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Exercice 2012 LYCEE GENERAL ET TECHNOLOGIQUE AMBROISE CROIZAT Compte Financier

Exercice 2012 LYCEE GENERAL ET TECHNOLOGIQUE AMBROISE CROIZAT Compte Financier. Le Compte Financier :. Retrace l’exécution budgétaire de l’année écoulée. Détermine le résultat de l’exercice. Service général : dépenses & recettes. RECETTES Les recettes du service général proviennent de :

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Exercice 2012 LYCEE GENERAL ET TECHNOLOGIQUE AMBROISE CROIZAT Compte Financier

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Presentation Transcript

  1. Exercice 2012LYCEE GENERAL ET TECHNOLOGIQUE AMBROISE CROIZATCompte Financier

  2. Le Compte Financier : • Retrace l’exécution budgétaire de l’année écoulée. • Détermine le résultat de l’exercice.

  3. Service général : dépenses & recettes RECETTES Les recettes du service général proviennent de : La Région 297 848.45 € L’Etat 75 239.77 € Locations diverses 33 554.73 € Recettes internes 55 584.50 € TOTAL RECETTES SG : 462 227.45 € DEPENSES Les dépenses par chapitre du service général : TOTAL DEPENSES SG : 435 974.80 € • Aides attribuées aux familles : 911.26 € fonds social des cantines (3 familles) • 318.71 € fonds régional d’aide à la restauration (4 familles) • Les recettes internes proviennent de : • Contribution du Lycée Prof. et UFA • Reversement S.A.H.

  4. Analyse des dépenses du service général Principales dépenses du chapitre D Total du chapitre : 56 485.54 €

  5. Analyse des dépenses des services spéciaux

  6. Analyse des dépenses des services spéciauxChapitre L2 : Service Annexe d’Hébergement

  7. Analyse des dépenses des services communs : chapitre L82

  8. Analyse des dépenses des services communs : chapitre L82 Viabilisation

  9. Analyse des dépenses des services spéciaux

  10. Analyse des dépenses d’investissement • * Acquisition de matériel pédagogique : • Lunette Vixen - Subvention Région : 1 847.00 € • 2 vidéoprojecteurs - Prélèvement sur réserves : 2 846.48 € • Banc rouge cafétéria - Prélèvement sur réserves : 2 623.78 € • * Acquisition de matériel pour la cuisine : • Chocolatière - Prélèvement sur réserves : 3 327.87 € • Equipement frigorifique • Prélèvement sur réserves : 3 018.11 € • Fonds commun des Services d'Hébergement : 5 605.05 € • Cellule de refroidissement • Prélèvement sur réserves : 7 911.54 € • Fonds commun des Services d'Hébergement : 14 692.86 € • Lave-vaisselle • Prélèvement sur réserves : 45 300.06 € • Fonds commun des Services d'Hébergement : 84 128.67 €

  11. Compte financier – LGT A. Croizat – MoutiersL’Exécution Budgétaire Récapitulatif Résultat global de l’exercice : + 29 733.73€ Variation du fonds de roulement

  12. Compte financier – LGT A. Croizat – MoutiersLe résultat Résultat = recettes – dépenses Résultat = augmentation ou diminution des réserves de l’établissement  le résultat ne doit ni tenir compte des opérations sur stock ni des opérations sur sortie d’inventaire. Le résultat global de l'exercice s'élève à +29 733.73€et se décompose ainsi : Résultat du service général + 26 252.65€ (bénéfice constaté) Résultat du service spécial L2 + 12 759.89€ (bénéfice constaté) Diminution stocks du service spécial L2 – 1 506.57€ Résultat du service spécial L82 – 37 645.04€ (déficit constaté) Augmentation stocks du service spécial L82 + 29 872.80€ TOTAL : + 29 733.73€ Déficit autorisé par DBM N°24 de 40 000€ (fuel)

  13. Compte financier – LGT A. Croizat – MoutiersPoint sur les DBM de prélèvements pour immobilisations

  14. Compte financier – LGT A. Croizat – MoutiersVariation du fonds de roulement Le fonds de roulement correspond quasiment aux réserves disponibles de l’établissement La variation du fonds de roulement (augmentation ou diminution des réserves sur l’année) se calcule ainsi : Augmentation des réserves disponibles du service général + 26 252.65€ Prélèvement sur les réserves pour des achats immobilisés - 5 470.26€ Variation du fonds de roulement du service général = + 20 782.39€ Augmentation des réserves disponibles du service L2 + 12 759.89€ Prélèvement sur les réserves pour des achats immobilisés - 59 557.58€ Variation du fonds de roulement du service L2 = - 46 797.69€ Diminution des réserves disponibles du service L82 - 37 645.04€ Variation du fonds de roulement du service L82 = - 37 645.04€ Variation du fonds de roulement de l’exercice - 63 660.34€ FONDS DE ROULEMENT FIN 2012 : 331 041.26€

  15. Compte financier – LGT A. Croizat – MoutiersRéserves Résultat L82 : -37 645.04€ Prélèvement SG : 5 470.26€ Résultat SG : 26 252.65€ Réserves disponibles Réserves immobilisées Prélèvement L2 : 59 557.58€ Résultat L2 : 12 759.89€ Réserves immobilisées : 457 381.14€ Total réserves disponibles : 329 385.12€

  16. Compte financier – LGT A. Croizat – MoutiersEvolution : Réserves

  17. Compte financier – LGT A. Croizat – MoutiersPrincipaux reliquats de subvention

  18. Compte financier 2012 Deux votes vous sont demandés : • Approbation avec ou sans réserve du compte financier. • Affectation du résultat, soit : • Affecter la somme de « 26 252.65€ » aux réserves du service général. • Affecter la somme de « 12 759.89€ » aux réserves du service spécial L2. • Affecter la somme de « -37 645.04€ » aux réserves du service spécial L82. • Réserves alors disponibles • Réserves disponibles SG : 94 206.44€ • Réserves disponibles J1 : 18 849.52€ • Réserves disponibles L2 : 207 927.99€ • Réserves disponibles L82 : 7 004.12€ • Réserves disponibles L83 : 1 397.05€

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