Erőforrások: Humánerőforrás, Infrasturktúra, Költségvetés tervezése Varga Nikolett int@ktk.pte.hu

1. Erőforrások: Humánerőforrás, Infrasturktúra, Költségvetés tervezéseVarga Nikolettint@ktk.pte.hu

2. 1. Fő tevékenységi egységek megadása Adjuk meg a logikai kertmátrixnak megfelelően azokat a keret tevékenységeket, melyekre fel fogjuk fűzni a teljes projektet. Pl.: • Termesztéstechnológiai dokumentáció elkészítése • Telephely kiválasztás • Méretezés optimalizálása • Társadalmi hatások vizsgálata • Projektmenedzsment

3. 2. Résztevékenységek A fő tevékenységi körökhöz kapcsolódóan határozzuk meg a résztevékenységeket. Pl.: Projektmenedzsment: Projektmenedzsment személyzet biztosítása Projekt irányítási rendszer kidolgozása (PRINC 2 elvű rendszerterv, szoftver) Projekt irányítási rendszer működtetése (rezsi, beszerzések …) Minőségirányítási rendszer eljárásainak kidolgozása, auditálása Minőségirányítási rendszer működtetése (folyamatellenőrzés, jelentésellenőrzés, monitoring, fejlesztés) Nyilvánosság biztosítása

4. 3. Tevékenységek ütemezése Határozzuk meg, hogy az egyes altevékenységek elvégzéséhez milyen időkeret szükséges. Az ütemezésnél a következő dolgokra kell figyelni: • A pályázati útmutatónak megfelelően a projekt teljes hossza nem lépheti túl a maximális projekthosszúságot (pl.: maximum 24 hónap) • A pályázati útmutatónak megfelelően a projekt nem fejeződhet be később, mint ahogy az elő van írva (pl.: a befejezés időpontja legkésőbb 2007. december 31.) • A projektnek időben relevánsnak, megvalósíthatónak kell lennie.

5. 4. Gannt diagramm Hagyományos tervezési eszköz, ahol a koordináta rendszer vízszintes tengelye az időt a függőleges az elvégzendő tevékenységeket reprezentálja.

6. 5. A főtevékenységek költségoldala Határozzuk meg, hogy a fő tevékenységekhez milyen költségek kapcsolódnak. Ha szükséges, kérjünk árajánlatokat! Pl.: Termesztéstechnológiai dokumentáció elkészítése: 241,293 EUR Telephely kiválasztás: 257,380 EUR Méretezés optimalizálása: 418,242 EUR Társadalmi hatások vizsgálata: 321,724 EUR Projektmenedzsment: 64,345 EUR

7. EU közpénzek kezelésének alapelvei • Megfelelőség: • A támogatást kizárólag a projekt elfogadott céljára lehet felhasználni • Nyilvánosság, áttekinthetőség • Felelőségre vonhatóság: • A megvalósítás során a támogatott kötelessége az elkülönített könyvelés, • kontrolling, beszámolás biztosítása. • Hatásosság és hatékonyság

8. Pályázati kiírások költségvetési részei • Költségvetési tábla (lehetséges, • hogy az űrlapba került beépítésre, ld. AVOP) • Költségvetési táblához tartozó kitöltési útmutató • Pályázati űrlap megfelelő része • Magyarázat a költségvetéshez (melyet a pályázó • saját maga készít el) • Beszerzési lista (nem feltétlen kérik)

9. Pályázati költségvetés készítésének alapelvei • Költségvetési korlátokról általában: • Menedzsment költségek <= 10-12% • Egy projektmenedzsert kell alkalmazni (heti előírt óraszám pályázati • kiírásonként változó). Ez történhet munkaviszony, vagy munkára irányuló • egyéb jogviszony keretében is. • Beruházások <= 30% • Rezsi <= 7% • Tartalék <= 5% • A költségvetésnek és a feladatoknak • összhangban kell lenniük!

10. Pályázati költségvetés készítésének menete 1 • A projekthez kapcsolódóan a feladatok pontos • meghatározása • 2. Annak meghatározása, hogy a tervezett feladatok • közül mit tud ellátni az intézmény • 3. Belső kooperáció, azaz az intézmény költségvetési • szakemberének bevonása a tervezésbe (ez azért • lényeges, mert sokszor egyes adatok náluk jelennek • csak meg) • 4. Projektmenedzsment költségeinek meghatározása

11. Pályázati költségvetés készítésének menete 2 • 5. A projekt szakmai tevékenységéhez, azaz az egyes • feladatokhoz forrás rendelés • (bérkifizetés, vagy szolgáltatás dilemma – kiszerződéses • foglalkoztatás lehetősége) • 6. Beszerzések tervezése (beruházások, szolgáltatások, egyéb) • 7. Adminisztratív költségek (bank költségek, jogi pénzügyi • szolgáltatások igénybevétele) • 8. Rezsi (tételes tervezést igényel) • 9. Tartalék (nem érdemes túltervezni) • 10. Ellenőrzés és korrekció (belső arányok – 10-, 30-, 60%)

12. Emberi erőforrásokkal kapcsolatos költségek (projektszemélyzet, megvalósítók) • Természetes személyeknek fizetett megbízási díjak tartoznak ide (a cégek megbízási díjai szolgáltatásnak minősülnek). • Ha a feladatot olyan személy végzi, aki az intézmény bérjegyzékében szerepel, a feladatra szánt munkaidővel arányosan kell bért számolni • A bérmegfelelőséget ne felejtsük el leigazolni • A bért terhelő járulékokat általában külön költségvetési soron kell tervezni.

13. Beszerzések, beruházások Tervezhető: Építés, felújítás, átalakítás Eszközbeszerzés Szolgáltatások Egyéb (kis értékű eszközbeszerzés) • Csak a projekt megvalósításához feltétlenül szükséges eszközök számolhatóak el. • Konzorciumi partnerektől nem vásárolható szolgáltatás, ők hozzájárulnak a projekthez.

14. Egyéb tételek • Rezsiköltség • Nem kapcsolható egy tevékenységhez vagy folyamathoz • Pontosan, arányosítással kell kiszámolni • Tartalék • Csak előzetes engedéllyel, pontos elszámolással használható majd fel • ÁFA

15. Likviditás biztosítása • Minden pályázati útmutató tartalmaz a támogatás • folyósítására vonatkozó információkat, a tervezésnél • ezeket vegyük figyelembe • Pl.: • -utófinanszírozás, de előleg lekérhető • -elszámolás negyedéves fordulónapot követő 15 napon belül • lehetséges • -az utolsó 20%-os fennmaradó támogatási hányadot csak • a záró beszámoló elfogadását követően folyósítják • Fel kell készülni a likviditás biztosítására a támogatás • folyósításáig • -bankhitel • -sajátforrás …

16. Köszönöm a figyelmet!Varga Nikolettint@ktk.pte.hu