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Entidades Federativas Ejercicio 2013

Análisis de los recursos de 5 al Millar provenientes del derecho establecido en el artículo 191 de la Ley Federal de Derechos. Entidades Federativas Ejercicio 2013. Contenido. OBJETIVO ALCANCE PROYECTO DE PRESUPUESTO ANUAL DE INGRESOS Y EGRESOS DE LAS ENTIDADES FEDERATIVAS 2013

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Entidades Federativas Ejercicio 2013

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  1. Análisis de los recursos de 5 al Millar provenientes del derecho establecido en el artículo 191 de la Ley Federal de Derechos. Entidades Federativas Ejercicio 2013

  2. Contenido • OBJETIVO • ALCANCE • PROYECTO DE PRESUPUESTO ANUAL DE INGRESOS Y EGRESOS DE LAS ENTIDADES FEDERATIVAS 2013 • CIERRE DE EJERCICIO DE LOS RECURSOS DE 5 AL MILLAR 2013 • ANÁLISIS INGRESO- GASTO • CUMPLIMIENTO EN LA ENTREGA DE INFORMACIÓN • PRINCIPALES CONCEPTOS OBSERVADOS EN LAS AUDITORÍAS 2

  3. Objetivo Analizar el comportamiento a nivel nacional del ejercicio, destino, información y difusión de los recursos de 5 al millar en el ejercicio 2013. 3

  4. Alcance 15 AUDITORÍAS 32 ENTIDADES FEDERATIVAS 4

  5. Proyecto de Presupuesto Anual de Ingresos y Egresos de las Entidades Federativas 2013 5

  6. Composición del ingreso programado a nivel nacional Ministración del OHE 232.7 MP INGRESOS TOTALES 1/ 561.4 MP Saldos de Ejercicios Anteriores 261.9 MP Rendimientos 11.1 MP Otros* 55.7 MP Fuente: Proyecto de Presupuesto Anual de Ingresos y Egresos de las entidades federativas. 1/ No se incluyen los ingresos programados del Distrito Federal, Sonora y Zacatecas. *Otros: Reintegros de Auditorías. 6

  7. Distribución del gasto programado a nivel nacional 24.3% 6.4% 5.7% 375.3 MP 4.5% 3.2% 3.0% 19.8% 33.1% 186.1 MP Total: 561.4 MP Fuente: Proyecto de Presupuesto Anual de Ingresos y Egresos de las entidades federativas. *Otros conceptos: Incluye los 20 conceptos de gasto restante permitidos en los Lineamientos además de Deudores diversos y manejo de la cuenta de 5 al millar. 7

  8. Cierre de ejercicio de los recursos de 5 al millar2013 8

  9. Composición del Ingreso real a nivel nacional Ministración del OHE 349.7 MP INGRESOS TOTALES 710.8 MP Saldos de Ejercicios Anteriores 343.1 MP Rendimientos 8.4 MP Otros 9.6 MP Fuente: Cierre de ejercicio de los recursos de 5 al millar de las entidades federativas. *Otros: Reintegros de Auditorías 9

  10. Distribución del gasto real a nivel nacional 20.6% 3.0% 2.6% 323.5 MP 2.2% 1.9% 1.6% 13.6% 59.2% 54.5% 387.3 MP Fuente: Cierre de ejercicio de los recursos de 5 al millar de las entidades federativas. *Otros conceptos: Incluye los 20 conceptos de gasto restante permitidos en los Lineamientos además de Deudores diversos y manejo de la cuenta de 5 al millar Total: 710.8 MP 10

  11. ANÁLISIS INGRESO-GASTO 11

  12. Ingreso-gasto a nivel nacional Incremento del 26.6% Fuente: Proyecto de Presupuesto Anual de Ingresos y Egresos y Cierre de ejercicio de las entidades federativas. 12

  13. Ingreso vs Gasto Al cierre del ejercicio 2013 45.5% Al cierre del ejercicio 2013, se gastó un 45.5%del total del ingreso obtenido a nivel nacional. 13 Fuente: Cierre de ejercicio de los recursos de 5 al millar de las entidades federativas.

  14. Análisis del ingreso por entidad federativa Al cierre del ejercicio 2013 (millones de pesos) Fuente: Cierre de ejercicio de los recursos de 5 al millar de las entidades federativas. 14 Entidades con menor ingreso. Entidades con mayor ingreso.

  15. Análisis del gasto por entidad federativa Al cierre del ejercicio 2013 (millones de pesos) Fuente: Cierre de ejercicio de los recursos de 5 al millar de las entidades federativas. Entidades con menor gasto. Entidades con mayor gasto. 15

  16. Comportamiento de las entidades federativas Ingreso real- Gasto real MAYOR INGRESO MAYOR GASTO 16 Fuente: Cierre de ejercicio de los recursos de 5 al millar de las entidades federativas.

  17. Comportamiento de las entidades federativas Ingreso Real-Gasto Real MENOR INGRESO MENOR GASTO 17 Fuente: Cierre de ejercicio de los recursos de 5 al millar de las entidades federativas.

  18. CUMPLIMIENTO EN LA PUBLICACIÓN Y DIFUSIÓN DE LA INFORMACIÓN 18

  19. Transparencia y difusión de la información 3 4 3 4 3 4 4 12 Cumplimiento Cumplimiento Parcial Incumplimiento Fuente: Información financiera relacionada con el ingreso y la aplicación de los recursos de 5 al Millar en el portal electrónico de los OEC. 19

  20. Transparencia y difusión de la información 4 3 4 11 4 4 12 4 4 12 Cumplimiento Cumplimiento Parcial Incumplimiento Fuente: Información financiera relacionada con el ingreso y la aplicación de los recursos de 5 al Millar en el portal electrónico de los OEC. 20

  21. Transparencia y difusión de la información 4 12 4 4 12 4 12 4 12 4 12 Cumplimiento Cumplimiento Parcial Incumplimiento Fuente: Información financiera relacionada con el ingreso y la aplicación de los recursos de 5 al Millar en el portal electrónico de los OEC. 21

  22. Difusión de los informes anuales a nivel nacional al 31 de diciembre de 2013. B.C.S. CHIS. CHIH. TAMPS. TLAX. AGS. B.C. COAH. CHIH. D.F. GTO. MOR. PUE. QRO. SON. TAB. Fuente: Información financiera relacionada con el ingreso y la aplicación de los recursos del 5 al Millar en el portal electrónico de los OEC. 22

  23. Difusión de informes trimestrales a nivel nacional al 31 de diciembre de 2013. B.C. CHIH. D.F. MÉX. JAL. MOR. N.L. Q.ROO S.L.P. TAB. YUC. ZAC. Fuente: Información financiera relacionada con el ingreso y la aplicación de los recursos del 5 al Millar en el portal electrónico de los OEC. 23

  24. Difusión de informes mensuales a nivel nacional al 31 de diciembre de 2013. D.F. N.L. PUE. S.L.P. SON. TAMPS. TLAX. VER. JAL. Fuente: Información financiera relacionada con el ingreso y la aplicación de los recursos de 5 al Millar en el portal electrónico de los OEC. 24

  25. PRINCIPALES CONCEPTOS OBSERVADOS EN LAS AUDITORÍAS 25

  26. Principales Conceptos Observados en las Auditorías • Recursos Retenidos por el OHE no entregados en su totalidad al OEC. • Conceptos de gasto no autorizados en los lineamientos como: sueldos y salarios, gratificación de fin de año y erogaciones adicionales al personal de estructura y honorarios. • Compra de vehículos, combustibles y lubricantes no destinados a la inspección, vigilancia y control de obra pública. • Arrendamiento y conservación de edificios y locales para oficinas; propaganda institucional; eventos; celebraciones; entre otros. 26

  27. Principales Conceptos Observados en las Auditorías • Deficiencias en la comprobación de los gastos en el concepto de honorarios, viáticos y pasajes, entre otros. • Recaudación incorrecta del OHE de los recursos de 5 al millar, correspondiente a la deductiva en el pago de estimaciones de obra pública. • Falta de transparencia y difusión de la información relacionada con el cinco al millar en el portal electrónico de los OEC. 27

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