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股市禿鷹案 PowerPoint PPT Presentation


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組  別:第五組 指導老師:陳哲斐老師 報告學生: 4970S011 張雅雯 4970S029 李季芳 4970S033 黃婉綾 4970S039 許惠環 4970S108 曾馨慧. 股市禿鷹案. 概 述. 股市中,掌握內線消息,相當於保證獲利,而利益的誘惑再再考驗人性的貪婪;一旦觸動貪婪,利益將層層糾結,讓股市作手、金主、檢調單位、記者、金融單位陷入一場金錢與  權力的分食遊戲 ……. 一、名詞解釋 二、案例說明 三、事實 四、倫理道德 五、 利害關係人. 六、 方案 七 、 解決方案 八、公司簡介 九、參考資料. 目 錄. 名詞解釋. 禿鷹:

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股市禿鷹案

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Presentation Transcript


4970s011 4970s029 4970s033 4970s039 4970s108

組  別:第五組

指導老師:陳哲斐老師

報告學生:4970S011張雅雯

4970S029李季芳

4970S033黃婉綾

4970S039許惠環

4970S108曾馨慧

股市禿鷹案


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概 述

  • 股市中,掌握內線消息,相當於保證獲利,而利益的誘惑再再考驗人性的貪婪;一旦觸動貪婪,利益將層層糾結,讓股市作手、金主、檢調單位、記者、金融單位陷入一場金錢與

     權力的分食遊戲……


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一、名詞解釋

二、案例說明

三、事實

四、倫理道德

五、利害關係人

六、方案

七、解決方案

八、公司簡介

九、參考資料

目 錄


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名詞解釋

  • 禿鷹:

     是鷲鷹科鳥類,以動物死屍為食,牠總在非洲大陸高空盤旋,尋找草原上已被其他猛獸襲擊過後的獵物軀體,一

     看到目標,立刻俯衝而下。因為

     獵食習慣特別,人們給禿鷹的

     形容是:投機而貪婪。


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名詞解釋

  • 股市禿鷹:

     藉由挑選企業體制不健全、經營不善的公司,經特定人(大多是公司內部的人)予以大量放空(融券交易),並結合媒體、公權力的資源,進而影響股

     價,形成空單獲利的手法。


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案例說明

  • 勁永事件,原本是一起小型的作假帳案。因為裂縫而產生,禿鷹乘機而入,掌握到內線消息,知道檢調司法單位的行動。於是,股市金主結合司法內線

     並結合媒體,一波波力量湧入,

     勁永股價因而大起大落。


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案例說明

  • 前證券交易所專員張錫寬,於93年11月3、4日至勁永公司實施查核業務,因而知悉勁永公司涉嫌作假帳之消息,因此先利用人頭帳戶放空勁永公司股票且將消息洩漏給林一宏及古洲銘,嗣後才將勁永公司之查核報告函送

     給金管會。林一宏知悉消息後又轉知

     林明達。


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案例說明

  • 張錫寬、林一宏、古洲銘及林明達4人形成禿鷹集團自93年11月15日至94年1月27日間開始進行第一次放空行為。當時市場仍流傳著勁永公司利多消息,禿鷹集團並未因此立即獲利。林一宏遂令張錫寬將勁永公司遭證交所查

     核之秘密內容透漏給聯合報記者高年

     億,再由該社記者張宏業撰稿報導此

     事,刊登於聯合報A5版。


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案例說明

  • 但股價仍繼續攀升未受影響,林一宏遂要求張錫寬幫忙蒐集相關資料,張錫寬因此以磁片竊取相關資料交給林一宏,林一宏修改後再將磁片交給法務部調查局台北市調查處,並告發勁永公司作假帳之情事。禿鷹集團即於

    94年2月21日至94年3月10日間,再

     進行第2次之放空行為。


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案例說明

  • 94年3月10日金融檢查局局長李進誠亦因業務上之內容而獲悉勁永公司查核報告之結果,李進誠並將檢警發動偵查行動及勁永公司可能遭搜索之消息洩漏給林明達、陳俊吉等人知悉,禿鷹集團更加深放空勁永

     股票之信心,又再為放空行為。


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案例說明

  • 李進誠為了達成打壓勁永股票行情之目的,甚至將勁永公司作假帳之消息告訴聯合報記者高年億。結果高年億即於94年3月16日獨家報導此消息,造成勁永股價開始連續下跌,禿鷹集團見股價已跌至9.39元及10.65元時,

     馬上大量補回其放空之勁永公司股票,

     藉以獲取龐大利益。


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案例說明

  • 偵辦勁永假帳案的檢調人員原先決定,在三月十五日搜索勁永公司,不過,監視勁永股交易狀況的辦案人員發現,勁永股的交易情形十分吊詭,多空交戰異常激烈,似乎有刻意放空的情況,查黑中心檢察官研判,如果此時

     發動搜索,將會嚴重影響勁永交易,

     將搜索行動緊急喊停。


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案例說明

  • 不料,特定媒體在三月十六日即詳盡報導勁永假帳案,令辦案人員訝異,據辦案人員透露,該篇報導的內容幾乎包括了所有細節,「幾乎與主管機關移送的案卷資料一致」;勁永股價也因此應聲倒地。辦案人員懷疑,勁永

     假帳案的查察、蒐證資料事先已被

     放空的禿鷹集團掌握。


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案例說明

  • 在搜索行動喊停後,經由媒體報導打壓勁永股價,應該不是單純的巧合或洩密,將深入追查,同時不排除訪談特定媒體的相關人士。辦案人員清查自林明達處查扣的飲宴單據,發現林明達與李進誠等人至少有四次以上

     的飲宴紀錄。


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案例說明

  • 據指出,辦案人員由酒帳簽單上發現,除了林明達及「表哥」外,還有多個姓名不詳的代號,辦案人員懷疑,這些姓名不詳的代號,很可能就是李進誠以外的其他高階公務員。此外,辦案人員由林明達電腦下載的資料

     中,也發現多名包括李進誠在內的高

     階公務員相關資料 。


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案例說明

  • 而且其中有不少是與李進誠同級的公務員,甚至還有比李更高層級的公務員,可能與林明達有接觸。 辦案人員清查林明達使用的帳戶情形,發現林將人頭帳戶弄得相當複雜,部分資金經

     林明達反覆轉帳之後,資金就不知

     去向。


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案例說明

  • 辦案人員檢視林的交易紀錄,在可疑資金「消失」的同時,林明達在股市並沒有進出股票的大動作,檢調懷疑這些可疑資金,被林利用轉帳的方式漂白,進入與其掛勾的公務員口袋。


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事 實

  • 勁永公司明知道公司有問題,卻作假帳藉以美化報表,窗式虧損。

  • 股市作手、檢調單位、金融單位利用職權獲取不法利益。

  • 前證券交易所專員張錫寬,利用人頭

      帳戶放空、炒作勁永公司股票。


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事 實

  • 結合媒體與公權力的資源,將訊息向非特定人傳播訊息,藉此放空股市牟利。

  • 記者高年億、張宏業接獲此消息後,未經查證就將該事件予以報導。

  • 非法洗錢:林明達在股市並沒有進出

    股票的大動作,檢調懷疑這些可疑資金

    ,被林利用轉帳的方式漂白,進入與其

    掛勾的公務員口袋。


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事 實

  • 林一宏遂要求張錫寬幫忙蒐集相關資料,張錫寬因此以磁片竊取相關資料交給林一宏 。

  • 林一宏修改後再將磁片交給法務部調查局台北市調查處,並告發勁永公司作假帳之情事。

  • 公務人員非但沒有利益迴避,卻一同

     涉案,謀取不法利益。


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倫理道德-個人

  • 違反職業道德:濫用職權,違法交易。

  • 屬於極端利己主義:為了追求自身利益,無論任

              種手段皆可採用。

  • 不誠實、不守法。

  • 損害善意投資戶之權益。

  • 偽善領導。

  • 貪污、掏空、非法牟取利益。


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倫理道德-組織

  • 管理者道德素養不足,利用職權非法交易。

  • 內線交易。

  • 股市作手、檢調單位、金融單位非法利益輸送。

  • 公司內部控管不良,讓人有可趁之機,

     藉此空單獲利。


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倫理道德-社會

  • 新聞媒體未經證實就宣傳不實報導。

  • 妨礙公平競爭行為。

  • 違反公平秩序和社會善良風俗。

  • 相關單位沒有善盡監察之權力,枉顧民眾

     賦予政府官僚之信任。

  • 股市投資資訊因被操控而未公正、透

     明與詳實揭露。


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利害關係人-主要利害關係人

  • 管理者

  • 股東

  • 金管會

  • 員工

  • 禿鷹集團:張錫寬、林一宏、古洲銘及林明達

  • 債權人

  • 董事會

  • 善意投資人

  • 消費者


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利害關係人-次要利害關係人

  • 政府-監察機構

  • 新聞媒體

  • 社會大眾

  • 企業支持者、相信政府之民眾


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方 案

  • 強化監督:民間團體與政府聯合共同監督,並落實分權制衡。

  • 媒體應求證事實後公正且客觀的報導。

  • 組織內部應加強品德教育。

  • 防範不法利益輸送與非法洗錢。

  • 加強法律嚴謹及監理。


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方 案

  • 支持型:讓員工參與重大決策,加以制衡。

  • 對於異常股票、放空之事加以監控。

  • 公司營運資訊及重大資訊應及時揭露、透明公開且不定期抽查。

  • 董事會應負起責任,確保股東及社會

      大眾之權益,有效監管與糾正。架構

    明確之權責,分配給公司的參與者。


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解決方案

  • 金管會內部採取民意機構共同參與。

  • 媒體應講求事實,對於投資資訊應透明、詳實且公正之客觀報導。

  • 加強員工品德教育以及法律認知。

  • 對於股票異常作多或放空之情事加以

      監控管理。

  • 由不特定之專業人士(不事先公佈日

    期與人選)不定期抽查並稽核公司報表。


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解決方案

  • 股東請公司解釋報表內容並提出問題。

  • 職位輪調(1-2年):

    公 司:適時更換稽核人員,職權細分化。

    金管會:淘汰不適任之人選,任期有限期。


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公司簡介

  • 勁永國際為全球專業儲存記憶大廠,於1997年由呂采妮小姐成立,由最早生產記憶體模組(DRAM Module)至今,歷經多年努力,在專業的經營團隊與研發團隊的帶領下,於2002年在台灣正式掛牌上櫃且於2003年成功轉上市。勁永國際並於海外成立子公司以自有品牌PQI在國際市場打響名號,其海外子公司遍及美國、荷蘭、日本、香港及中國大

    陸等地,全球員工人數超過八百人。主要產

    品線為記憶體模組、記憶卡、隨身碟、固

    態硬碟SSD及外接式硬碟等產品。勁永國

    際現為全球前十大專業記憶體模組及前十大

    快閃記憶體領導廠商。


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  • 金管會:

    行政院為健全金融機構業務經營,維持金融穩定及促進金融市場發展,特設金融監督管理委員會主管金融市場及金融服務業之發展、監督、管理及檢查業務。


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參考資料

http://tw.epochtimes.com/5/10/22/13824.htm

http://old.npf.org.tw/PUBLICATION/FM/094/FM-R-094-014.htm

http://www.epochtimes.com/b5/6/6/7/n1341859.htm

http://money.chinatimes.com/94rp/07tu-ying/other/05071201.htm

http://money.chinatimes.com/94rp/07tu-ying/other/05070503.htm

http://money.chinatimes.com/94rp/07tu-ying/other/05071001.htm

http://money.chinatimes.com/94rp/07tu-ying/eagle/05071301.htm

http://money.chinatimes.com/94rp/07tu-ying/other/05070102.htm

http://money.chinatimes.com/94rp/07tu-ying/other/05070504.htm

http://old.npf.org.tw/PUBLICATION/FM/094/FM-R-094-004.htm


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