Tugas kepatuhan internal di lingkungan ditjen perbendaharaan
This presentation is the property of its rightful owner.
Sponsored Links
1 / 23

Tugas Kepatuhan Internal di Lingkungan Ditjen Perbendaharaan PowerPoint PPT Presentation


  • 338 Views
  • Uploaded on
  • Presentation posted in: General

Tugas Kepatuhan Internal di Lingkungan Ditjen Perbendaharaan. Maret , 2013. Outline. Latar belakang , tahapan implementasi dan model penerapan Tujuan dan manfaat penerapan Kunci sukses implementasi Struktur pelaksanaan tugas Sumber daya manusia

Download Presentation

Tugas Kepatuhan Internal di Lingkungan Ditjen Perbendaharaan

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation

Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author.While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server.


- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - E N D - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Presentation Transcript


Tugas kepatuhan internal di lingkungan ditjen perbendaharaan

TugasKepatuhan Internal diLingkunganDitjenPerbendaharaan

Maret, 2013


Outline

Outline

  • Latarbelakang, tahapanimplementasidan model penerapan

  • Tujuandanmanfaatpenerapan

  • Kuncisuksesimplementasi

  • Strukturpelaksanaantugas

  • Sumberdayamanusia

  • Unsurdanprosesbisnispelaksanaantugas


Latar belakang

LatarBelakang


Regulasi sebagai landasan

RegulasisebagaiLandasan


Tugas kepatuhan internal di lingkungan ditjen perbendaharaan

TahapanImplementasiLandasanPeningkatanPenerapanPengendalian Intern (sesuai KMK Nomor 152/KMK.09/2011)

2011

2012

2013

2014

2015

Penunjukan unit pelaksanapemantauan, penataantugassertapengembanganmetodologidantoolspemantauanpadakegiatantertentu.

  • Pembentukanstruktur UKI permanen;

  • Pengembangantoolspemantauanpadakegiatandiluartahun 2011;

  • Pengembanganmetodologidantoolsseluruhunsurpengendalian intern.

Uji coba penerapan metodologi dan tools seluruh unsur pengendalian intern pada kegiatan tertentu.

Pengembangan & penerapantoolsseluruhunsurpengendalian intern padakegiatandiluartahun 2013.

Pengembangan & penerapan tools seluruh unsur pengendalian intern pada seluruh kegiatan.


Three lines of defense tiga lini pertahanan

Model PenerapanPengendalian Intern padaKemenkeu

Three Lines of Defense (TigaLiniPertahanan)

Internal Manajemen


Tujuan dan manfaat penerapan tugas kepatuhan internal

TujuandanManfaatPenerapanTugasKepatuhan Internal


Tugas kepatuhan internal di lingkungan ditjen perbendaharaan

KunciSuksesImplementasiTugasKepatuhan Internal

diSeluruh Level DitjenPerbendaharaan

Penjagaan kualitas

Tone at The Top

Penetapan Struktur

Kunci

Sukses

Komitmen

Pegawai

Integrasi Kegiatan

Keseriusan Proses


Dasar pelaksanaan tugas

DasarPelaksanaanTugas

  • PeraturanMenteriKeuanganNomor 169/PMK.01/2012 tentangOrganisasidan Tata KerjaInstansiVertikalDirektoratJenderalPerbendaharaan

  • PeraturanDirekturJenderalPerbendaharaanNomor PER-3/PB/2013 tentangPengelolaanPengaduandiLingkunganDitjenPerbendaharaan

  • KeputusanDirekturJenderalPerbendaharaanNomor KEP-34/PB/2013 tentang Tata KelolaPelaksanaanTugasKepatuhan Internal diLingkunganDitjenPerbendaharaan


Struktur dalam pelaksanaan tugas

Strukturdalampelaksanaantugas


Tugas kepatuhan internal di lingkungan ditjen perbendaharaan

Pengarah

SekretarisDitjenPerbendaharaan

Ketua II

KepalaBagian Adm. Kepegawaian

Ketua I

KepalaBagian OTL

Koordinator SPI, RM, HasilPemeriksaandanPengelolaanPengaduan

KepalaSubbagian EHPK

KoordinatorKodeEtikdanPenindakan

KepalaSubbagian PDPP

STRUKTUR UNIT PENGENDALIAN DAN KEPATUHAN INTERNAL (UPKI)

Memperhatikan:

1. Struktur UKI permanenpada Kantor PusatDitjenPerbendaharaanmasihdalamprosespembahasandi Biro OrgantaSekjenKemenkeudanKementerian PAN dan RB.

2. Tugas UKI pada Kantor PusatdimanifestasikanpadaduastrukturdiSekretariatDitjen, yaituBagian OTL danBagianAdministrasiKepegawaian.


Tugas kepatuhan internal di lingkungan ditjen perbendaharaan

Kerangka UmumStruktur UKI DitjenPerbendaharaan

Direktur Jenderal Perbendaharaan

Pihak Eksternal

Penerusan Pengaduan

TanggapanPengaduan

UKI Eselon I (UKI-E1)

Pengaduan via UKI –E1

Penerusankasus/pengaduanke UKI-E1

Pelimpahan kasus/pengaduan ke UKI-W atau UKI-P

Laporan RutinatauInsidental

TanggapanPengaduan

Pegawai, Stakeholders, Masyarakat

UKI Kantor Wilayah (UKI-W)

AparatPengawasanFungsional

(InspektoratJenderalKemenkeu, BPK, BPKP, dll)

Tindaklanjuthasilpemeriksaanataupengaduan

Pengaduan via UKI-W

Penerusan kasus/pengaduanke UKI-W

Pelimpahan kasus/pengaduan ke UKI-P

Laporan RutinatauInsidental

TanggapanPengaduan

UKI KPPN (UKI-P)

Pengaduan via UKI-P


Sumber daya manusia

SumberDayaManusia

  • Courage of Convictions (KeberanianBerdasarkanKeyakinan)

  • Resilience (Ketabahan)

  • Relationship Management (MengelolaHubungan)


Unsur unsur tugas

Unsur-unsurTugas

Output utama:

PENYEM-PURNAAN PROSES BISNIS


Integrasi atas proses bisnis uki

Integrasi atas Proses Bisnis UKI


Tugas kepatuhan internal di lingkungan ditjen perbendaharaan

UnsurTugas 1: ManajemenRisiko

  • Input

    Dokumenpendukung, strukturmanajemenrisiko (penunjukanKoordinator MR, Administrator MR, anggotasekretariat)

    2. Proses

    Siklusmanajemenrisiko

    3.Output: disampaikankepada Kantor Pusat DJPBN, yaitu:

    • KeputusanKepalaKanwilDitjenPerbendaharaantentangPenetapan Tim StrukturManajemenRisikopada Unit PemilikRisikoKanwilDitjenPerbendaharaanbersangkutan

    • Laporanprofildanpetarisiko

    • Laporanrencanapenangananrisiko

    • Laporan monitoring risiko


Tugas kepatuhan internal di lingkungan ditjen perbendaharaan

SiklusManajemenResiko

  • PenetapanKonteks

  • latar belakang, ruang lingkup, tujuan, dan lingkungan pengendalian

  • IdentifikasiRisiko

  • mengidentifikasi risiko, waktu, sebab, dan proses terjadinya peristiwa risiko

  • Analisis risiko

  • mencermati risiko dan tingkat pengendaliansertamenilai risiko

  • Evaluasi risiko

  • dilakukan untuk pengambilan keputusan mengenai penanganan risiko

  • Penanganan risiko

  • mengidentifikasi opsi penanganan risikodanmemilihopsiterbaik

  • Monitoring dan reviu

  • memastikanpenanganandanlangkah-langkahlanjutran yang diperlukan

  • Komunikasi dan konsultasi

  • dilakukan terus menerusdengan cara mengembangkan metodekomunikasi /pelaporankepada stakeholder internal maupun eksternal


Tugas kepatuhan internal di lingkungan ditjen perbendaharaan

UnsurTugas 2: PemantauanPengendalian Internal


Tugas kepatuhan internal di lingkungan ditjen perbendaharaan

UnsurTugas 3: PengelolaanPengaduan

KerangkaUmumuntukTingkat Kanwil

UKI KPPN

Eskalasi pengaduan ke UKI Kanwil

Laporan Bulanan pengaduan

Pegawai, Stakeholders, Masyarakat

1. Pengaduan via UKI Kanwil

2. Eskalasi ke UKI Kanwil

5. Tanggapan

8. Laporan Bulanan Pengaduan

UKI Kantor Wilayah

Menerima pengaduan

Menerima pengaduan eskalasi dari UKI KPPN

Konfirmasi pengaduanke Unit terkait

Tanggapan ke pelapor

Eskalasi pengaduan ke UKI Kanpus

Menerima Laporan Bulanan Pengaduan dari UKI KPPN

Dokumentasi

Melaporkan Triwulanan Pengaduan ke UKI Kantor Pusat

3. Konfirmasi

4. Jawaban Konfirmasi

Unit Terkait Intern

Bagian Umum, Bidang, KPPN

6. Eskalasi ke UKI Kanpus

9. Laporan Triwulanan Pengaduan

  • UKI Kantor Pusat

  • Menerima eskalasi pengaduan dari UKI Kanwil

  • Menindaklanjuti pengaduan eskalasi dari Kanwil

  • Menerima Laporan Triwulanan Pengaduan dari Kanwil

7. Konfirmasi/Tanggapan


Tugas kepatuhan internal di lingkungan ditjen perbendaharaan

UnsurTugas 4: TindakLanjutHasilPemeriksaan

AparatPengawas

  • Input

    LHP dari unit aparatpengawasbersangkutan (ItjenKemenkeu, BPK, BPKP) ataudari Kantor PusatDitjenPerbendaharaanpelaksanaan

  • Proses

    Menelaahhasilpemeriksaandanmengidentifikasipihak-pihak yang harusmenindaklanjuti ►Menyampaikanhasilpemeriksaantersebutkepadapihakterkait ►tindaklanjutdanbuktidukungnyaditelaaholeh UKI Kanwil►Tindaklanjutatashasilpemeriksaanberikutbuktidukungnyadisampaikankepada Kantor PusatDitjenPerbendaharaan ►Apabila terdapat progress status hasil pemeriksaan dari Kantor Pusat, tahapan yang dilakukan UKI Kanwil diulang dari awal

    Tindaklanjutatashasilpemeriksaan yang bersifatsignifikandanstrategisdijadikanbahanpenyusunankebijakanperbaikanprosesbisnis unit bersangkutan

  • Output

  • Matrikshasilpemeriksaanaparatpengawasfungsionaldantindaklanjutnya

  • Suratpenyampaiantindaklanjuthasilpemeriksaankepada Kantor Pusat

  • Rekomendasiperbaikanprosesbisnisdilingkungan unit bersangkutan


Tugas kepatuhan internal di lingkungan ditjen perbendaharaan

UnsurTugas 5: PemantauanPenerapanKodeEtikdanDisiplinPegawai

  • Input

    Laporanpelaksanaanpemantauan , LaporantindaklanjutpengaduanSuratpermintaaninvestigasi (dari Kantor Pusat), Penunjukantimkhususpada unit, Dokumen yang terkaitdenganinvestigasi

  • Proses

    Berdasar input, UKI membentuktim ►Tim melakukanpenelaahan ►Tim membuatrencanainvestigasidanpengumpulanketerangan►Timmenyusunlaporan yang berisikronologismasalah, identifikasipenyebab, akibat, danrekomendasiuntuktindaklanjutnya.

    Untukpenyebabmasalah yang berasaldarikelemahanprosesbisnisdisusunrekomendasitindaklanjut yang bersifatspesifik.

    Apabilaadadugaanpelanggarankodeetik/disiplin, rekomendasidisampaikanpada unit penindakanpegawai (Bagian Adm. KepegawaianSekretariatDitjen, Bag. UmumKanwilc.q. SubbagianKepegawaian, SubbagianUmum KPPN)

  • Output

  • Laporanhasilpemeriksaanmasalahterkait

  • Rekomendasitindaklanjutapabiladitemukankelemahanprosesbisnis

  • Rekomendasipenindakanpegawai, bilaadadugaanpelanggarankodeetik/disiplin

  • Dokumenpaktaintegritas internal daneksternal

  • Dokumentasihasilinternalisaidanevaluasikodeetikpegawai


Hubungan bsc manajemen risiko spi

HubunganBSc, ManajemenRisiko, SPI

PengelolaanKinerja

ManajemenRisiko

ManajemenRisiko

PemantauanPengendalian Internal

VISI

PemetaanRisiko

SasaranStrategis

PemantauanPengendalianUtama

Risiko

MitigasiRisiko

IndikatorKinerjaUtama

PemantauanEfektivitasImplementasiKecukupanRancangan (EIKR)

Monitoring Risiko

Target Kinerja

Kegiatan/ prosesbisniskeseharian

Kegiatandipantauuntukmemastikankegiatansesuaiketentuan

Pencapaian target kinerjamemerlukankegiatan

dana


Terima kasih

TerimaKasih


  • Login