Стандарт по управлению рисками для средних и малых бан...
Download
1 / 14

Стандарт по управлению рисками для средних и малых банков - PowerPoint PPT Presentation


  • 236 Views
  • Uploaded on

Стандарт по управлению рисками для средних и малых банков. Докладчик: д.э.н . Юдит Буруч , Консультант , 24 . 03 .201 1. Международная финансовая корпорация ( IFC). План презентации. Обзор Нормативной Базы Стандарты По Управлению Рисками Для Малых и Средних Банков

loader
I am the owner, or an agent authorized to act on behalf of the owner, of the copyrighted work described.
capcha
Download Presentation

PowerPoint Slideshow about ' Стандарт по управлению рисками для средних и малых банков' - kimama


An Image/Link below is provided (as is) to download presentation

Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author.While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server.


- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - E N D - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Presentation Transcript

Стандарт по управлению рисками для средних и малых банков

Докладчик: д.э.н. ЮдитБуруч,

Консультант,

24.03.2011

Международная финансовая корпорация (IFC)


План презентации для средних и малых банков

  • Обзор Нормативной Базы

  • Стандарты По Управлению Рисками Для Малых и Средних Банков

  • Культура Управления Рисками, ОрганизацияиКорпоративное Управление

  • Стандарт по Корпоративному Управлению Рисками в Малых и Средних Банках

  • Стандарт по управлению рыночным риском

  • Типовые ступени развития риск-менеджмента

  • Цель стандарта по управлению рисками в банках среднего размера


Обзор нормативной базы для средних и малых банков


Стандарты по управлению рисками для малых и средних банков

Некоторые малые и средние банки полагают, что стандарты по управлению кредитным риском, операционным риском и риском ликвидностив основном нацелены на крупные банки. Если бы они (стандарты) были дополнены определениями, пояснениями и примерами для малых и средних банков, то они также могли бы их использовать.


Организация для малых и средних банков Икорпоративное управление

Комитет по управлению рисками

Комитет по операционным рискам

Главный риск менеджер является топ менеджером, с соответствующими полномочиями, независимостью, ресурсами. Роль и обязанности главного риск менеджера различаются в зависимости от целей организации и квалификации менеджера


Стандарты по корпоративному управлению рисками в малых и средних банках

Ключевые задачи этого Стандарта заключаются в следующем:

  • Подчеркнуть роль надлежащего контроля со стороны совета директоров и топ менеджмента в управлении рисками.

  • Усилить роль совета директоров в процессе управления рисками в банке.

    Более детально роль риск менеджера описана в работе PWC,Kaan H. Aksel, PricewaterhouseCoopers, Organizing a Financial Institution to Deliver Enterprise-Wide Risk Management, Page 2; www.pwc.com/en_TR/tr/.../operationalrisk/.../pwc_enterprisewiderisk.pdf,

  • Повысить значение функции независимого риск менеджмента, включая главного риск менеджера, и важность мониторинга рисков на непрерывной основе как в целом по всей организации, так и на индивидуальной основе.

    • Подробнее с ролью корпоративного управления можно ознакомиться в модели риска D&T ,Deloitte Center for Banking Solutions Getting Bank Governance Right : “The bank board member’s guide to risk management oversight” [2010] Page 10, Available at: http://www.deloitte.com/assets/Dcom-SouthAfrica/Local%20Assets/Documents/ZA_fsi_BS_GettingBankGovernanceRight_160810.pdf

  • Резюмировать базовые функции и обязанности различных подразделений, принимающих решения, и организационных отделов, связанных с управлением рисками.

    Available at : http://www.risk-committee.com/, State bank of Pakistan , Risk Management Guidelines for Commercial Banks [7 Mar 2010] Available at http://www.sbp.org.pk/riskmgm.pdf

  • Etc,


  • Иллюстрация к процентному риску в банковской книге

    Банк планировал получить чистый процентный доход (ЧПД) 3,5% в год, но в результате получилось 2,3%. Почему?

    • Процентная ставка выросла на следующий год

    • ЧПД был бы 2,8%, но

    • Клиент перенёс деньги с текущего счёта на срочный депозит

    • ЧПД был бы 3,2%, если бы не выросли процентные ставки

    • Процентная ставка выросла и клиент перенёс деньги с текущего счёта на срочный депозит, поэтому ЧПД стал 2,3%

    Вопрос: Покрывает ли доход в 2,3% операционные расходы и ожидаемый доход владельцев? Каково соотношение доходности и риска?


    Стандарт по управлению процентным риском в малых и средних банках

    • Основными задачами стандарта по процентным риска должны быть

    • Усиление роли политики по управлению рисками и процедур, которые должны быть чётко определены и соответствуют природе и сложности операций

    • Подчеркнуть необходимость наличия соответствующего измерения риска, мониторинга и контроля.

    • Идентификация процентного риска

      • источники процентного риска: риск изменения процентных ставок (repricing risk), изменение кривой доходности ( yield curve risk), базовый риск ( basis risk), опциональность ( optionality)

    • Измерение процентного риска: перспективы “Доходы” и “Экономическая стоимость”

      • Более детально Измерение процентного риска описана в работе Руководство по Управлению Риском Изменения Процентной Ставки в Банковском Плане издательство Oesterriche Nationalbank (OeNB) и Орган по Финансовым Рынкам. страница 32,.www.oenb.at/en/img/lf.ezrs.screen-tcm16-181331.pdf.,

      • гэп анализ:Банк должен быть осведомлён о модели денежных потоков для подготовки интерваловизменения цены

      • Имитирующие модели проектируют подверженность банка риску при определённых сценариях

      • Измерения чувствительности – например, традиционная концепция дюрации

      • Подход «определение цены движения средств» (FTP)

        • JBurucs: Размышления по определению цены движения средств между банками, Аналитический Журнал Банковского Дела No. 7 , 2008 www.abajour.ru

      • Value at Risk (VaR) также может быть инструментом для банка, который имеет возможности для его расчета.


    C процентным риском в малых и средних банкахтандарт по управлению процентным риском в малых и средних банках

    • Стресс-тестирование включает анализ сценария и анализ чувствительности.

    • Управление процентным риском в банковской книге обычно проводится с помощью системы лимитовсовместно с управлением активами и пассивами на балансе.

    • Отчёты для совета директоров и разного уровня руководства будут различаться в зависимости от профиля процентного риска.

    • Банк с хорошим руководством поддерживает информационную систему на должном уровне, чтобы получить точную и своевременную информацию. Банк может либо сам разработать модели по оценке риска или купить у внешнего разработчика

    • Банк должен поддерживать адекватную систему внутреннего контроля за процессом управления рисками, а также независимый аудит.


    Стандарт по управлению рыночным риском 1/2

    АРБ ещё не опубликовала стандарт по управлению рыночным риском.

    EU strategy of the dealing room

    Daily result Open position


    Стандарты по управлению рыночным риском/2

    • Уровень подверженности рыночному риску в малых и средних банках является небольшим. В основном позиции по валюте, сырью, акциям у малых и средних банков не велики, однако у них имеются портфели облигаций.

    • Один из главных вопросов, относить ли портфель облигаций банка к его банковской или торговой книге.

    • Это определение торговой книги соответствует определению Базельского Комитета по Банковскому Надзору (2005).

      Торговая книга состоит из балансовых и внебалансовых позиций (по финансовым инструментам), которые существуют для торговли или хеджирования других элементов торговой книги. Также позиции торговой книги должны регулярно оцениваться, и портфелем надо постоянно управлять. Все остальные позиции относятся к банковской книге.


    Типовые ступени развития риск-менеджмента

    Лучшая мировая практика

    Продвинутый этап

    Переходный этап

    Базовый этап


    Цель стандарта по управлению рисками в банках среднего размера

    • Основываясь на стандарте, банк должен создать сильную культуру управления рисками – с учетом направлений деятельности банка – которая бы покрывала все направления деятельности. (стандарт должен содержать определения и объяснения деталей)

    • Стандарт может быть использован как инструмент самооценки риск-менеджмента банка (он должен содержатьпути развития управления процентным риском)

    • Он может помочь банку улучшить имеющуюся систему управления рисками и разработать новую более совершенную, независимую систему управления рисками (он должен содержатьпримеры, чтобы помочь банку подготовиться)


    СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ! рисками в банках среднего размера

    Dr. Judit Burucs,

    email: [email protected]

    14


    ad