Il sistema dei pagamenti pubblici
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Il sistema dei pagamenti pubblici Il ruolo della Tesoreria dello Stato. Gaetano Gubitosi e Giovanni Pizzicaroli Banca d’Italia – Filiale di Latina Latina, 30 marzo 2012. I^ PARTE Inquadramento del sistema: Struttura Funzioni Prospettive. IL “PERIMETRO” DELLE AMMINISTRAZIONI PUBBLICHE.

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Il sistema dei pagamenti pubblici Il ruolo della Tesoreria dello Stato

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Il sistema dei pagamenti pubblici il ruolo della tesoreria dello stato

Il sistema dei pagamenti pubblici

Il ruolo della Tesoreria dello Stato

Gaetano Gubitosi e Giovanni Pizzicaroli

Banca d’Italia – Filiale di Latina

Latina, 30 marzo 2012

1


Il sistema dei pagamenti pubblici il ruolo della tesoreria dello stato

I^ PARTE

Inquadramento del sistema:

  • Struttura

  • Funzioni

  • Prospettive

2


Il sistema dei pagamenti pubblici il ruolo della tesoreria dello stato

IL “PERIMETRO” DELLE AMMINISTRAZIONI PUBBLICHE

Amministrazioni centrali

Stato

Amministrazioni periferiche

Settore statale

Altri enti centrali

AMMINISTRAZIONI

PUBBLICHE

Enti di previdenza

(INPS, INPDAP ETC.)

Regioni

Province

Comuni

ASL

Altri enti locali

Amministrazioni locali

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Il sistema dei pagamenti pubblici

Il sistema dei pagamenti pubblici

TESORIERE DELLO STATO

PAGAMENTI

PAGAMENTI

INCASSI STATO

CITTADINI

BANCA D’ITALIA

AMMINISTRAZIONI

DELLO STATO

INCASSI STATO

PROFESSIONISTI

INCASSI

TESORIERI DI PUBBLICHE AMMINISTRAZIONI

PAGAMENTI

PAGAMENTI

PUBLICHE AMMINISTRAZIONI

(Regioni-Province-Comuni)

IMPRESE

BANCHE COMMERCIALI

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Il sistema dei pagamenti pubblici il ruolo della tesoreria dello stato

INCASSI

PAGAMENTI

Il servizio di tesoreria è il sistema normativo-operativo

mediante il quale si effettuano le operazioni di incasso e

pagamento delle amministrazioni statali e degli enti pubblici

in attuazione della legge di affidamento del servizio stesso

e di leggi specifiche

MONITORAGGIO CONTI PUBBLICI

EFFICIENZA DEL SISTEMA DEI PAGAMENTI

Informazioni sulla liquidità e previsioni sull’andamento del fabbisogno del Tesoro per finalità di politica monetaria europea

Sviluppo e diffusione di nuovi strumenti di pagamento

STIMOLO AD AMMODERNAMENTO PA

OPTES

Elaborazione flussi giornalieri di previsione del fabbisogno: cash mangement

Promozione ICT nella PA

ACCRESCERE LA COMPETITIVITA’ DEL SISTEMA PAESE

SIOPE

Gestione dei flussi informativi raccolti da tesorieri degli enti

Produzione di nuovi servizi, processi e sistemi organizzativi

5


Il sistema pubblico dei pagamenti

Il sistema pubblico dei pagamenti

Politica monetaria BCE

  • Patto di stabilità BCE:

  • deficit pubblico non superiore al 3% del PIL;

  • debito pubblico al di sotto del 60% del PIL(o, comunque, un debito pubblico tendente al rientro).

POLITICA ECONOMICA

Politiche di bilancio

Politiche fiscali

Patto di stabilità interno:

controllo dell'indebitamento netto degli enti territoriali (regioni e enti locali)

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Il sistema dei pagamenti pubblici il ruolo della tesoreria dello stato

BANCA

D’ITALIA

PUBBLICA AMMINISTRAZIONE

CITTADINI E IMPRESE

AUTONOMIE LOCALI

BANCHE

7


Le istanze degli stakeholders

Le istanze degli stakeholders

P.A. STATALE

ENTI LOCALI

BANCHE

COLLETTIVITA’

Accrescere il livello

di efficienza

Semplificare i processi amministrativi

Ridurre i costi

Introdurre l’utilizzo degli strumenti ICT

Dematerializzare atti e documenti

Assicurare rapidità

dei pagamenti

Migliorare quantità e qualità delle informazioni sui flussi finanziari di tutte le PP.AA

Attuare i principi di autonomia e decentra- mento in una prospetti- va di federalismo

Offrire servizi ad alto valore aggiunto

Ottimizzare l’impiego delle risorse

Razionalizzare i rapporti con i tesorieri bancari

Disporre di complete informazioni sull’an- damento di bilancio

Estendere le opportunità di business

Ampliare l’area di interesse nel settore pubblico

Sviluppare le applicazioni sui sistemi regolamento

Incrementare l’utilizzo dei moderni strumenti di pagamento

Semplificare la gestione della tesoreria

Disporre di più servizi

Ottenere migliori livelli di servizio

Ridurre la complessità degli adempimenti

Intrattenere rapporti semplici e diretti

Utilizzare forme di versamento più comode e razionali

Ricevere con tempestività i pagamenti

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Il sistema delle reti la tesoreria telematica

Con la creazione del Sistema informatizzato dei pagamenti pubblici (SIPA) vengono realizzate iniziative per la completa informatizzazione delle procedure di spesa della P.A.

IL SISTEMA DELLE RETI - LA TESORERIA TELEMATICA

BANCHE

POSTE

PP.AA. STATALI

CENTRALI

CORTE DEI

CONTI

R.N.I.

RETE NAZIONALE INTERBANCARIA

PP.AA.STATALI

PERIFERICHE

GATEWAY

BKI

MEF RGS

SPC

SISTEMA PUBBLICO DI CONNETTIVITA’

CONCESSIONARI

SIPA

ENTI

PUBBLICI

ENTI

TERRITORIALI

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La tesoreria statale cosa cambiato

LA TESORERIA STATALECosa è cambiato?

Titoli di spesa

Evidenze contabili

Rendicontazione

Titoli di spesa

Evidenze contabili

Rendicontazione

Dematerializzazione

Utilizzo delle reti telematiche

FILE TRANSFER

Elevata gestione di documenti cartacei

Semplificazione delle norme

Normativa complessa

Processi operativi con attività ripetitive e

a prevalente contenuto manuale

Procedure telematiche

Integrazione della tesoreria statale

nel sistema dei pagamenti interbancari

Massiccia quantità di pagamenti agli sportelli

delle tesorerie e delle Poste

Entrate riscosse prevalentemente presso le tesorerie e sui c/c postali

Nuove procedure di incasso

Tempestività nei pagamenti

Adeguamento a SEPA e PSD

Tempi lunghi per incassi e pagamenti pubblici

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I risultati conseguiti le operazioni telematiche

I risultati conseguiti: le operazioni telematiche

INCASSI

oltre 480 mld di euro per entrate fiscali e contributive

1,5 mln di bonifici pari a 61 mld €

PAGAMENTI

58 mln di pagamenti de quali oltre 55 mln in modalità telematica

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Nuovi fattori di cambiamento il sistema dei pagamenti pubblici come driver per l innovazione

PIANI DI

E-GOVERNMENT

(amministrazione digitale)

Accrescere l’efficienza della P.A. attraverso gli strumenti offerti dalle ICT. Sostegno all’economia e allo sviluppo del sistema Paese

NUOVI FATTORI DI CAMBIAMENTOIL SISTEMA DEI PAGAMENTI PUBBLICI COME DRIVER PER L’INNOVAZIONE

Diritto cittadini e imprese di interagire con le PP.AA. utilizzando le tecnologie della comunicazione

Obbligo PP.AA. di consentire pagamenti con l'uso delle tecnologie dell'informazione e della comunicazione

CAD

CODICE AMMINISTRAZIONE DIGITALE

Area in cui cittadini, imprese, pubbliche amministrazioni e operatori economici possono effettuare e ricevere pagamenti in euro secondo regole uniformi. Creazione di un mercato dei pagamenti armonizzato che offra degli strumenti di pagamento comuni (bonifici, addebiti diretti e carte di pagamento), che possono essere utilizzati con facilità e sicurezza. Integrazione dei mercati finanziari europei. Alla pubblica amministrazione è affidato il ruolo di “volano” per l’adozione degli standard SEPA

SEPA

Single Euro Payments Area

(Area Unica dei Pagamenti in Euro)

PSD

Payment Services Directive

Direttiva sui Servizi di Pagamento

Norma varata dalla Commissione Europea per ordinare la materia dei pagamenti al dettaglio in un unico quadro normativo. Si crea maggiore concorrenza tra gli operatori in ambito internazionale; si migliora l’efficienza del sistema; si rendono più trasparenti le condizioni e le regole per i consumatori. Adeguamento dei pagamenti pubblici alla direttiva

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Il sistema dei pagamenti pubblici il ruolo della tesoreria dello stato

IL SISTEMA DEI PAGAMENTI PUBBLICIINNOVAZIONI E PROSPETTIVE

  • L’evoluzione del sistema dei pagamenti pubblici si basa su tre pilastri:

  • l’istituzione di un’architettura tecnologica fondata sul collegamento tra la rete pubblica e quella interbancaria;

  • il coinvolgimento nella fase di pianificazione e realizzazione delle innovazioni dei principali attori del processo di pagamento;

  • l’istituzione di una ”cabina di regia” per dettare tempi e modalità di intervento

Il quadro di riferimento si evolve:

  • Nel 2005 il CAD, in linea con gli indirizzi comunitari e i piani di e-government nazionali, riconosce il diritto di cittadini e imprese all’uso delle tecnologie telematiche nelle comunicazioni con le pubbliche amministrazioni centrali

  • Nel 2010 il nuovo CAD estende tale principio a tutta la pubblica amministrazione riconoscendo il ruolo che l’utilizzo di strumenti di pagamento (nuovo testo articolo 5) e di canali di comunicazione evoluti (art. 5 bis) può avere nell’erogazione on-line dei servizi

Il perimetro del sistema dei pagamenti pubblici si estende ai cittadini e alle imprese in quanto funzionale all’erogazione dei servizi pubblici con le tecnologie telematiche

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Il sistema dei pagamenti pubblici il ruolo della tesoreria dello stato

Quali fattori possono favorire l’erogazione dei pagamenti pubblici con tecnologie informatiche?

  • Architetture di rete che abilitino il colloquio applicativo tra dominio delle PP.AA, banche e sistema economico (cittadini e imprese);

  • Standard di colloquio che favoriscano la circolazione dei dati informativi e di pagamento e lo sviluppo di applicazioni all’interno del “dominio” delle PP.AA. e tra questo e il sistema economico;

  • Innovazioni che intervengano su tutti (o sui principali) anelli della value-chain di un pagamento pubblico, favorendo la completa dematerializzazione dei processi;

  • Gestione integrata delle base dati.

Regia forte e pubblica

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Il sistema dei pagamenti pubblici il ruolo della tesoreria dello stato

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Il sistema dei pagamenti pubblici il ruolo della tesoreria dello stato

II^ PARTE

Il ruolo della Tesoreria dello Stato

presso le Filiali della Banca d’Italia:

  • Incassi

  • Pagamenti

  • Procedure

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Il sistema pubblico dei pagamenti1

Il sistema pubblico dei pagamenti

TESORIERE DELLO STATO

PAGAMENTI

PAGAMENTI

INCASSI STATO

CITTADINI

BANCA D’ITALIA

AMMINISTRAZIONI

DELLO STATO

INCASSI STATO

PROFESSIONISTI

INCASSI

TESORIERI DI PUBBLICHE AMMINISTRAZIONI

PAGAMENTI

PAGAMENTI

PUBLICHE AMMINISTRAZIONI

(Regioni-Province-Comuni)

IMPRESE

BANCHE COMMERCIALI

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Servizio di tesoreria dello stato

SERVIZIO DI TESORERIA DELLO STATO

  • 1894 Prima convenzione tra Banca d’Italia e Tesoro per l’affidamentodel servizio di tesoreria (Legge 30.10.1894) privatistico

  • 1991Proroga dell’affidamento alla Banca del servizio di tesoreria statale, nuova convenzione con durata ventennale (Legge 28 marzo 1991 n. 104 )

  • Servizio di cassa per le Agenzie Fiscali (d. lgs n.300/99)

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Operazioni di tesoreria

OPERAZIONI DI TESORERIA

INCASSI:

  • Versamenti mediante bonifico (D.M. 9 ottobre 2006 n.293).

  • Versamenti allo sportello;

  • Versamenti sui conti correnti postali delle Tesoreria

  • Versamenti unificati mod. F24;

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Il sistema dei pagamenti pubblici il ruolo della tesoreria dello stato

OPERAZIONI DI TESORERIA

INCASSI:

  • Bilancio dello Stato (capo/capitolo);

  • Contabilita’ speciali (fuori bilancio);

  • Depositi provvisori.

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Il sistema dei pagamenti pubblici il ruolo della tesoreria dello stato

OPERAZIONI DI TESORERIA

PAGAMENTI:

  • ORDINATIVI SU O/A – FUNZIONARI DELEGATI;

  • TITOLI EMESSI SU CONTABILITA’ SPECIALI.

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I funzionari delegati

SICOGE

I Funzionari delegati

Registrazione O/A

Emissione

Ordine Accreditamento

(O/A)

Amministrazione centrale dello Stato

Ragioneria Generale dello Stato

Emissione

Ordinativo Secondario (O/S)

Buono Prelevamento Contanti

Funzionario

Delegato

Banca d’Italia

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Pagamenti

PAGAMENTI:

  • Pagamenti in contanti;

  • Pagamenti con modalità agevolativa:

    - Vaglia della Banca d’Italia

    - Accredito in conto corrente bancario o postale

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Pagamenti1

PAGAMENTI:

LIMITAZIONE PAGAMENTI IN CONTANTI

  • Art.12 del D.L. n.201/2011 del 6.12.2011 cosiddetto “decreto salva Italia”

  • Pagamenti di PP.AA. sono eseguiti con accreditamento su c/c.bancario e postale o altri mezzi elettronici

  • Contanti fino a € 1.000,00

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Tesoreria telematica le procedure di spesa

Tesoreria telematica: le procedure di spesa

MANDATO INFORMATICO

(pagamenti vari dalle PP.AA centrali

900 mila pagamenti/anno

SPESE FISSE

(stipendi e pensioni “Tesoro”)

23 mln di pagamenti/anno

ORDINATIVI SU O/A

(pagamenti vari dei Funzionari Delegati)

1 mln di pagamenti/anno

CONTABILITA’ SPECIALI (Pagamenti vari)

300 mila pagamenti/anno

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Tesoreria telematica le procedure della spesa decentrata

Tesoreria telematica : le procedure della spesa decentrata

  • Il Sistema per la gestione integrata della contabilità economica e finanziaria (SICOGE), è in uso presso tutte le amministrazioni centrali dello Stato.

  • Nell’ambito del SICOGE è stato realizzato un modulo destinato alla gestione informatizzata della contabilità ordinaria, che consente al funzionario delegato di:

    • Emettere i propri titoli di spesa

    • Aggiornare automaticamente i registri contabili obbligatori

    • Produrre automaticamente il rendiconto

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Tesoreria telematica le procedure della spesa decentrata1

Tesoreria telematica : le procedure della spesa decentrata

  • ORDINATIVI SU O/A (1 mln di pagamenti annui)

    • Dal 2011 è utilizzabile la procedura telematica:

    • il 50% dei Funzionari Delegati pari al 70–80 % di operazioni

  • PRESUPPOSTI Adesione al SICOGE

  • VANTAGGI:

    • Digitalizzazione della spesa secondaria

    • Colloquio telematico con BKI - Ordinativo dematerializzato

    • Colloquio telematico con le Ragionerie riscontranti per la rendicontazione

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Il sistema dei pagamenti pubblici il ruolo della tesoreria dello stato

CONCLUSIONI

  • La realizzazione della tesoreria statale telematica ha portato benefici ad amministrazioni pubbliche, banche, utenza istituzionale e finale: il completamento di tale processo con l’estensione del modello alla spesa decentrata potrà portare ulteriore efficienza al sistema.

  • L’utilizzo di un sistema di reti telematiche integrate consentirà di tracciare un canale di comunicazione tra il “dominio delle PP.AA.” e il mondo produttivo per la fornitura alla collettività di servizi sempre più efficienti e tempestivi.

  • La costituzione di una base dati informativa unica e omogenea costituisce un valore strategico per la riforma della contabilità pubblica, l’attuazione del federalismo fiscale e il monitoraggio della finanza pubblica

  • Il raggiungimento di tali obiettivi presuppone un utilizzo pieno e consapevole degli strumenti forniti dall’ICT; in tale contesto è opportuno che le banche continuino ad investire per lo sviluppo tecnologico nei servizi di pagamento (in particolare in quelli di tesoreria) e che la Pubblica Amministrazione punti con decisione sul’utilizzo di quelle procedure che rappresentano veri e propri veicoli di innovazione

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Il sistema dei pagamenti pubblici il ruolo della tesoreria dello stato

Grazie per la vostra attenzione

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