – утверждена Система государственного планирования в Республике Казахстан • 2013 год – утверждена Концепция новой бюджетной политики Республики Казахстан

4. Бюджетный кодекс • внедрение стратегического и операционного планирования в государственных органах, • предоставление администраторам бюджетных программ большей самостоятельности при исполнении бюджета, • переход на трехлетний бюджет, • повышение прозрачности и открытости бюджетного процесса, • внедрение комплексной системы мониторинга, контроля и оценки результатов, новые формы управленческой отчетности и поэтапный переход на МСФООС

5. Принципы бюджетной системы принцип единства принцип полноты принцип реалистичности принцип транспарентности принцип последова тельности принцип результативности принцип самостояте льности бюджета принцип преемственности принцип обоснованности Принцип своевременности принцип единства кассы принцип эффективности принцип ответственности принцип адресности и целевого характера бюджетных средств

6. ДОКУМЕНТЫ СИСТЕМЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО ПЛАНИРОВАНИЯ Стратегия 2050, Послания Президента народу Казахстана, государственные программы и стратегические документы Прогноз социально-экономического развития (на 5 лет) Меморандум между Правительством и государственным органом Программы развития территорий на 5 лет Стратегический план государственного органа (на 5 лет) Республиканский бюджет, Местный бюджет (на 3 года) Операционный план государственного органа (на 1 год)

7. Программные документы нового формата • Прогноз социально-экономического развития-- документ, определяющий параметры экономического развития страны, региона и экономическую политику государства на среднесрочный период с учетом стратегических целей во взаимосвязи с бюджетными параметрами на три года. Прогноз социально-экономического развития разрабатывается ежегодно на скользящей основе на пятилетний период с учетом стратегических и программных документов и ежегодного послания Президента Республики Казахстан к народу Казахстана о положении в стране и об основных направлениях внутренней и внешней политики Республики. • Программа развития территории - разрабатывается на пятилетний период на основе стратегических и программных документов Республики Казахстан, прогноза социально-экономического развития. Программа развития территории содержит основные направления, цели, задачи развития региона, ожидаемые результаты с указанием их показателей, необходимые ресурсы. • Стратегический план развития государственного органа -- документ,определяющий стратегические направления, цели, задачи, показатели результатов деятельности государственного органа, включает взаимоувязанные с ними бюджетные программы с объемами финансирования. • Меморандум – содержит ключевые целевые индикаторы и показатели задач со значением не ниже предусмотренных в стратегическом плане, достижение (выполнение) которых первый руководитель государственного органа обязуется обеспечить в пределах бюджетных средств в текущем году. Меморандум подписывается первым руководителем государственного органа и утверждается Премьер-Министром Республики Казахстан. • Республиканский (местный) бюджет -- разрабатывается сроком на три года центральным и местным уполномоченным органом по бюджетному планированию на основе Прогноза социально-экономического развития и проектов Стратегических планов. • Операционный план государственного органа -- документ, содержащий конкретные действия государственного органа в текущем финансовом году, увязанные по ресурсам, ответственным исполнителям и срокам осуществления мероприятий по достижению целей, задач и показателей результатов стратегического плана.

8. До 1 мая, МЭБП Доведение лимитов расходов до администраторов программ До 15апреля Внесение на РБК проекта прогноза социально-экономического развития республики (1-й этап) До 15 мая, администраторы программ Представление в МЭБП Стратегпланов и бюджетных заявок в пределах утвержденных лимитов расходов; Май-июль Отработка Стратегплановс уполномоченным органом по бюджетному планированию, внесение на рассмотрение РБК Стратегпланов и бюджетных заявок В месячный срок после утверждения закона о республиканском бюджете Доработка, утверждение и опубликование Стратегпланов До 1 января Заключение меморандумов Процесс разработки и утверждения Стратегических планов центральных государственных органов До 1 августа Завершение рассмотренияи определения проекта республиканского бюджета  В недельный срок со дня подписания закона о республиканском бюджете Принятие постановления о реализации закона о республиканском бюджете на 3 года До 15 августа Внесение проекта прогноза социально-экономического развития республики (2-й этап), а также проекта республиканского бюджета на рассмотрение в Правительство ого бюджета   до 1 декабря Утверждение республиканского бюджета на 3-х летний период В Парламенте Доклады руководителей государственных органов по Стратегпланам до 1 сентября, Правительство Внесение проекта республиканского бюджета на 3-х летний период в Парламент

9. Концепция новой бюджетной политики Республики Казахстан (утверждена Указом Президента РК от 26 июня 2013 года № 590) Цель бюджетной политики - обеспечение сбалансированности государственных финансов и стабильности социально-экономического развития • Основные задачи бюджетной политики: • обеспечение макроэкономической стабильности и сбалансированности государственного бюджета; • концентрация бюджетных расходов на приоритетных направлениях социально-экономического развития;  • повышение эффективности использования бюджетных средств и сокращение «бюджетного иждивенчества»; • повышение экономической отдачи налоговой системы;  • поддержание государственного долга и долга квазигосударственного сектора на безопасном уровне;  • эффективное использование средств Национального фонда;  • фискальная децентрализация.

10. Концепция новой бюджетной политики Республики Казахстан (утверждена Указом Президента РК от 26 июня 2013 года № 590) • Основные подходы к формированию бюджетной политики: • определение объема расходов бюджета в пределах фискальных ограничений;  • эффективное распределение бюджетных средств, обеспечивающее наибольший социально-экономический эффект; • сбалансированность бюджетной политики (сочетание активной бюджетной инвестиционной политики и контрциклического регулирования); • поэтапный рост обязательств государства, исходя из возможностей бюджета, с расширением солидарной ответственности частного сектора;  • усиление результативности бюджетного планирования посредством применения принципов бюджетирования, ориентированного на результат;  • стимулирование инвестиций частного сектора, а не их замещение; • адекватность налоговой политики возрастающим обязательствам;  • продолжение накопления финансовых ресурсов в Национальном фонде; • расширение финансовой самостоятельности и повышение ответственности местных органов в решении вопросов регионального развития.

11. Обеспечение макроэкономической стабильности исбалансированности государственного бюджета • Бюджетная политика будет формироваться на основе следующих фискальных ограничений: • управление размером дефицита - основное правило бюджетной политики. • Для поддержания государственного долга на умеренном уровне (к 2020 году 13,9 % к ВВП) дефицит государственного бюджета к 2020 году будет снижен до 1,4 % к ВВП; • сбережение нефтяных доходов и использование в ограниченном объеме средств Национального фонда для финансирования расходов бюджета; • увеличение объема государственных расходов за счет расширения налогооблагаемой базы и обеспечения полноты доходной части бюджета. • С 2018 года доходы от ненефтяного сектора должны полностью покрывать текущие расходы государственного бюджета.

12. Концентрация бюджетных расходов на приоритетных направлениях социально-экономического развития Основные приоритеты государственных расходов до 2020 года: 1) модернизация и диверсификация экономики; 2) социальная модернизация и повышение качества государственных услуг; 3) качественное обновление инфраструктуры жизнеобеспечения. • Социальная модернизация и повышение качества государственных услуг: • поэтапное внедрение минимальных социальных стандартов • внедрение подушевого финансирования в системе образования и здравоохранения • совершенствование солидарной и накопительной системы пенсионного обеспечения • дальнейшее совершенствование системы оплаты труда в бюджетной сфере с привязкой к результатам • адресная поддержка отдельных категорий граждан • мероприятия по обеспечению устойчивой и продуктивной занятости населения •  строительство дошкольных организаций и школ, объектов здравоохранения с учетом решения в первоочередном порядке существующих проблем по ликвидации аварийных объектов, трехсменных школ, их сейсмоустойчивости.

13. Расходы республиканского бюджета по "социальным" АБП млн. тенге

14. Расходы республиканского бюджета на социальную сферу по ФГр млн. тенге

15. Основные социальные показатели в 2010-2018 годах тенге

16. Расходы Министерства труда и социальной защиты населения Республики Казахстан на 2010-2016 годы тыс. тенге

17. Расходы на социальные выплаты на 2012-2016 годы тыс. тенге

18. Расходы на реализацию мероприятий Дорожной карты занятости 2020 на 2011-2016 годы * в 2011 году - 245 118 тыс. тенге выделены на разработку типовых проектов арендного жилья

19. Расходы Министерства здравоохранения Республики Казахстан на 2014-2016 годы млн. тенге

20. Единая национальная система здравоохранения (с 2010 года) • Единая – создан единый в стране плательщик для больниц по оплате за пролеченных больных (Австралия, Великобритания) • Национальный уровень – до 2010 года оплата больницам производилась местными исполнительными органами по количеству коек (реально существовало 16 моделей здравоохранения) Внедрены рыночные отношения: • увеличение доли частного сектора; • конкуренция за пациентов между больницами – «деньги следуют за пациентом»; • оплата по результатам по единому тарифу с учетом каждого заболевания при экспертизе качества лечения; • автономность и самостоятельность больниц (истинная децентрализация); • коллегиальность в принятии решения (создаются наблюдательные советы); • прозрачность и устранение коррупционной составляющей (лизинг + оборудование закупается исходя из истинной потребности, а не «сверху вниз». 20

21. Иерархическая структура ГПРЗ «Саламатты Қазақстан» создание конкурентоспособного кадрового потенциала здравоохранения и развитие инновационных технологий обеспечение качественными и доступными лекарственными средствами, медицинской техникой и изделиями медицинского назначения дальнейшее укрепление здоровья населения и снижение уровня основных социально значимых заболеваний и травм обеспечение санитарно-эпидемиологического благополучия населения в соответствии с международными стандартами формирование, сохранение и укрепление здоровья граждан путем координации деятельности государственных, общественных и бизнес-структур создание эффективной и доступной системы оказания медицинской помощи • Укрепление репродуктивного здоровья и охраны здоровья матери и ребенка • Совершенствование подходов к профилактике заболеваний • Совершенствование диагностики, лечения и реабилитации заболеваний • Совершенствование медпомощи, оказываемой людям пожилого возраста • Совершенствование управления системой ГСЭН • Повышение эффективности ГСЭН • Развитие инновационной направленности СЭС • Формирование эффективной системы здравоохранения (ПМСП) • Совершенствование системы управления и менеджмента в здравоохранении • Совершенствование механизмов финансирования здравоохранения • Обеспечение высокого качества и доступности медпомощи • 7 межсекторальных • Подпрограмм: • ЗОЖ • Здоровое питание • Здоровье школьников и подростков • Дорожно-транспортная безопасность • ЧС • Борьба с туберкулезом и ВИЧ • Профилактика ООИ • Совершенствование системы додипломного, последипломного образования и непрерывного профессионального развития кадров здравоохранения • Дальнейшее развитие науки и внедрение инновационных технологий в здравоохранении • Совершенствование системы обеспечения населения качественными лек.средствами • Формирование системы оснащения организаций здравоохранения медтехникой и с их сервисного обслуживания • Совершенствование системы контроля качества в сфере обращения лексредств и медтехники Стратегическая цель государства Устойчивый социально-экономический рост РК Улучшение здоровья казахстанцев для обеспечения устойчивого социально-демографического развития страны Основная цель ГПРЗ Укрепление здоровья казахстанцев путем достижения согласованности усилий всего общества в вопросах охраны здоровья Формирование конкурентоспособной системы здравоохранения Программные цели Усиление межсекторального и межведомственного взаимодействия по вопросам охраны здоровья и обеспечения санитарно-эпидемиологического благополучия Развитие и совершенствование ЕНСЗ Совершенствование медицинского и фармацевтического образования, развитие медицинской науки и фармацевтической деятельности Программные задачи Цели по направлениям Задачи по направлениям

22. Государственная программа развития здравоохранения Республики Казахстан «Саламатты Қазақстан» на 2011-2015 годы Интеграция в международную систему высшего профессионального образования и университетской науки Медицинское образование и наука Современные многопрофильные больницы, финансируемые за конечный результат на основе применения международных стандартов диагностики и лечения Специализированная медицинская помощь ЕНСЗ Социально ориентированная ПМСП Усиление профилактической направленности (Национальные скрининги) Первичная медико-санитарная помощь Единая национальная политика межсекторального и межведомственного взаимодействия по вопросам охраны общественного здоровья Межсекторальное взаимодействие по вопросам охраны общественного здоровья (задействование 14 центральных и 16 местных исполнительных органов, НПО, СМИ)

23. Профилактическая направленность пути достижения • Усиление межсекторального взаимодействия по вопросам охраны здоровья • единая бюджетная программа (7 межсекторальных подпрограмм) • социальная ответственность бизнеса • активизация НПО и СМИ • Внедрение социально ориентированной ПМСП, увеличение расходов на проведение профилактических мероприятий • Обеспечение санитарно-эпидемиологического благополучия • Проведение Национальной скрининговой программы • Совершенствование Национального календаря прививок • Обеспечение солидарной ответственности граждан за собственное здоровье

24. Расходы на реализацию Государственной программы "Саламатты Казахстан" на 2011-2015 годы млн. тенге

25. Расходы на реализацию Программы развития онкологической помощи в Казахстане на 2012-2016 годы млн. тенге

29. Новые инициативы в социальной сфере Послание Президента Республики Казахстан от 17 января 2014 года «Казахстанский путь-2050: Единая цель, единые интересы, единое будущее» • внедрить с 1 июля 2015 года новую модель оплаты труда гражданских служащих. Она должна обеспечить повышение зарплаты работникам здравоохранения – до 28 процентов, образования – до 29 процентов, социальной защиты – до 40 процентов; • с 1 июля 2015 года повысить на 25 процентов размеры социальных пособий по инвалидности и утере кормильца; • Повысить с 1 января 2016 года размеры стипендий студентам на 25 %. Расширенное заседание Правительства с участием Президента РК 14 февраля 2014 года С 1 апреля 2014 года: • предусмотреть ежемесячную доплату к должностному окладу гражданских служащих, занятых в государственных учреждениях и государственных казенных предприятиях, в размере 10%. Рост зарплат гражданских служащих, с учетом указанного дополнительного повышения, к 1 июля 2015 года составит от 36 до 52%, в зависимости от сферы деятельности; • с учетом предпринятого с начала текущего года повышения размеров пенсионных и социальных выплат, довести рост размеров пенсионных выплат до 14%, а государственных социальных выплат - до 12%. Повышение размеров адресной социальной помощи довести до 12%; • повысить размеры стипендий студентам на 10%.

31. Увеличение стипендии (без учета стипендий курсантов силовых ведомств)(с 1.04.2014 года на 10%, с 1.01.2016 года на 25%)