Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период

Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период 2013-2014 годов

Перераспределение расходных полномочий между уровнями бюджетной системы РФ (в условиях 2011 года)

Сравнение схем межбюджетного регулирования бюджетов муниципальных образований Пермского края (район)

Изменение размеров региональных фондов на 2012-2014 гг. в связи с внесением изменений в бюджетное законодательство РФ 2011 год 2012 год Региональный ФФПМР(ГО) 14 % 11,5 Региональный ФСР 3,0 % 2,5 %

Изменение доходных источников в связи с изменением полномочий (в условиях 2011 года)

Сравнение схем межбюджетного регулирования бюджетов муниципальных образований Пермского края (поселения) 2011 год РФСР 176,4 млн. руб. Полномочия поселений 83,5 млн.руб.(47%) Полномочия района 92,9 млн. руб. (53%) Инвестиционные проекты Новая школа 70,1 млн. руб. Качественное здравоохранение 22,8 млн. руб.

Сравнение схем межбюджетного регулирования бюджетов муниципальных образований Пермского края (поселения) 2012 год РФСР 191,1 млн. руб. Полномочия поселений 68,6 млн.руб. (36%) Полномочия района 122,5 млн. руб. (64%)

Структура расходов бюджета Пермского муниципального района на 2012 год

Сравнение схем межбюджетного регулирования бюджетов муниципальных образований Пермского района (поселения)

Сравнение схем межбюджетного регулирования бюджетов поселений 2011 год 2012 год Районный ФФПП 0,5 % СД 0,5 % СД Резерв выравнивания до 4,5 % налоговых и неналоговых доходов до 7,0 % СД Региональный ФФПП 0,7 % СД 0,7 % СД

Сравнение схем межбюджетного регулирования бюджетов поселений 2011 год 2012 год Районный ФФПП 3986,5 т.р. 4445,6 т.р. Резерв выравнивания 32965т.р. 45000 т. р. Региональный ФФПП 20934 т.р. 18318т.р.

Динамика доходов бюджетов поселений Пермского муниципального района за 2010-2012 годы

Динамика поступления налоговых доходов в бюджеты поселений за 2010-2012 г.г. млн. руб. 14% 26%

Динамика поступления налога на доходы физических лиц в бюджеты поселений за 2010-2012 г.г. млн. руб. 8,5%

Динамика поступления налога на имущество физических лиц в бюджеты поселений за 2010-2012 г.г. млн. руб. 29%

Влияние на доходную часть бюджетов МО Федерального закона № 229-ФЗ от 27.07.2010 Налог на имущество Физических лиц сроки уплаты налога Было до 2010 года: 15.09 и 15.11 текущего года С 2012 года : не позднее 1ноября года, следующего за годом, за который исчислен налог последствия средства поступят не в 2011 г., а в 2012 г. (- 15,9 млн. руб. в 2011 году)

Динамика поступления земельного налога в бюджеты поселений за 2010-2012 г.г. млн. руб. 13% 27%

Влияние на доходную часть бюджетов МО Федерального закона № 229-ФЗ от 27.07.2010 Земельный налог сроки уплаты налога Было в 2010 году : аванс – 15 сентября, 2-й платеж - не позднее 1 февраля следующего года С 2012 года : не ранее 1 ноября года, следующего за истекшим налоговым периодом последствия Выпадающие доходы в 2011 г., в 2012 г. дополнительные доходы за счет сбора недоимки

Динамика поступления неналоговых доходов в бюджеты поселений за 2010-2012 г.г. млн. руб. -10% -34%

Особенности формирования расходов бюджета на 2012-2014 годы Увеличение расходов, связанное с увеличением ФОТ работников бюджетной сферы в 2011 году • с 1 апреля 2011 года – 3,4% • с 1 июня 2001 года – 6,5% • с 1 октября 2011 года – 3% Рост ФОТ в 2011 году – 7,3% • с 1 октября 2012 года – 6% Рост ФОТ в 2012 году – 7,3% • Рост заработной платы за 2011-2012 годы – 20,2% 13,4%

Особенности формирования расходов бюджета на 2012-2014 годы Увеличение расходов, связанное с увеличением ФОТ учителей в 2011 году • с 1 апреля 2011 года – 3,4% • с 1 июня 2001 года – 6,5% • с 1 сентября 2011 года – 18,1% Рост ФОТ в 2011 году – 13,1% • с 1 июля 2012 года – доведение заработной платы до средней по экономике 30%

Особенности формирования расходов бюджета на 2012-2014 годы Увеличение расходов, связанное с увеличением ФОТ воспитателей детских садов в 2011 году • с 1 апреля 2011 года – 3,4% • с 1 июня 2001 года – 6,5% • с 1 октября 2011 года – 18,1% Рост ФОТ в 2011 году – 11,3% • с 1 октября 2012 года – 6% Рост ФОТ в 2012 году – 18,6% • Рост заработной платы за 2011-2012 годы – 37,8% 30%

Особенности формирования расходов бюджета на 2012-2014 годы Увеличение расходов, связанное с увеличением ФОТ педагогов дополнительного образования в 2011 году • с 1 апреля 2011 года – 3,4% • с 1 июня 2001 года – 6,5% • с 1 октября 2011 года – 3% Рост ФОТ в 2011 году – 7,3% • с 1 января 2012 года – 14,6% • с 1 октября 2012 года – 6% Рост ФОТ в 2012 году – 22,9% • Рост заработной платы за 2011-2012 годы – 37,8% 13,4%

Особенности формирования расходов бюджета на 2012-2014 годы • приоритет – действующие обязательства; • индексация расходов на коммунальные услуги, материальные и другие расходы; • учет в расходах снижения с 1.01.2012 тарифов страховых взносов в системы пенсионного, социального и медицинского страхования с 34% до 30%; • предоставление субсидий автономным и бюджетным учреждениям

Целью 83-ФЗ является: • повышение качества государственных (муниципальных) услуг, предоставляемых населению; • создание стимула и мотивации для учреждений к эффективному использованию финансовых ресурсов и государственного (муниципального) имущества; • устанавливаются новые нормы, направленные на обеспечение прозрачности деятельности бюджетных учреждений; • вместо существующей информации об исполнении сметы, предметом отчетности бюджетного учреждения становится отчет о результатах деятельности и об использовании закрепленного за учреждением имущества; • законопроект вводит новые нормы контроля за бюджетным учреждением, в том числе посредством контроля за финансовым состоянием (просроченной кредиторской задолженности, за совершением крупной сделки, информацией о деятельности бюджетного учреждения, в том числе в части выполнении государственного задания, о результатах проведенных в отношении учреждения контрольных мероприятий).

Спасибо за внимание!

Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период